Двухуровневая банковская система и принципы ее организации

Министерство образования  и науки Российской Федерации

СЫКТЫВКАРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Финансово-экономический  факультет

Кафедра Банковского  дела

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

ДВУХУРОВНЕВАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

И ПРИНИПЫ ЕЕ ОРГАНИЗАЦИИ

 

 

 

 

 

Научный руководитель:                                      ст. преподаватель Е.В. Пермякова                        

Исполнитель:                                                       студент 425группы А.А. Даниелян

 

 

 

 

 

 

Сыктывкар 2007

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

В настоящее  время  изучение  банковской  системы  является  одним  из актуальных  вопросов  современной   экономики. Банки -  одно  из  центральных   звеньев   системы  рыночных  структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания  рыночного механизма. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного  хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства.

Целью данной работы автор  видел в изучение двухуровневой  банковской системы, ее основных элементов, а также принципов ее организации.

Исходя из поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Выявить сущность двухуровневой банковской системы.
2. Рассмотреть основные элементы этой системы.
3. Проанализировать принципы организации данной системы.
4. Выявить основные тенденции ее развития в современный период.

Предметом данной работы является двухуровневая банковская система, объектом ее сущность, характеристика и принципы организации.

При написании работы автор использовал различную  научную,  учебную литературу, а  также  периодические издания  и ресурсы базы «Интернет».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ХАРАКТРИСТИКА ДВУХУРОВНЕВОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1. Сущность двухуровневой банковской системы

Характер денежного  обращения и денежно-кредитной  политики зависит от институциональных  особенностей банковской системы каждой конкретной страны, которая, в свою очередь, формируется и развивается под влиянием комплекса факторов: исторических, географических, национальных, экономических, политических и т.п.

Банковская  система – это форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законодательно.¹

Современная модель банковской системы, как правило, состоит из двух уровней.²

Необходимость создания двухуровневой  системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого, института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

Двухуровневая банковская система основана на взаимосвязи  банков в двух плоскостях:

• вертикальная взаимосвязь показывает соподчиненность банков  в банковской системе;
• горизонтальная - равноправие банков на каждой ступени.

Первый уровень занимает Центральный банк, в его ведение входит монопольное право на эмиссию и надзор  за  деятельностью  коммерческих банков. Второй уровень это  коммерческие  банки,  которые  обслуживают клиентов. Размер кредитной эмиссии регулируется ЦБ.

Коммерческие  банки  действуют   на    основании    лицензий   на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка. Если речь  идет  о   получении  лицензии  банком  с  участием  иностранного капитала, иностранным банком или  филиалом  банка другой  страны,   то необходимо  представить  некоторые  легализованные   в   установленном порядке документы. ЦБ для обеспечения всем  коммерческим   банкам равных    конкурентных   условий    имеет    полномочия    предъявлять дополнительные требования к  учредителям  иностранных банков и  банков с участием иностранного   капитала   относительно    минимального    и максимального размеров их  уставного  капитала.  ЦБ  осуществляет надзор   за    выполнением  условий   выданных   коммерческим   банкам лицензий и  проводят  ревизии  и  тематические  проверки   операций  в иностранной валюте,  выполняемых банками. По  результатам  проверок  и ревизий  они  имеют  право   применять  к  коммерческим  банкам  меры, предусмотренные действующим законодательством.

Аккумуляция банками свободных денежных средств и  вложение  их  в дело в самых различных формах обычно приносит высокие доходы не только самим банкам, но и их клиентам. Учредителями коммерческих банков могут быть как юридические лица,  так  и граждане.  Не исключено привлечение в  состав  учредителей и иностранных партнеров.  Банкам  предоставлено право открывать филиалы как внутри страны,  так и за рубежом. Все  это имеет надежную правовую основу.   В  банковской  сфере  впервые  нашли конкретное проявление признаки демонополизации,  деловой  конкуренции. Безусловно, развитие рыночных отношений будет стимулировать дальнейшее совершенствование  банковской  системы,  возрастание   ее    роли    в укреплении  экономических связей.³

 В разных странах на центральный  банк могут возлагаться различные функции, однако он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. Центральный банк — это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через банки.

Таким образом банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономике может быть только двухуровневой.⁴

2. Первый уровень банковской системы

Представлен Центральным банком страны. Это эмиссионный банк, особый орган государственного управления и экономической политики. Центральный банк является самостоятельной, но подконтрольной государству кредитной организацией, обеспечивающий осуществление денежно-кредитной политики и эффективное функционирование банковской системы страны.

Кроме того, во многих странах к первому уровню банковской системы условно и с определенными оговорками нередко⁵ относится то или иное ведомство по контролю над банками. Так, в США – это Федеральная корпорация страхования депозитов, в Германии – Федеральное ведомство по контролю над банками, во Франции – Национальный кредитный комитет, Комитет кредитных учреждений и Банковская комиссия, в Италии – Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям и т.п.

На Центральный банк возложено регулирование деятельности коммерческих банков в целях создания общих условий для функционирования  коммерческих  банков  и внедрения  принципов  добросовестной  банковской  конкуренции.  При  этом  в текущую деятельность коммерческих банков  Центральный банк  не  вмешивается.  Его регулирующие и контрольные функции направлены  на  поддержание  стабильности денежно-кредитной  системы,  защиту  интересов   банковских   кредиторов   и вкладчиков. Он выдают в порядке, предусмотренном Законом о банках,  лицензии на совершение банковских операций, в том числе в иностранной валюте.

Центральный банк в большинстве  стран принадлежит государству. Но даже если государство формально  не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония — 55%), центральный  банк выполняет функции государственного органа.⁶

Центральные банки развитых стран  классифицируются по степени их независимости  в решении вопросов денежной политики с помощью различных объективных  и субъективных факторов. К субъективным факторам относятся сложившиеся  взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учетом неформальных контактов руководителей.

Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных  банков можно выделить пять важнейших: участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли; процедура назначения (выбора) руководства банка; степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка; права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику; правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.

Что касается первого фактора оценки, то состав собственников капитала центрального банка при проведении денежно-кредитной  политики существенно не влияет на его независимость. В соответствии со вторым фактором порядок выбора (назначения) и, главным образом, отзыва руководства центрального банка страны влияет на степень политической независимости последнего от органов государственного управления. Третий фактор определяет, с одной стороны, рамки свободы деятельности центрального банка; с другой - его законодательно установленные полномочия.

В большинстве развитых стран (Австрии, Германии, Дании, Нидерландах, Франции, Швейцарии, Японии) основные цели и сфера деятельности центрального банка отражены в конституции или подробно изложены в законах о центральном банке и банковской деятельности. В ряде стран (например, в США, Швеции и Италии) формулировка задач центрального банка в законодательстве дана только в общих чертах. Тем не менее это несущественно для определения степени независимости центрального банка.

Фактор подробности определения  законодательством целей и задач  центрального банка играет второстепенную роль, и его влияние необходимо рассматривать только в совокупности с анализом традиций и условий функционирования центрального банка. От четвертого фактора (наличия установленного законодательством права государственных органов отклонять решения руководства центрального банка, а со стороны центрального банка - обязательства координировать проводимые мероприятия с общей стратегией государственного регулирования) прежде всего зависит политическая независимость центрального банка.

Наиболее низкой степенью независимости  от вмешательства государственных  органов в денежно-кредитную политику обладают центральные банки Франции и Италии. В этих странах право определения направлений вмешательства законодательным путем передано правительству. Центральный банк выступает в роли консультанта и призван руководствоваться решениями правительства. Со времен второй мировой войны руководство Банком Франции находится под влиянием министерства финансов. В законодательстве Великобритании, Нидерландов, Швеции и Японии четко установлена возможность государственных органов вмешиваться в политику центрального банка, инструктировать его, отменять его решения. Несколько на более высокой ступени независимости находятся центральные банки Австрии и Дании. Законодательство этих стран не содержит формального права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику центрального банка, однако обязывает его координировать свою стратегию с политикой правительства.

Центральные банки ФРГ и Швейцарии  являются наиболее независимыми. В  законодательстве этих стран отсутствует  право государства на вмешательство  в денежную политику центрального банка. Пятый фактор независимости центрального банка выражается в наличии законодательного ограничения кредитования правительства и влияет как на экономическую, так и на политическую независимость центрального банка. Данный фактор имеет значение только при наличии системы непосредственного финансирования правительства центральным банком. Такая система распространена в большинстве развитых стран мира. Исключение составляют США и Великобритания, где государственные займы распределяются на открытом рынке.⁷

Центральный банк, находясь на верхнем  уровне, выполняет такие важные функции, как⁸:

1. эмиссия и контроль денежного обращения;
2. расчетный и резервный центр банков;
3. управление  государственным  долгом  и  исполнение   государственного бюджета, банкир правительства;
4. роль «кредитора последней инстанции», функция «банка банков»;
5. установление  экономически   обоснованных   лимитов   и   нормативов деятельности банков, в том числе официальной ставки  Центрального  банка  по кредитам;
6. определение  приоритетных  целей  денежно  -  кредитной  и  валютной политики и их реализация;
7. определение правовых основ  и  принципов  функционирования  кредитно-финансовых  институтов,  рынков  краткосрочных  и   долгосрочных   кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;
8. формирование эффективного механизма денежно-кредитного  регулирования экономики.

В целях обеспечения финансовой прочности банка и защиты интересов  его клиентов,  Центральный банк определяет   порядок   формирования   из   прибыли коммерческих  банков  страховых  и  резервных  фондов,  предназначенных  для покрытия  возможных  убытков.

 

3. Второй уровень банковской системы

Обыкновенно состоит из следующих  институтов:

• «Государственные» банки – кредитные учреждения с контрольным пакетом в акционерном капитале, принадлежащим государству (центральному банку, правительству, региональным властям). Эти кредитные институты осуществляют банковскую деятельность под более или менее жестким контролем государства, но обладают высокой гарантией надежности, а потому пользуются высоким уровнем доверия.
• Универсальные коммерческие банки – кредитные учреждения, которые осуществляют все или почти все банковские операции. Они доминируют в основных западноевропейских странах. Сочетая коммерческую и инвестиционную деятельность, они более устойчивы, чем специализированные. Такие банки выполняют от 100 до 300 видов операций и связаны практически со всеми сферами экономики.⁹

Важнейшими их функциями традиционно  являются¹⁰:

1. аккумуляция  временно свободных денежных  средств,  сбережений  и

накоплений;

2. обеспечение    функционирования    расчетно-платежного      механизма, осуществление и организация  расчетов  в  народном  хозяйстве,  организация платежного оборота;
3. кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и  физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего хозяйственного оборота;
4. учет векселей и операций с ними;
5. хранение финансовых и материальных ценностей;
6. доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).