Финансовые ресурсы коммерческого банка

Наращивание ресурсного потенциала позволило ОАО «Белагропромбанк» оказать значимую финансовую поддержку реальному сектору экономики, нарастить объем кредитования частных лиц.

Объем предоставленных банком кредитов, с начала года вырос на 4,2 трлн. рублей, что составило 25,4% прироста соответствующего показателя в целом по банковской системе. При этом объем кредитной поддержки субъектов хозяйствования увеличился на 3,7 трлн.рублей и превысил 21 трлн.рублей. Объем кредитов, предоставленных ОАО «Белагропромбанк» населению, на 01.01.2011 составил порядка 920 млрд. рублей.

В целях укрепления позиций на финансовом рынке, банк продолжает последовательное наращивание собственного капитала и ресурсной базы, что подтверждают данные таблицы 2.1.

 

Таблица 2.1. Состав и структура ресурсов ОАО «Белагропромбанк»

 

Показатели	На 01.01.2009 г.		На 01.01.2010 г.		На 01.01.2011 г.		Изменение (+,-)
	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Темп прироста, %
Привлеченные ресурсы	5850,7	72,2	11100,9	71,8	15145,3	76,9	9294,6	158,9
Собственный капитал	2258,0	27,8	4362,0	28,2	4549,7	23,1	2291,7	101,5
Всего	8108,7	100,0	15462,9	100,0	19695,0	100,0	11586,3	142,9

Примечание. Источник: собственная разработка на основе приложения А

Из таблицы видно, что за анализируемый период ресурсная база ОАО «Белагропромбанк» увеличилась с 8108,7 млрд. руб. по состоянию на 01.01.2009г. до 19695 млрд. руб. к 01.01.2011г., т.е. на 11586,3 млрд. руб. Темп прироста ресурсной базы банка за анализируемый период составил 142,9%.

Активная  политика  банка  по  привлечению ресурсов  позволила  увеличить  обязательства  до 15145,3 млрд. руб. к 01.01.2011 года. Всего прирост обязательств банка составил 9294,6 млрд. руб. или 158,9%. Удельный вес обязательств в ресурсной базе банка увеличился с 72,2 до 76,9%. (рисунок 2.1)

 

 

Рисунок 2.1. Динамика обязательств ОАО «Белагропромбанк»

 

Примечание. Источник: собственная разработка на основе приложения А

Это является положительной тенденцией, т.к. спецификой деятельности банка является то, что величина заемных средств превышает величину собственных средст.

Что касается собственного капитала банка, то его абсолютный прирост составил 101,5% или 2291,7 млрд. руб.

В целях обеспечения финансовой устойчивости,  надежности,  защиты  интересов  акционеров  и вкладчиков, укрепления доверия партнеров и увеличения  ресурсной  базы  для  динамичного  роста  активных операций в отчетном году  банк продолжил курс на наращивание  капитала (таблица 2.2).

 

 

 

Таблица 2.2. Состав и структура капитала  ОАО «Белагропромбанк»

 

Показатели	На 01.01.2009 г.		На 01.01.2010 г.		На 01.01.2011 г.		Изменение (+,-)
	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Темп прироста, %
Уставный фонд	1878,6	83,2	3828,6	87,8	3878,6	85,2	2000,0	106,5
Резервный фонд	30,7	1,4	41,9	1,0	85,5	1,9	54,8	178,5
Накопленная прибыль	172,4	7,6	265,0	6,1	344,4	7,6	172,0	99,8
Фонд переоценки статей баланса	176,3	7,8	226,5	5,2	241,2	5,3	64,9	36,8
Всего капитал	2258,0	100,0	4362,0	100,0	4549,7	100,0	2291,7	101,5

 

Примечание. Источник: собственная разработка на основе приложения А

 

Рост  капитала  позволил банку  сохранить  позицию  одного  из  лидеров  банковской системы  страны  и  выполнить  все  нормативные требования  Национального  банка  Республики Беларусь.

По состоянию на 01.01.2009г. основной удельный вес в составе собственного капитала банка занимал уставной фонд. На протяжении анализируемого периода  доля  уставного фонда  достаточно стабильна (83,2-85,2%). По данной статье отмечена положительная динамика абсолютного прироста – с 1878,6 млрд. руб. по состоянию на 01.01.2009г. до 3878,6 млрд. руб.  к 01.01.2011г. В относительном выражении доля уставного фонда в составе собственного капитала к 01.01.2011г. увеличился на 2 п.п. Темп прироста за указанный период составил 106,5%. 

Банк  продолжал  развиваться,  наращивая  финансовый  потенциал  за счет  повышения  эффективности  использования активов и оптимизации расходов, что обеспечило завершение финансового года с прибылью. Накопленная прибыль по состоянию на 01.01.2011г. занимала 7,6% собственного капитала банка и на протяжении анализируемого периода увеличилась на 172 млрд. руб., что составило прирост по сравнению с началом анализируемого периода – 99,8%.

Отчисления в резервный фонд банка за анализируемый период также выросли – с 30,7 млрд. руб. до 85,5 млрд. руб. или на 178,5 млрд. руб. Удельный вес резервного фонда за анализируемый период увеличился на 0,5 п.п.

Что касается фонда переоценки статей баланса, то здесь наблюдается самый низкий прирост на фоне аналогичных показателей по другим статьям – 36,8%, что повлияло на снижение его удельного веса с 7,8% до 5,3% за анализируемый период.

В  итоге по собственному капиталу банка наблюдается следующая динамика (рисунок 2.2).

 

 

Рисунок 2.2. Динамика собственного капитала ОАО «Белагропромбанк»

Примечание. Источник: собственная разработка на основе приложения А

 

Данные рисунка свидетельствуют о том, что по состоянию на 01.01.2011г. лидирующее место в составе собственного капитала занимал уставный фонд.

Пополнение собственного капитала позволило увеличить устойчивость банка и обеспечить рост его финансовых возможностей. Наряду с этим банк получил дополнительные источники для проведения активных операций, создания новых банковских мощностей, расширения спектра предоставляемых услуг и внедрения прогрессивных банковских технологий.

В связи с тем, что увеличение ресурсной базы в основном обязано росту привлеченных ресурсов, в таблице 2.3 проведем их постатейный анализ.

 

Таблица 2.3. Состав и структура привлеченных средств ОАО «Белагропромбанк»

 

Показатели	На 01.01.2009 г.		На 01.01.2010 г.		На 01.01.2011 г.		Изменение (+,-)
	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Темп прироста, %
Средства Национального банка РБ	551,6	9,4	1013,1	9,1	2554,5	16,9	2002,9	363,1
Кредиты и другие средства банков	1269,3	21,7	1871,6	16,9	3658,4	24,2	2389,1	188,2
Средства клиентов	3874,1	66,2	7900,3	71,2	8563,3	56,5	4689,2	121,0
Ценные бумаги, выпущенные банком	96,7	1,7	198,2	1,8	194,3	1,3	97,6	100,9
Прочие обязательства	59,1	1,0	117,7	1,1	174,8	1,2	115,7	195,8
Всего обязательства	5850,8	100,0	11100,9	100,0	15145,3	100,0	9294,5	158,9

 

Примечание. Источник: собственная разработка на основе приложения А

 

Как видно из приведенных данных, в структуре обязательств, средства Национального банка занимали 9,4% на начало 2009 года, а к началу 2011 года данный показатель вырос до 16,9%. Это самая динамично-растущая статья в обязательствах банка – 363,1%. Эти средства были предоставлены для оказания кредитной поддержки важнейших государственных программ и мероприятий.

Объем межбанковских кредитов и депозитов на начало 2011г. увеличился по сравнению с 2009г. на 2389,1 млрд.руб.,  его доля в общей массе ресурсов увеличилась до 24,2%. Это достаточно неблагоприятный симптом для банка, ведь, несмотря на то, что средства привлеченные таким образом являются самыми стабильными, в тоже время они весьма дорого обходятся банку.

Ценные бумаги, выпущенные банком по состоянию на начало 2009 года занимали 1,7% обязательств банка или 96,7 млрд. руб. Ценные бумаги в основном были представлены векселями. За анализируемый период данная статья снизилась в относительном выражении на 0,4 п.п., а в абсолютном – увеличилась на 97,6 млрд. руб. или на 100,9%.

Удельный вес прочих обязательств за анализируемый период вырос на 0,2 п.п. или до 1,2%, Темп прироста данной статьи составил 195,8%, что позволило аккумулировать к началу 2011 года 174,8 млрд. руб.

Динамику обязательств ОАО «Белагропромбанк» можно изобразить в виде рисунка 2.3.

 

 

Рисунок 2.3. Динамика обязательств ОАО «Белагропромбанк»

Примечание. Источник: собственная разработка на основе приложения А

 

Основной удельный вес в структуре обязательств банка на 01.01.2009г. приходился на средства клиентов, темп прироста которых за анализируемый период составил 121%. Удельный вес средств клиентов ОАО «Белагропромбанк» в структуре обязательств банка за анализируемый период сократился на 9,7п.п. (с 66,2% на 01.01.2008г. до 56,5% к 01.01.2011г.). В абсолютном выражении приток средств клиентов в банк за анализируемый период составил 4689,2 млрд. руб. что позволило банку к 01.01.2011г. аккумулировать на данной статье 8563,3 млрд. руб.

В результате проведенного анализа можно сделать следующие выводы:

- за анализируемый период ресурсная база ОАО «Белагропромбанк» увеличилась с 8108,7 млрд. руб. по состоянию на 01.01.2009г. до 19695 млрд. руб. к 01.01.2011г., т.е. на 11586,3 млрд. руб. Темп прироста ресурсной базы банка за анализируемый период составил 142,9%.

- активная  политика  банка  по  привлечению ресурсов  позволила  увеличить  обязательства  до 15145,3 млрд. руб. к 01.01.2011 года. Всего прирост обязательств банка составил 9294,6 млрд. руб. или 158,9%. В структуре обязательств, средства Национального банка занимали  9,4% на начало 2008 года, а к началу 2011 года данный показатель вырос до 16,9%. Это самая динамично-растущая статья в обязательствах банка – 363,1%. Эти средства были предоставлены для оказания кредитной поддержки важнейших государственных программ и мероприятий. Основной удельный вес в структуре обязательств банка на 01.01.2009г. приходился на средства клиентов, темп прироста которых за анализируемый период составил 121%.