Роль лизинга в активизации малого бизнеса

Как работаем мы с лизингополучателями  – представителями малого бизнеса  и в чем особенности этой работы? Смело скажу: в 90% случаев из 100 мы не требуем дополнительного залогового обеспечения. Эти 90% приходятся на лизинг высоколиквидного оборудования. По этому  оборудованию мы никаких дополнительных залогов с представителей малого предпринимательства не требуем. Но с одной оговоркой. Если малое  предприятие – юридическое лицо, и это то юридическое лицо, которое у нас собственной кредитной истории не имеет, мы его мало знаем, то мы заключаем договор поручительства с руководителем этого малого предприятия. Все мы знаем, что часто предприниматели имеют целый пакет печатей разных малых предприятий. И сегодня у него на балансе есть что-то, а завтра это уходит на баланс совершенно другого юридического лица, которое по существу управляется тем же предпринимателем. Потому такую меру обеспечения возврата занятых средств, как договор-поручительство с руководителем малого предприятия – юридического лица мы сейчас активно используем.

Вторая особенность работы с представителями малого бизнеса, с частными предпринимателями. Далеко не каждый из них может представить  полный бизнес-план, и мы этого не требуем. В Кузбассе очень много сейчас всевозможных консалтинговых и прочих фирм, которые могут за деньги такой бизнес-план сделать, но зачастую за красивыми корочками нет никакого содержания. Поэтому мы разработали свой опросный лист, в который включено 10–15 вопросов. Ответы на эти вопросы дают нам полное представление о проекте, который предлагается. Иногда и на вопросы этого опросного листа мы не просим отвечать, если видим, что это совсем маленький договор.

В чем еще особенность  работы с представителями малого предпринимательства? Некоторые из них приходят с очень сырыми идеями и сами в них свято верят, не имея достаточной экономической  грамотности и не понимая, что  идут по ложному пути. Поэтому некоторым  потенциальным клиентам мы просто объясняем, что они взяли за основу не тот  проект и вряд ли на том пути достигнут  желаемого успеха.

Кроме того, мы очень гибко  подбираем график платежей. В процессе функционирования данного лизингового  договора при необходимости вносим изменения в график, некоторым предпринимателям – нашим клиентам предоставляем дополнительные отсрочки, если у них возникли какие-то проблемы при реализации проекта. В некоторых случаях сводим производителя с потребителем. Например, один наш клиент производит майонез, а другой им торгует. Мы помогаем активизировать проект и того и другого, бизнес и того и другого нашего клиента. Я бы сказала, что с представителями малого бизнеса, особенно с частными предпринимателями или с особо мелкими структурами, мы нянчимся, как с малыми детьми, т.е. мы помогаем им начать дело, развить его и соответственно сами развиваемся вместе с ними. Многие представители малого предпринимательства растут вместе с нами в полном смысле этого слова – мы живем четвертый год, и они каждый год заключают новый договор лизинга. Таковы особенности работы с представителями малого предпринимательства.

Что хорошо и что плохо  для лизинговой компании, когда она  работает с представителями малого бизнеса? Хорошо то, что, работая с  малым бизнесом, мы диверсифицируем  наши риски, так как имеем обширный портфель проектов. А что плохо? Плохо, что с одной стороны мы риски  свои диверсифицируем, но с другой стороны  работа с лизингополучателями –  малыми предприятиями наоборот характеризуется  повышенными рисками, например такого рода. У нас в регионе губернатор, заботясь о населении, ограничил  цены на хлеб, а цены на муку росли. К  этому времени очень многие представители  малого предпринимательства развили  свое хлебопекарное производство. Большим  хлебопекарным предприятиям область  предоставляет дотации. В результате они могут, закупая дорогую муку, продавать дешевый хлеб и не разоряться. А вот представители малого предпринимательства, частные предприниматели, которые  не получают никакой дотации на разрыв стоимости муки и хлеба, разорились. А ведь некоторые из них были нашими клиентами. Незащищенность от такого рода не совсем рационального и грамотного законотворчества на уровне регионов, хотя то же самое может быть на уровне Федерации, повышает риски, в том  числе и для лизинговых компаний. Завтра то же самое может произойти  со швейными предприятиями. Очень активно  сейчас развивается швейное, вязальное, трикотажное производства в сфере  малого предпринимательства. В то же время в угольных городах в  свое время были созданы крупные  швейные и трикотажные производства с целью создания рабочих мест для жен шахтеров. Так, если областная  администрация начнет поддерживать эти крупные предприятия, то наши лизингополучатели, работающие в этих сферах, также разорятся. Очень хорошо, что здесь есть представители  Министерства по антимонопольной политике, потому что совершенно понятно, что это никуда не годится, но тем ни менее это есть.

И несколько слов об амортизации. Я понимаю, что льгот, наверное, быть не должно. Действительно, когда речь идет об ускоренной амортизации с  коэффициентом три, то это может  рассматриваться как лоббирование интересов лизинговых компаний. Но при этом не учитывается технология лизинга и специфика лизинговой деятельности в России. Реально, и  особенно в сфере малого предпринимательства, мы не можем заключать «длинные»  лизинговые договоры – на 5–8–10 лет. Почему? Да потому, что сегодня этот малый предприниматель работает в одной сфере, а завтра пойдет в другую. Это и хорошо. Хорошо, что малый бизнес развивается  мобильно и гибко. Только это плохо  для лизинговой компании. Потому, что  длинный лизинговый договор мы заключить  не можем. К тому же и «длинные»  кредиты на финансирование лизинговых операций мы не имеем. Поэтому самые  длинные договоры лизинга для  малого бизнеса в России – это 3 года.

А что происходит с нашими нормами амортизации? Смотрите, лизингополучатель  за срок действия договора оплатил  полностью лизинговой компании стоимость  фондов плюс затраты на страхование плюс проценты за кредит, которые лизинговая компания заплатила кредитору, плюс налог на имущество, который также включается в цену лизинговой сделки и плюс маржа лизинговой компании. То есть лизингополучатель полностью заплатил стоимость имущества и еще кое-что. Однако через три года оборудование по правилам, вводимым второй частью Налогового кодекса полностью не самортизировалось и стоит оно, допустим, на балансе лизинговой компании. Мы передаем оборудование с баланса лизинговой компании на баланс лизингополучателя и должны эту недоамортизированную часть либо закрыть своей чистой прибылью, а значит взять это с лизингополучателя, либо лизингополучатель должен выкупить оборудование по остаточной стоимости, а он ведь уже все оплатил и даже более того.

Я считаю, что если нововведения, записанные в проекте Налогового кодекса будут приняты, то лизинг в России просто умрет. Потому, что он потеряет всякий смысл и станет экономически невыгоден.

Аксаков Анатолий Геннадьевич, депутат Государственной  думы:

Возвращаясь к проблемам  малого бизнеса, хочу сказать о следующем. Будучи министром экономики Чувашской  республики, я сталкивался с проблемой  поиска источников финансирования и  считаю, что одним из таких источников может стать статья в бюджете  развития Российской Федерации, по которой 10% бюджета будет направляться на развитие малых предприятий, в том  числе и на финансирование их лизинговых операций. Это будет хорошей поддержкой для российского малого бизнеса.

Следующая идея. Кроме технической, технологической перестройки экономики  необходимо задействовать каким-то образом имеющееся устаревшее оборудование. Многие крупные предприятия сегодня  не используют устаревшие фонды. И они  ложатся на себестоимость той  продукции, которую предприятия  могли бы производить на этих фондах. Устаревшие фонды крупные предприятия  могли бы передавать в пользование  малым предприятиям. Однако крупные  предприятия просто не хотят с  этим связываться. Можно сказать: ни себе, ни другим. Здесь нужны какие-то стимулы. Вот в Чувашии мы создали  лизинговую компанию малого бизнеса  со следующей идеей: в счет налоговых  платежей забирать у крупных предприятий  оборудование и передавать его малым  предприятиям в лизинг через лизинговую компанию. Финансовым оператором в  данном случае выступает Министерство финансов, которое забирает оборудование в счет платежей в бюджет субъекта Федерации и передает этой лизинговой компании для того, чтобы она потом  погашала эти платежи, передавая  это оборудование в лизинг. Вот  такие схемы нам надо искать для  поддержки нашей экономики, с  тем, чтобы она начала нормально  функционировать.