Производительность и эффективность труда на предприятии

Проведем анализ численности  кадров магазина «Шубинский» по категориям персонала и проиллюстрируем динамику численности работающих. Среднесписочная численность работающих в организации за 2012 год составила - человека.

 

Таблица 7

Таблица по численности  и движению кадров по категориям работников магазина «Шубинский» за 2010 -2012 гг.

Наименование показателей	Годы			Отклонение
	2010	2011	2012	2011г. от 2010г.	2012г. от 2011г.
Администратор	-	-	-	-	-
Грузчик	-	-	-	-	-
Директор	-	-	-	-	-
Заведующая отделом	-	-	-	-	-
Контролер торгового зала	-	-	-	-	-
Оператор	-	-	-	-	-
Продавец-кассир	-	-	-	-	-
Фасовщица	-	-	-	-	-
Всего	-	-	-	-	-

Из таблицы следует, что с 2010 по 2012 гг. наблюдается постоянный рост кадров. Так, в 2011 г. прирост составил -%, а в 2012 г.-%. Исходя из данных таблицы, можно определить, что наиболее остро в 2010 году ощущалась нехватка продавцов - кассиров. В 2011 году их число увеличилось на 2 и составило - человек, что занимает наибольший удельный вес среди работников магазина( в 2010г. – 32,4%, в 2011 г. – 35%, в 2012 – 33,3%). Так же прирост штата произошел за счет  увеличения числа контролеров торгового зала, операторов и фасовщиц.

Наглядно изучим таблицу, иллюстрирующую структуру персонала  предприятия.

 

Таблица 8

Структура персонала  магазина «Шубинский» ООО «Шуба» за 2010-2012 гг.,%

Наименование показателей	Годы			Отклонение		Темп изменения, %
	2010	2011	2012	2011г. от 2010г.	2012г. от 2011г.	2011г. от 2010г	2012г. от 2011г.
Администратор	13,5	12,5	11,1	-1,0	-1,4	92,6	88,8
Грузчик	5,4	5,0	4,8	-0,4	-0,2	92,6	96,0
Директор	2,7	2,5	2,3	-0,2	-0,2	92,6	92,0
Заведующая отделом	8,1	7,5	7,1	-0,6	-0,4	92,6	94,7
Контролер торгового зала	16,2	15,0	16,7	-1,2	1,7	92,6	111,3
Оператор	13,5	12,5	14,3	-1,0	1,8	92,6	114,4
Продавец-кассир	32,4	35,0	33,3	2,6	-1,7	108,0	95,1
Фасовщица	8,1	10,0	9,5	1,9	-0,5	123,5	95,0
Всего	100	100	100	-	-	-	-

На основании данных, можно отметить, что наибольший удельный вес за рассматриваемый период занимают продавцы-кассиры в 2011г. Они составляют 35% всего персонала предприятия. Так как магазин «Шубинский» работал круглосуточно и имеет две кассы, то такое работников необходимо для бесперебойной и оперативной работы. Удельный вес управляющего персонала (директор, администраторы и заведующие отделом) составил в 2010г. – 24,3%, в 2011 г. – 22,5%, в 2012 г. – 21,4%. Таким образом, из года в год он имеет тенденцию к снижению, что является положительным показателем, с учетом невысокой численности рабочих. Удельный вес торговых работников соответственно равен 75,7%, 77,5% и 78,6%.

Полноту использования  трудовых ресурсов можно оценить  по количеству отработанных дней и часов одним рабочим за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Анализ использования  фонда рабочего времени представлен  в табл. 9.

Таблица 9

Использование трудовых ресурсов магазина «Шубинский» за 2010 – 2012гг.

Показатели	Годы			Отклонение		Темп изменения %
	2010	2011	2012	2011 от 2010	2012 от 2011	2011 от 2010	2012 от 2011
Среднесписочная численность работников  ( ЧР)	-	-	-	-	-	-	-
Отработано одним  работником за год дней (Д)	-	-	-	-	-	-	-
Отработано одним работником за год часов (Ч)	-	-	-	-	--	-	-
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.	-	-	-	-	-	-	-
Фонд рабочего времени, ч.(стр.1*стр.2*стр.4)	-	-	-	-	-	-	-

Фонд  рабочего времени зависит от численности  рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней продолжительности рабочего дня:

ФРП=ЧР*Д*П

На анализируемом предприятии  фактический фонд рабочего времени  из года в год повышается. В 2011г. он вырос на 8, 9%, а в 2012 на 5% или на 3803,2 ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц в интервале на 2011 и 2012гг.:

∆ФРП(чр)= (ЧР₁ * ЧР₀)* Д₀ * П₀, где

индекс «_1»-  показатель 2012г., а индекс «₀ » - показатель 2011г.

∆ФРП(чр)=(-)* - *- = -ч;

∆ФРП(д) = (Д₁ – Д₀) * ЧР₁ * П_0;

∆ФРП(д) =(- - -)*-*-=-ч;

∆ФРП(п) = (П₁ – П₀ ) * Д₁ * ЧР₁;

∆ФРП(п) = (- - -) * - * - = -ч.

                                                 Всего: -ч.

Из приведенных данных следует, что имеющиеся трудовые ресурсы магазина «Шубинский» используются достаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 238,2 дней вместо 237,2, в связи, с чем сверхплановые целодневные экономии рабочего времени составили на одного рабочего 1 день.

Обобщающую характеристику использования трудовых ресурсов, дает производительность труда. Она характеризуется системой показателей, приведенной в табл. 10.

 

Таблица 10

Показатели производительности труда магазина «Шубинский»

№ стр.	Показатель	Годы			Отклонение		Темп изменения, %
		2010	2011	2012	2011 от 2010	2012 от 2011	2011 от 2010	2012 от 2011
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Выручка, тыс. руб	-	-	-	-	-	-	137,1
1	2	3	4	5	6	7	8	9
2	Среднесписочная численность  работников, чел.	-	-	-	-	-	-	-
3	Численность торговых работников	-	-	-	-	-	-	-
4	Число отработанных рабочими ч/д	-	-	-	-	-	-	-
5	Удельный вес торговых работников	-	-	-	-	-	-	-
6	Среднегодовая выработка  одного работника, тыс.руб. (стр.1:стр.2)	-	-	-	-	-	-	-
7	Среднегодовая выработка  одного торгового работника , тыс. руб, (стр.1:стр.3)	-	-	-	-	-	-	-
8	Среднее число дней, отработанных одним работником за год	-	-	-	-	-	-	-
9	Среднечасовая выработка  одного торгового работника	-	-	-	-	-	-	-
9	Средняя продолжительность  рабочего дня, ч.	-	-	-	-	-	-	-

 

Для большей наглядности  изобразим динамику выручки предприятия  на графике.

Проанализировав производительность труда магазина, было выявлено следующее: среднегодовая выработка одного работника  повысилась в 2011г. по сравнению с 2010г. на 114,2%, а в 2012г. по отношению к 2011г. выросла 30,6% что в абсолютном выражении составило -  тыс. руб. В течение двух лет выработка работников повышалась, но рост в 2011г. несоизмерим с ростом в 2012г., который упал на 83,6%. Несмотря на абсолютный прирост в целом показатель среднегодовой выработки одного работника в 2012г. снизился.

Для большей наглядности  изобразим динамику выработки в графике.

 

Рисунок 2. Динамика  выработки 1 работника магазина «Шубинский»  за 2010 – 2011гг.

На отклонения выработки  могут влиять следующие факторы: доля торговых работников, отработанные дни одним работником в году, средняя продолжительность рабочего дня и среднечасовая выработка. Влияние этих факторов на среднегодовую выработку можно установить способом цепной подстановки.

В_год  = УД*Д*В*СВ, где

индекс «_1»-  показатель 2011г., а индекс «₀ » - показатель 2010г.

∆ В_год(уд)  = (УД₁ – УД0 ) * Д0 * П0 * СВ0

∆ В_год(уд)  = (-) * - * - * - = -

∆ В_год(д)  = (Д₁ – Д0 ) * УД1 * П0 * СВ0

∆ В_год(д)   = (- – -) *- * - * - = -

∆ В_год(п)  = (П₁ – П0 ) * УД1 * Д1 * СВ0

∆ В_год(п)   = (- – -) * -* - * - = --

∆ В_год(св)  = (СВ₁ – СВ0 ) * УД1 * П1 * Д1

∆ В_год(св)  = (- – -) * - * - * -= -         

                                                                                              Всего: -

Согласно расчетам, можно  сделать вывод, что производительность труда торговых работников магазина «Шубинский» за период с 2010 по 2011гг. значительно повысилась. Значительно сказалось увеличение удельного веса торговых работников на 2%, увеличение количества рабочих дней на 1 и, главным образом, увеличение среднечасовой выработки на 4, 36.

Аналогично рассчитаем отклонения выработки за период 2011 – 2012 гг.

В_год  = УД*Д*В*СВ, где

индекс «_1»-  показатель 2012г., а индекс «₀ » - показатель 2011г

∆ В_год(уд)  = (УД₁ – УД0 ) * Д0 * П0 * СВ0

. ∆ В_год(уд)  = (-) * - * - * - = -

∆ В_год(д)  = (Д₁ – Д0 ) * УД1 * П0 * СВ0

∆ В_год(д)   = (- ) *- * -* - = -

∆ В_год(п)  = (П₁ – П0 ) * УД1 * Д1 * СВ0

∆ В_год(п)   = (- ) * -* - * - = -