Расчет производственной деятельности предприятия

Окончание таблицы 4.

1	2	3	4
13. Установка блока питания	583	53	3 899
14. Установка INTERNET программы	622	130	80 860
15. Монтаж сетевого оборудования (за единицу)	661	147	97 167

 

На рисунке  2 представлено изображение соотношений между данными по  каждому виду  услуг

 

 

 

 

 

 

1. Предустановка WINDOWS XP

2. Поиск и уничтожение вирусов

3. Форматирование жесткого диска

4. Настройка INTERNET через подключение  Стрим

5. Установка процессора

6. Установка видеокарты

7. Установка жесткого диска

8. Полная сборка компьютера

9. Поиск и уничтожение вирусов  (без настройки антивирусной программы)

10. Диагностика программного обеспечения  ноутбука

11. Настройка Microsoft Windows XP Proffessional (sp1, sp2, sp3)

12. Диагностика аппаратного обеспечения  ноутбука

13. Установка блока питания

14. Установка INTERNET программы

15. Монтаж сетевого оборудования (за единицу)

 

Рисунок 2 Соотношения между данными по каждому виду услуг

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Планирование численности       специалистов и фонда заработной платы

3.1 Расчет баланса рабочего времени

одного работающего  на год

 

       Для определения определенного количество сервис-мастеров (специалистов) составляется баланс использования рабочего времени работающего на соответствующий год, в котором на основе табеля-календаря и планируемых неявок на работу определяется среднее время работы одного работающего и средняя продолжительность смены (см. табл. 5)

Таблица 5-Баланс рабочего времени на 2012 год.

Показатели.	Фонд рабочего времени.		Удельный вес по номинальному фонду %.
	В днях	В часах
1	2	3	4
1.Календарный фонд времени дни.	366
2. Количество нерабочих дней	117
В том числе:   праздничных	12
выходных	105
3.Количество календарных рабочих дней     (номинальный фонд)	249	1992	100
4. Неявки на работу. Всего:	26	209	10,5
В том числе: очередной  отпуск	20	160
Дополнительный отпуск	5	40
По болезни	1	8
Прочие неявки разр. Законом  выполн.час   обязан. и пр.

 

Окончание таблицы -5

1	2	3	4
5.  Число рабочих дней в  году	223	1783	89,5
6.Потери времени в связи сокращ. раб. дн. всего
7.Средняя продолжительность рабочего  дня  (смены).		8
8.Полезный фонд рабочего времени  одного  рабочего.		1783	89,5

 

             3.2 Расчёт числа специалистов на предприятии

При планировании численности сервис – мастеров на предприятии определяется списочный и явочный состав. Их численность планируется на основе трудоёмкости выполняемых работ. Исходными данными для определения плановой численности специалистов являются:

- план по объёму  оказанных услуг в натуральном выражении;

- планируемая  трудоёмкость единицы услуги;

-полезный фонд рабочего времени одного работающего в планируемом году.

Явочный состав сервис – мастеров определяется по формуле:

                                                 ;                                                    (7)

                                                  

           Где N_яв – явочная численность сервис – мастеров, чел;

Т_общ – общая трудоёмкость оказываемых услуг за год (берется из таблицы 6 ) чел-ч;

Ф_эф – полезный (эффективный) фонд рабочего времени одного сервис-мастера за год (берется из табл. 5) час;

Общая трудоёмкость оказываемых услуг  за год ( трудоёмкость производственной программы) рассчитывается в форме  таблицы 6 по формуле:

                                                          Т_общ=Т_i*_Vг.н                                   (8)

Где _Ti – трудоёмкость единицы выполняемой i-работы(услуги), чел-ч;

V_г.н – годовой объём производства i- работы(услуги) в натуральном выражении, шт.

 

Таблица 6-Расчет общей  трудоемкости услуг

Наименование услуги	Трудоемкость оказания услуги	Годовой объем услуг в натур. выр. (Vг.н) шт.	Общая трудоемкость оказываемых услуг (Тобщ), чел-ч
1. Предустановка WINDOWS XP	2	200	400
2. Поиск и уничтожение вирусов	2	244	488
3. Форматирование жесткого диска	0,5	210	105
4.Настройка INTERNET через подключение Стрим	3	305	915
5. Установка процессора	1,8	150	270
6. Установка видеокарты	1,3	146	189,8
7. Установка жесткого диска	1,5	80	120
8. Полная сборка компьютера	3,3	159	524,7
9. Поиск и уничтожение вирусов  (без настройки антивирусной программы)	2	150	300

Окончание таблицы-6

1		2	3	4
10. Диагностика программного обеспечения  ноутбука	0,7		250		175
11. Настройка Microsoft Windows XP Proffessional (sp1, sp2, sp3)	1		146		146
12. Диагностика аппаратного обеспечения  ноутбука	2,4		65		156
13. Установка блока питания	1,5		53		79,5
14. Установка INTERNET программы	1,6		130		208
15. Монтаж сетевого оборудования (за единицу)	1,7		147		249,9
Всего:					4326,9

 

    На основе явочного числа сервис-мастеров рассчитывается их списочный состав:

Где N_сп- списочная численность сервис - мастеров, чел;

П_{неяв.дн} – планируемое число неявок на работу по балансу рабочего времени (берется из табл. 5, строка 4, графа 4)%

 

                                                                                   (9)

                                            

 

 

 

                     3.3 Расчёт фонда заработной платы

 

Все выплаты, которые произведены за выполненную работу и отработанное время, составляют часовой фонд заработной платы (Ф_ч). В него включаются прямой фонд заработной платы работающих, премии, а также ряд доплат. 

Годовой фонд заработной платы (Ф_год) включает в себя часовой фонд и выплаты за разрешенные трудовым законодательством непроработанные часы (внутрисменные потери рабочего времени), а также доплаты за непроработанные дни (очередные, дополнительные, учебные отпуска и компенсации за их неиспользование,  выходные пособия, выполнение государственных обязанностей и другие выплаты).

Доплаты до годового фонда определяются на основе данных баланса рабочего времени одного среднесписочного работающего (см. табл. 5).

Расчёт фонда заработной платы  сервисных мастеров осуществляется в форме таблицы 7 в следующей последовательности:

- общая трудоёмкость оказываемых  услуг (Т_общ) берется из табл.6, строка «Итого»

- основная (З_о) и дополнительная (З_д), зарплата за один нормо-час берется из табл. 2, графа 4

- Часовой фонд зарплаты определяется  по формуле

Фч = Тобщ × Зо         (10)

Фч = 4326,9 × 108,90 = 471199

Фдоп = Тобщ × Зд     (11)

Фдоп = 4326,9 × 11,43 = 49456

Фгод = Фч + Фдоп     (12)

Фгод = 471 199 + 49 456 = 520 655

 

 

Таблица 7- Расчет фонда заработной платы.

Наименование услуг.	Общая тру- доемкость оказываемых услуг  (Тобщ), чел-час.	Зарплата за 1 нормо час, руб.		Часов-й фонд зарплат. (Фч), руб	Доп-ая зарплата (Фдоп), руб	Годовой фонд зарпл. (Фгод), руб
		Основная (Зо)	Доп-ая З(д)
1	2	3	4	5	6	7
Услуги по ремонту настройке  компьютеров.	4326,9	108,90	11,43	471199	49456	520655

 

Среднемесячная заработная плата  одного мастера (З_ср.мес) определяется по формуле (13):

                                                                                           (13)

                                                                     

Где Ф_год – годовой фонд заработной платы, руб

N_сп – списочная численность сервис – мастеров, чел.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Расчёт планируемых  показателей               деятельности предприятия

4.1 Расчёт себестоимости  единицы услуги

        Себестоимость услуг представляет затраты выраженные в денежной форме на производство и реализацию продукции. Себестоимость услуг является не только важнейшей экономической категорией, но и показателем, который необходим при расчете показателей финансовой состоятельности предприятия.