Теоретические аспекты формирования процентной политики коммерческих банков

1. Теоретические  аспекты формирования процентной  политики коммерческих банков

 

1.1 Сущность процентной  политики коммерческих банков, банковский  процент

 

Оказание кредитных услуг - важнейшая функция банков, которая  непосредственно зависит от процентной политики. Выступая как финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение заемщиков. При этом вкладчики получают проценты по депозитам, заемщики имеют возможность определенный срок пользоваться крупными денежными ссудами, а интерес банка выражается в виде маржи.

Процентная политика банка  является одним из важнейших элементов  общей политики банка и представляет собой совокупность мер в области  процентных ставок по привлечению и  размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте и направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка [1].

Можно выделить основные принципы построения процентной политики:

• тесная связь с коммерциализацией  деятельности банков;

• одновременное регулирование  процентных ставок по депозитным (пассивным) и ссудным (активным) операциям;

• установление дифференцированных размеров процентных ставок, обеспечивающих рентабельность операций банка, и порядок  их уплаты на договорной основе [2].

На процентную политику банка  оказывают влияние внешние и внутренние факторы.

К первым относятся: состояние  финансового рынка, уровень инфляции, спрос на банковские услуги, уровень  банковской конкуренции, политика Национального Банка Республики Беларусь, региональная специфика, состояние социальной среды.

Ко вторым относятся: спектр оказываемых банком услуг, квалификация и опыт персонала, состав клиентов банка.

Процентная политика имеет  свою сферу применения - регулирование  процентных ставок [3]. Поэтому её важным элементом является ссудный процент.

Один из важнейших принципов  кредитования - платность. Плата за кредит выступает в форме ссудного процента. И в этом, прежде всего  основное предназначение ссудного процента [4, с. 154].

Ссудный процент - это плата  за временное пользование ссужаемой  стоимостью.

Хотя процент и не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не функционирует, более того - выступает  как движущийся мотив их развития [5, с. 427].

Ссудный процент делится  на следующие виды:

• банковский;

• по государственному кредиту;

• коммерческий;

• по лизингу;

• потребительский и т.д.

Так как в данной работе процентная ставка рассматривается  на уровне банковской сферы, то имеет  смысл более подробно рассказать о банковском проценте.

Банковский процент - один из наиболее развитых видов ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк (коммерческий, центральный) [5, с. 431].

С содержательной точки зрения банковский процент имеет три  вида ставок: базовые (базисные), кредитные и депозитные.

Базовая процентная ставка - процентная ставка, устанавливаемая  и публикуемая банками для  определения базовой основы начисления процентов по различным видам  кредитов [6].

Базисная ставка за кредит представляет собой результат средних  воздействий факторов на уровень ставок. Это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды и под более низкий процент, это своего рода начальная, или отправная, величина. Базовая ставка может быть различной в каждом банке.

При установлении процента банки обычно учитывают размер базовой процентной ставки своих конкурентов [5, с. 432].

Депозитные ставки - это  процентные ставки, выплачиваемые банками  вкладчикам или ставки привлечения  ресурсов [4, с. 157].

Уровень депозитного процента зависит от:

• срока и размера привлекаемых ресурсов;

• надежности коммерческого банка;

• прочности взаимоотношений с клиентом,

• вида депозита;

• состояния спроса на кредит;

• условий рынка кредитных ресурсов (наличие, предложение, размер процента по кредитам банка, ставки рефинансирования, учетный процент);

• уровня ставок налогов на доходы банка;

• характера клиента (предприятия, предприниматели, граждане и др.);

• уровня инфляции;

• затрат банка и других факторов.

Депозитный процент в  первую очередь призван компенсировать риск, который имеют вкладчики в связи с передачей своих средств банку.

Депозитная процентная политика должна, прежде всего, обеспечивать максимальную выгоду кредиторам от размещения временно свободных средств, а также возможность использования кредитополучателями (заемщиками) хранящихся у них ресурсов для проведения разного рода финансовых операций при обеспечении минимальных операционных расходов.

Она предполагает объективность  при установлении процентов по всем видам депозитов (вкладов) и обоснованность соответствующих процентных ставок, а также обеспечение увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям. При этих условиях поддерживается ликвидность клиента (кредитора) и банка (заемщика) [5, с. 432].

Кредитные ставки - это процентные ставки, которые уплачивает заемщик за пользование кредитом. Для банка это - ставка размещения ресурсов [4, с. 157].

Процентная ставка по кредитам обычно имеет больший размер, чем  по депозитам. Это вызвано тем, что  она включает в себя затраты банка на погашение процентов по вкладам и маржу.

Плавающие ставки по процентам  колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения размера  процентов по депозитам (вкладам), складывающегося  спроса и предложения на кредитные  ресурсы, а также состояния экономики, финансового состояния заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением кредитополучателя.

Банк может изменить процентную ставку по выделенной ссуде (в том  числе и фиксированную) в соответствии с процентной политикой центрального банка и других уполномоченных органов, направленной на стабилизацию и регулирование денежного обращения.

Процентные ставки по ссудам с плавающим процентом могут  быть ниже ставок по ссудам с фиксированным  процентом, так как здесь выше риск кредитополучателя (если ставка вырастет, его ежемесячные выплаты банку возрастут). Ссуды с плавающими ставками более выгодны коммерческим банкам, так как позволяют защищать себя от возможных повышений ставок по депозитным операциям и ставки рефинансирования [5, с. 436].

Дисконтная (учетная) ставка (discount Rate) - процентная ставка, которую  центральный банк взимает при  учете правительственных ценных бумаг или при предоставлении кредита против обеспечения в  виде этих бумаг [7].

При любых ставках по депозитам, кредитам и при любой процентной политике в принципе выделяется одно общее её начало - это денежно-кредитная  политика государства и влияние  центрального банка.

Они оказывают воздействие  на уровень ставок коммерческих банков, используя меры как директивного, так и косвенного регулирования. К первым можно отнести ограничение верхнего уровня ставок, разницы между процентами (моржи), установление официальной ставки рефинансирования, учетного процента, замораживание процентных ставок и другое.

К инструментам косвенного воздействия относят: уровень резервных  требований центрального банка; объем, условия и цена предоставляемых  коммерческим банкам кредитов; нормативы  ликвидности.

Таким образом, процентная политика является одним из достаточно сложных инструментов регулирования банковской деятельности, так как шкала процентов, принципы ее построения зависят от множества факторов (спроса и предложения денег, степени деловой активности в стране, темпов инфляции, напряженности кредитного рынка, источников, объемов, сроков свободных средств, влияния внешних факторов).

 

1.2 Процентная  политика Национального банка  Республики Беларусь

 

Национальный банк Республики Беларусь является главным контролирующим органом банковской сферы в нашем государстве. Любые действия коммерческих банков непосредственно зависят от его регламентаций.

Свою процентную политику НБ строит в соответствии с задачами денежно-кредитной политикой государства  и с законодательством.

То есть данный вид политики банка должен соответствовать Банковскому кодексу Республики Беларусь и другим законодательным актам в этой сфере.

В соответствии с банковским кодексом Национальный банк регулирует кредитную, а следовательно и  процентную, политику с помощью различных  инструментов.

 

Рисунок 1 - Динамика ставки рефинансирования

 

Таблица 1 - Ставка рефинансирования

2012
20.04.2012 16.03.2012	13 12
2011
15.09.2011 18.08.2011 14.07.2011 12.05.2011 19.04.2011 17.02.2011	10,5 11 11,5 12 12,5 13
2009
01.12.2009 08.01.2009	13,5 14
2008
17.12.2008 12.11.2008 15.10.2008 13.08.2008 01.07.2008	12 11 10,75 10,5 10,25

 

На современном этапе  действует 13% ставка рефинансирования. Она не является максимальной в течение  последних пяти лет, но в то же время  были случаи, когда ставка рефинансирования являлась более низкой, например 10%.

Изменение величины ставок рефинансирования происходило плавно - они не увеличивалась более чем  на 4 процентных пункта: от 10% до 14%. Это  значит, что по причине роста ставки рефинансирования проценты по операциям коммерческих банков не могли сильно возрасти. Рост ставки рефинансирования мог быть вызван финансовым кризисом 2009 года и инфляцией.

Что касается, процентные ставки по операциям Национального банка, то их величина по состоянию на 2012 год отражена в таблице 2.

 

Таблица 2 - Ставки по операциям  Национального банка Республики Беларусь на финансовом рынке

Операции	Срок	16.03.2012	23.03.2012	20.04.2012
Постоянно доступные операции
кредит овернайт	1 день	18,00%	18,00%	19,00%
СВОП овернайт (по национальной валюте)
депозиты овернайт		7,00%	7,00%	8,00%
Двусторонние операции
Ломбардный кредит по фиксированной  ставке	1 день	18,00%	18,00%	19,00%
сделки СВОП (по национальной валюте)	Не более 30 дней	15,00%	17,00%	19,00%

 

За прошедшие четыре месяца текущего года процентная ставка увеличилась на 1%, это так же может привести к росту ставок в коммерческих банках.

Процентная политика Национального  Банка регулируется не только Банковским кодексом Республики Беларусь, но и  указами Президента Республики Беларусь «Об утверждении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь», которые составляются на каждый год и ежегодно составляемым положением «О принципах регулирования текущей ликвидности банков Республики Беларусь Национальным банком Республики Беларусь».

В 2009 процентная политика Национального  Банка имела следующие направления.

В целях снижения инфляционно-девальвационного давления, дальнейшего стимулирования привлечения рублевых банковских вкладов  физических и юридических лиц ставка рефинансирования с 8 января 2009 г. была повышена на 2 процентных пункта (с 12 до 14 процентов годовых).

При прогнозируемом годовом  приросте инфляции на 11 процентов, сбалансированности денежного и валютного рынков ставка рефинансирования к концу 2009 года составит 12 - 13,5 процента годовых.

Для поддержания финансовой стабильности в начале января 2009 г. процентные ставки по операциям Национального  банка были увеличены на 2 процентных пункта (по кредиту «овернайт» и  сделкам СВОП «овернайт» - до 22 процентов годовых, по депозитам - до 10 процентов годовых). В апреле 2009 г. в связи со снижением темпов инфляции указанные ставки понижены на 2 процентных пункта.

В октябре 2009 г. средневзвешенная процентная ставка по однодневному межбанковскому кредиту составила 21,2 процента годовых.

Для обеспечения непрерывности  платежного процесса Национальный банк оказывал значительную ресурсную поддержку  банкам. Среднедневной остаток задолженности  по операциям поддержания текущей  ликвидности банков в январе - октябре 2009 г. составил 2,73 трлн. рублей.

Ставка рефинансирования и ставки на межбанковском рынке  оказывали влияние на формирование процентных ставок по депозитам и  кредитам в национальной валюте. В  октябре 2009 г. средняя процентная ставка по новым срочным рублевым депозитам юридических и физических лиц сложилась на уровне 18 процентов годовых, по новым рублевым кредитам банков - 21,4 процента годовых [11, с. 3-4].

Что касается 2011 года, то в  связи с указами Президента Республики Беларусь «Об утверждении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь» планировалось следующее.

К концу 2011 года при прогнозируемом уровне инфляции ставка рефинансирования составит 9 - 12 процентов годовых.