Негосударственные пенсионные фонды в Российской Федерации

4) Фонд передает  пенсионные накопления застрахованного  лица с целью инвестирования  в доверительное управление управляющей  компании (управляющим компаниям), с которой фондом заключен договор (договоры) доверительного управления пенсионными накоплениями и которая соответствует требованиям, установленным Федеральным законом "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации".

Инвестирование пенсионных накоплений осуществляется исключительно в интересах застрахованных лиц. Пенсионные накопления инвестируются исключительно в активы, в которые инвестирование пенсионных накоплений разрешено в соответствии с Федеральным законом "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации".

5) Полученный  по результатам инвестирования  доход распределяется по счетам  и увеличивает будущую пенсию  застрахованных лиц.

6) Часть дохода направляется на вознаграждение управляющего (НПФ или НПФ и УК), на пополнение страхового резерва и на оплату расходов по обслуживанию фонда.

7) При выходе  застрахованного лица на пенсию  НПФ, исходя из накопленной суммы, определяет размер негосударственной пенсии и порядок ее получения.

2.4 Деятельность  негосударственных пенсионных фондов  на примере «Негосударственного  пенсионного фонда Банка Москвы»

Общая информация о фонде

НПФ "Пенсионный фонд Банка Москвы", входит в финансовую группу ОАО «Банк Москвы», основателем которой является Правительство Москвы. Фонд основан в 1994 году. Учредителем Фонда является ОАО «БАНК МОСКВЫ».

НПФ "Пенсионный фонд Банка Москвы" действует на основании бессрочной государственной лицензии № 86 от 02.04.1996 г. № 86/2 от 21.05.2004 г. выдана Министерством труда и социального развития РФ на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. (Приложение 1)

В дистанционном рейтинге негосударственных пенсионных фондов, составленным Национальным Рейтинговым Агентством, НПФ «Пенсионный фонд Банка Москвы» занимает место в группе BBB+ (достаточная надежность - первый уровень).

На данный момент Фонд обслуживает 23714 человек. Из них 4047 человек - это застрахованные лица по программе обязательного пенсионного страхования, 14845 человек - участники Фонда по негосударственному пенсионному обеспечению и 4822 человека, получающих пенсию по негосударственному пенсионному обеспечению, что отражается в отчетности Фонда за 1 квартал 2010 года. (Приложение 2)

Основные направления деятельности Фонда это:

· деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию (ОПС) в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и договорами об обязательном пенсионном страховании;

· участие в системе софинансирования накопительной части трудовой пенсии.

· деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению (НПО) участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения.

Фонд инвестирует пенсионные накопления и размещает пенсионные резервы в строгом соответствии с законодательством Российской Федерации с помощью Управляющей компании «Пенсионный Резерв».

Инвестиционная деятельность Фонда и Управляющей компании находится под ежедневным контролем ОАО Специализированный депозитарий «ИНФИНИТУМ».

Услуги по переводу накопительной части трудовой пенсии в НПФ "Пенсионный фонд Банка Москвы" доступны в филиалах и отделениях ОАО «Банк Москвы» в крупнейших городах страны. О фонде [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.npfbm.ru/ - 26.09.2010

Клиенты НПФ "Пенсионный фонд Банка Москвы"

При анализе рынка пенсионных услуг с точки зрения состава потребителей прежде всего выделяют потенциальных и реальных (активных) потребителей услуг негосударственных пенсионных фондов.

Если реальными потребителями услуг считать участников программ дополнительного пенсионного обеспечения, то в самой общей форме потенциальные потребители на национальном рынке услуг - это все работники, не являющиеся участниками добровольного негосударственного пенсионного обеспечения. Однако при оценке такого рода потенциала нельзя не учитывать социально-экономическую неоднородность работников. Поэтому выделяются три их категории:

· лица предпенсионного возраста со средними и низкими доходами;

· основная часть трудоспособного населения;

· лица с высокими доходами.

Лица с высокими доходами являются наиболее вероятными потенциальными потребителями негосударственных пенсионных услуг. Вместе с тем их превращение в активных участников рынка пенсионных услуг связано со многими факторами. Привлекательность такого рода услуг зависит прежде всего от обеспечения надежных гарантий возвращения средств и получения установленных законом пенсий. Большое значение имеет и конкуренция на финансовом рынке с другими финансовыми учреждениями, предлагающими свои услуги по накоплению средств.

Что касается основной массы занятых граждан, то их переход из потенциальных в реальные потребители данных услуг связан чаще всего с поиском такого места работы, где коллективными договорами предусмотрено дополнительное пенсионное обеспечение. Горюнов И.Ю. Негосударственные пенсионные фонды: социальный институт и объекты рынка [Электронный ресурс] / И.Ю. Горюнов - Режим доступа : http://www.pensionreform.ru/pension/107050 - 25.09.2010

Основными клиентами НПФ «Пенсионный фонд Банка Москвы» являются такие предприятия как: ОАО «Банк Москвы», МГУП «Мосводоканал», ОАО «Московская Объединенная Энергетическая Компания».

Также активная работа по привлечению клиентов ведется среди работников на предприятиях входящих в финансовую группу ОАО «Банка Москвы» и среди клиентов ОАО «Банк Москвы».

Для привлечения участников Фонда из числа клиентов банка используются различные информационно-разъяснительные материалы (Приложение 3), среди работников банка проводятся специальные тренинги и обучения по привлечению и работе с потенциальными клиентами «НПФБМ».

Схема работы с пенсионными накоплениями клиентов НПФ "Пенсионный фонд Банка Москвы"

Оформление договора с застрахованными лицами об ОПС/НПО с НПФ "Пенсионный фонд Банка Москвы" происходит следующим образом:

1. Идентифицируется  личность застрахованного лица  на основании:

* документа, удостоверяющего  личность застрахованного лица  согласно действующему законодательству Российской Федерации;

* страхового свидетельства  обязательного пенсионного страхования  установленного

образца, выданного ПФР, или соответствующего документа, заменяющего его (справки, извещения и других документов, выданных территориальным органом ПФР, в которых содержится номер страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования).

2. В программный  комплекс вносятся обязательные  сведения:

* номер страхового  свидетельства клиента;

* ФИО застрахованного  лица,

* ФИО застрахованного лица при рождении;

* число, месяц и  год рождения застрахованного  лица;

* адрес регистрации  и адрес места жительства;

* количество правопреемников, ФИО правопреемников, степень родства  и доля денежных средств.

3. Заполняются и  подписываются следующие документы:

* «Заявление о  переходе из ПФР в НПФ (или  из НПФ в НПФ)» (Приложение 7)

* «Поручение застрахованного  лица»

* «Договор об  ОПС» (Приложение 5)

* Анкета застрахованного  лица (Приложение 6)

* Заявление о  правопреемниках

* Заявление о  добровольном вступлении в систему софинансирования. (Приложение 4)

Срок подачи заявления о переходе из ПФР в НПФ - до 31 декабря текущего года.

Договор об обязательном пенсионном страховании вступает в силу со дня зачисления на счет фонда пенсионных накоплений, переданных предыдущим страховщиком (другим негосударственным пенсионным фондом или Пенсионным фондом Российской Федерации).

После поступления пенсионных накоплений на счет Фонда, начинается процесс инвестирования их с помощью различных финансовых инструментов (в соответствии с ФЗ-111 "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации"). В таблице представлена структура инвестиционных портфелей Фонда. Инвестиционная деятельность [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.npfbm.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=46&Itemid=18 - 26.09.2010

Табл. 2.2

Структура инвестиционных портфелей НПФ "Пенсионный фонд Банка Москвы"

Финансовый инструмент	пенсионные накопления* (ОПС)	пенсионные резервы (НПО)
государственные ценные бумаги субъектов РФ	20%	17%
акции	16%	25%
корпоративные облигации	43%	50%
депозиты	14%	-
денежные средства	2%	5%
прочее	5%	3%

Основными и максимально доходными инструментами в данном случае являются корпоративные облигации, государственные ценные бумаги субъектов РФ, а также акции ведущих и наиболее перспективных компаний реального сектора.

Подобное распределение инвестирования накоплений позволяет Фонду оптимально сочетать уровень их доходности и риска.

Перспективы развития НПФ "Пенсионный фонд Банка Москвы"

На данный момент негосударственные пенсионные фонды преодолели кризисные явления. За 2009 год размер пенсионных резервов увеличился до 571 млрд рублей, 1,8 млн. застрахованных лиц приняли решение перевести накопительную часть пенсии в НПФ из ПФР, доля пенсионных средств под управлением УК выросла на 35% (550 млрд. рублей), отношение собственного имущества НПФ и ВВП возросло с 1,34% до 1,89%. в течение 2009 г. Перспективы развития НПФ на Урале в 2010 году [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.expert-ural.com/4-59-8885/ - 25.09.2010.

По итогам отчетного периода собственное имущество «НПФ Банка Москвы» составило 547 511 тыс. рублей, в том числе пенсионные резервы - 316 538 тыс. рублей, пенсионные накопления - 80 944 тыс. рублей.

По результатам деятельности в 2009 году Фонд начислил инвестиционный доход:

- по счетам участников-вкладчиков, формирующих негосударственную  пенсию - 8,28% годовых.

- по счетам застрахованных  лиц (ОПС) - 17,73% годовых.

В 2009 году Фонд присоединил НПФ "Работников муниципальных коммунальных служб", таким образом на конец 2009 года количество клиентов НПФ "Пенсионный фонд Банка Москвы" по НПО превысило 14 тысяч человек. Негосударственную пенсию в Московском городском НПФ уже получают 4715 пенсионеров.

Число застрахованных в системе обязательного пенсионного страхования составило 4 047 человек, при этом в 2009 году было заключено более 12 тыс. новых договоров ОПС.

На основании этих данных можно сделать вывод об устойчивом развитии как самого Фонда, так и рынка негосударственного пенсионного обеспечения в целом.

В планах НПФ "Пенсионный фонд Банка Москвы" постоянное увеличение количества участников и застрахованных лиц путем активной пропаганды внушительного потенциала негосударственных пенсионных фондов, повышения финансовой грамотности населения и оптимизации структуры и методов инвестирования пенсионных накоплений.

 

Заключение

Пенсионная реформа, проводимая на протяжении многих лет, позволила существенно изменить условия пенсионного обеспечения в лучшую сторону. Она представляет собой совокупность мер и решений экономического, организационного, политического и правового плана.

Реформа позволила осуществить подход накопительного принципа в пенсионном обеспечении. Величина выплат в таком случае зависит от взносов и их инвестирования. Это позволяет обеспечить стабильный рост государственной экономики в целом.

Результатом реформы явилось также активное развитие такого института как негосударственные пенсионные фонды. Они обладают широким спектром функций и видов деятельности: от непосредственно негосударственного пенсионного обеспечения до услуг по пенсионному страхованию.

Из-за высокой социальной значимости НПФ оказывается активная государственная поддержка, но в то же время деятельность НПФ строго контролируется государством. Значительное число изменений и дополнений в действующие законы, регулирующие деятельность НПФ, крупный масштаб предполагаемых нововведений - все это связано с формированием механизмов накопительных и профессиональных пенсий, что объясняет столь серьезные задачи, вменяемые законом для обязательного исполнения НПФ.

Преимущества НПФ как рыночного пенсионного института, сочетающего в себе решение сложных социальных и инвестиционных вопросов, могут быть реализованы при соблюдении ряда условий: наличие детально разработанной законодательной базы, государственных механизмов управления и контроля, систем и процедур согласования деятельности различных субъектов правоотношений в данной сфере.

 

Список использованных источников и литературы

1. Федеральный закон от 15.12. 2001 года № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации»

2. Федеральный закон  от 17.12.2001 N 173-ФЗ "О трудовых пенсиях  в Российской Федерации"

3. Федеральный закон  от 15.12.2001 N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации"

4. Федеральный закон  от 24.07.2009 N 212-ФЗ "О страховых взносах  в Пенсионный фонд Российской  Федерации, Фонд социального страхования  Российской Федерации, Федеральный  фонд обязательного медицинского  страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования"