Планирование потребности и оценка эффективности использования трудовых ресурсов

 

1)Поступления от реализации  про-ции:

Освоение=100890(выручка 15т. осв-е)

Полная мощность=106200(выручка 15т. полная мощность)

2)Остаточная стоимость  предприятия=

А Приток денежных средств=(1)+(2)

1)Инвестиции в основной  капитал=88650(итого 6 таблицы)

2)Вложения в оборотный  капитал:

Освоение=27964,14 (итого 17т. освоение)

Полная мощноссть=29435,94-27964,14=1471,8(итого 17т.(полная мощность)-итого17т.(освоение)

3)Производственно-сбытовые  издержки:

Освоение=Итого 13т.(2к)-Сумма  амотризации=61089,94-14245,35=46844,59

Полная мощность=Итого13.(5к.)-Сумма  ам-ции=62477,38-14245,35=48232,33

Б Отток денежных средств=(1)+(2)+(3)

Налоги:

Освоение=7960,01(налог на прибыль 15талицы освоение)

Полная мощность=8744,53(налог  на прибыль 15 таблицы полная мощность)

В Чистый денежный поток (А)-(Б)

Г Чистый денежный поток  нараст.итогом:

Строительство= -88650=Чистый денежный поток(А)-(Б) строительсво

Освоение= -88650+18121,26 = -70528,74

Полная мощность(2 год) = -70528,74+47751,64 = -22777,1

Полная мощность(3 год) = -22777,1+49223,44 = 26445,74

Полная мошность(4 год) = 26445,74+49223,44 = 75669,18

Полная мощность(5 год) = 75669,18+96082,63 = 171751,81

 

Таблица 20 – Исходные данные для  расчета срока окупаемости проекта

 

Год	0	1	2	3	4	5
Денежные поступления по годам (СF), тыс. р.	-88650	18121,26	47751,64	49223,44	49223,44	96082,63

 

Сумма инвестиций составляет 88650  тыс. р. За первые 2 года после завершения инвестиций потоки составят:

CF1+CF2 = 18121,26+47751,64= 65872,9< 88650

За 3 года

CF1+CF2+CF3 = 65872,9+ 49223,44= 115096,36 > 88650

Срок возврата = 2 + (88650 – 65872,9)/96082,63 = 2 + 0,24 = 2,24 года

                                                                       17