Бизнес-план ОАО «Нижневартовское нефтеперерабатывающее предприятие»

 

 

6. Финансовый инвестиционный план

Таблица 10. План денежных поступлений и выплат

(тыс.рублей)

Показатели	год
	Всего	по кварталам
		I		II		III	IV
1	2	3		4		5	6
Производственная деятельность
1. Денежные поступления, от продажи  продукции	114853,70		25842,08		28075,35	29670,54	31265,73
2. Денежные выплаты (затраты на производственную деятельность)	82163,06		19262,25		20339,07	20883,99	21677,75
3. Сальдо потока от деятельности  по производству и сбыту продукции	32690,64		6579,83		7736,28	8786,55	9587,98
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
4. Поступление средств (денежные  средства предприятия на начало  реализации проекта)
5. Выплаты	4871,989		4871,989
6. Сальдо потока от инвестиционной  деятельности	-4871,989		-4871,989
7. Сальдо потока по производственной  и инвестиционной деятельности	27818,65		1707,84		7736,28	8786,55	9587,98
Сальдо потока нарастающим итогом			1707,84		9444,12	18230,67	27818,65

 

 

Необходимым условием реализуемости проекта является положительное значение показателя денежного потока для каждого интервала времени, в данном случае можно отметить, что все периоды имеют положительные значения.

Таким образом, чистый реальный доход от инвестиционного проекта составил 27818,65 тыс. руб.

Период окупаемости проекта составляет 1 квартал.

Для оценки рисков проекта рассчитаем дисконтированные показатели.

Поскольку предприятие использует собственные средства, то за норму дисконтирования примем ставку рефинансирования Центрального банка РФ, которая на сегодняшний день составляет 8,25%

 

Таблица 11. Расчет дисконтированных денежных потоков

Показатели	год
	Всего	по кварталам
		I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6
1. Дисконтированной сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции	26433,48	6064,36	6571,62	6879,06	6918,44
2. Дисконтированное сальдо потока инвестиционной деятельности	-4490,31	-4490,31
Дисконтированное сальдо потока нарастающим итогом	21943,17	1574,05	6571,62	6879,06	6918,44

 

 

Итак, Чистый дисконтированный доход с учетом рисков составит 21943,17, период окупаемости так же составляет 1 квартал.

Представим полученные данные графически.

 

Рисунок 2. Эффективность проекта

Одним из основных показателей определяющих эффективность проекта является внутренняя норма доходности. Определим внутреннюю норму доходности графическим способом, который представлен на рисунке 3.

 

 

Рисунок 3. Определение внутренней нормы доходности

 

Итак, следует отметить, что показатель внутренней нормы доходности очень высок и составляет примерно 140%.

Для уточнения нашего результата рассчитаем показатель внутренне нормы доходности с помощью встроенной функции EXCEL. Результат расчета совпадает с полученным графическим значением и составляет 144%.

 

 

Заключение

 

Бизнес-план – это план развития предприятия, необходимый для освоения новых сфер деятельности фирмы, создания новых видов бизнеса.

Бизнес-план может быть разработан как для нового, только создающегося, предприятия, так и для уже существующих экономических организаций на очередном этапе их развития.

Каковы основные цели бизнес-плана? Грубое, но верное определение того, что означает бизнес-план для предпринимателя, дал специалист по бизнес - планированию Г. Райен: «Понять себя и продать себя». Другими словами, бизнес-планирование решает следующие важные проблемы:

• определяет степень жизнеспособности и будущей устойчивости предприятия, снижает риск предпринимательской деятельности;
• конкретизирует перспективы бизнеса в виде системы количественных и качественных показателей системы;
• привлекает внимание и интерес, обеспечивает поддержку со стороны потенциальных инвесторов фирмы;
• помогает получить ценный опыт планирования, развивает перспективный взгляд на организацию и её рабочую среду.

Как видно, в отличие от традиционного плана организации бизнес-план учитывает не только внутренние цели предпринимательской организации, но и внешние цели лиц которые могут быть полезны новому делу.

Данный проект разработан для действующего предприятии ОАО «Нижневартовское нефтедобывающее предприятие».

Анализ деятельности предприятия показал негативные стороны развития. В частности тенденцию к увеличению себестоимости с большим темпом ростом, чем выручка предприятии. Что ведет к снижению прибыли.

Анализ затрат показал, что рост себестоимости обеспечивается за счет частых ремонтов оборудования со спускоподъемными операциями. Поэтому в данном проекте предлагается заменить существующий насос на вставной насос не требующий извлечения для его ремонта.

Требуемые инвестиции составляют 4871,989 тыс. руб. Предприятие располагает собственными средствами для осуществления проекта.

Анализ эффективности проекта показал, что проект является прибыльным с высоким уровнем доходности. Кроме того, привлекательным является быстрый период окупаемости вложение и рост темпов прибыли и снижения себестоимости.

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. Артеменко В.Г., Беллендир М.В. Финансовый анализ: учебное пособие. –   6-е издание, переработанное и дополненное. – м.: издательство «дело и сервис»; Новосибирск: издательский дом «сибирское соглашение», 2009. – 160 с.

2. Быкова Е.В. Показатели денежного потока в оценке финансовой устойчивости предприятия. // Финансы -2010. - № 2.- С.56 - 58.

3. Бригхем Ю.,  Эрхард М. Финансовый менеджмент. – СПб.: Питер, 2012. – 960 с.

4. Графов А.В. Оценка финансово-экономического состояния предприятия. // Финансы - 2011.- № 7. – С.64 – 66.

5. Грищенко О.В. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2010. – 514 с.

6. Дронов Р.И., Резник А.И., Бунина Е.М. Оценка финансового состояния предприятия. // Финансы -2011.- № 4. – С.14 – 15.

7. Ефимова О.В. Как анализировать финансовое положение предприятия. – М.: Бизнес-школа «Интел-Синтез», 2013. – 82 с.

8. Крутик А.Б., Хайкин М.М. Основы финансовой деятельности предприятия: учеб. Пособие. – 5-е изд., перераб. и доп. – СПб.: Бизнес-пресса, 2009. – 448 с.

9. Никуленкова Т. Т., Лавриненко Ю. И., Ястина Г. М. Проектирование предприятий общественного питания. – М.: «КОЛОС» 2009. – 252с.

10. Павлова Л.П. Финансовый менеджмент. Управление денежным оборотом предприятия.  - М.: Банки и биржи, Юнити, 2012. – 218 с.

11. Положению об оценке эффективности инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития Российской Федерации

12. Финансы предприятий. Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк, Л.П. Павлова и др.; Под ред. проф. Н.В. Колчиной.— М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 115 с.

13. Финансы. Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. О.В. Врублевской, проф. Б.М. Сабанти. — М.: Юрайт-М, 2012 .— 408 с.

14. Финансовый анализ деятельности фирмы. - М.: Крокус интернешнл, 2012. - 240 с.

15. Финансовый менеджмент./ под ред. Поляка Г.Б.  - М.: Финансы, Юнити, 2009. - 518 с.

16. Финансы фирмы: Учебник / Ковалёва А.М., Лапуста М.Г., Скамай Л.Г. М.: ИНФРА-М, 2011 – 168 с.

17. Хелферт Э. Техника финансового анализа. - М.: Юнити, 2011. – 154 с.

18. Холт Р. Основы финансового менеджмента. - М.: Дело, 2013. - 128 с.