Процентная политика банка и ее особенность в современных условиях

 

Федеральное государственное  образовательное учреждение высшего  профессионального образования  «Московский государственный университет  экономики, статистики и информатики (МЭСИ)» Ярославский филиал

Кафедра «Бухгалтерский учет, экономический анализ и финансы»

 

 

 

 

 

Курсовая  работа

по дисциплине « Финансовый менеджмент в кредитных  организациях»

на тему: «Процентная политика банка и ее особенность в современных  условиях»

 

 

                                                                 Работу выполнила: студент 5 курса,

                                                                 группы ФК-58, Истомина Е.В.

                                    

                                                                 Работу проверил: кэн, профессор

                                                                 Федчишин Ю.И.

 

 

                     Курсовая работа защищена с  оценкой 

 

 

 

Ярославль – 2013

План

Введение………………………………………………………………………….3

1. Сущность процентной политики банков……………………………………6
2. Основные направления процентной политики банков……………………11
3. Анализ процентной политики на примере КБ «Россельхозбанк»………..23

Заключение………………………………………………………………............29

Список использованных источников…………………………………………..31

Рецензия

Тема и вопросы  курсовой работы в основном раскрыты,  но имеют место недостатки в оформлении и использовании фактического материала:

1) см. замечания  по тексту, в том числе по  титульному листу, введению и  наименованию рисунков и таблиц, связи рисунков с текстом, ссылки, список источников, соблюдению правил русского языка, параметров страницы и колонтитулов и др.;

2) заключение  это (+) и (-), передовой опыт, в  том числе зарубежный и его  использование;

4) нет  анализа мнений специалистам по моделям процентной политики, политики и их использование Сбербанкам России(которому посвящен второй вопрос) и КБ «Россельхозбанк»(который возник в третьем вопросе), а Ваши предложения на примере опыта Сбербанка России и других банков, отношение Банка России к процентной политике коммерческих банков, т.к. скоро .войдем в ВТО, а там своя процентная политика и ее нужно будет соблюдать. Разберитесь с текстом, не вычитан, много ляп и несоблюдение правил..

После доработки  в стилистическом и содержательном плане курсовая работа может быть допущена к защите.

Не соблюдены параметры страницы и колонтитулы, интервалы по тексту и в названиях таблиц и рисунков, недостаточно использован Интернет – см. по тексту, а также мое пособие.

Профессор                                              Ю.Федчишин

«09» декабря 2013 г.

Р.S. Опять повторяете старые ошибки в оформлении по которым в тексте давались замечания, зачем тогда править Вашу работу если рекомендации не реализуются и замечания не учитываются. Начните с элементарного – этот вариант возьмите за основу и правку осуществляете в нем, т.к. даже параметры страницы не учли и продолжаете повторять свои ошибки: отступы интервалы, названия таблиц, сноски и список источников. Определитесь с объектом, банки…., в том числе на примере…. и т.д. Есть научные подходы по управлению маржой(см. Максудов – журнал Финансы)

Профессор                                              Ю.Федчишин

«11» декабря 2013 г.

Введение

Основная общественно-экономическая  функция коммерческих банков состоит  в финансовом посредничестве, суть которого сводится к перемещению  денежных потоков от субъектов, имеющих избыток денежных средств, к субъектам, нуждающимся в них. За выполнение этой функции банки получают доход в виде процента, который позволяет им получить прибыль.

Актуальность  темы исследования обусловлена тем, что эффективность посредничества во многом определяется возможностью размещения ресурсов по ставкам, превышающим ставки заимствования, что обусловливает важность вопросов формирования процентной политики коммерческих банков.

Развитие рыночных отношений в России, с одной стороны, создало возможности для рыночного формирования ставки процента и усиления дифференциации процентных ставок в зависимости от местонахождения банков, их типа, размера, длительности функционирования, степени развития региональной конкуренции и т.п., с другой стороны, обострило проблемы управления процентными отношениями и присущими им рисками.

В условиях усиления конкуренции, ужесточения банковского законодательства, снижения общего уровня доходности на банковском рынке, снижения процентной маржи между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами сохранить уровень прибыли возможно за счет роста общих оборотов и объема осуществляемых операций.

Практическая  значимость курсовой работы определяется тем, что разработка каждым банком своей процентной политики, в которой оговариваются общие подходы в ценообразовании на оказываемые услуги, рассчитываются и фиксируются на определенный период времени процентные ставки по кредитам и депозитам, и ее воплощение на практике позволяет банку иметь ориентиры в ценообразовании на сегодняшний день и на некоторую перспективу, согласовать другие направления банковского менеджмента в части управления доходами и расходами, управления прибылью и т.д., что в конечном итоге обеспечивает эффективную деятельность кредитной организации в целом.

Объект  исследования – коммерческий банк, осуществляющий процентную политику по привлечению финансовых ресурсов и их размещению. КБ «Россельхозбанк» ?????

Предмет исследования – экономические отношения, возникающие в процессе разработки и реализации процентной политики банка. КБ «Россельхозбанк» ???

Цель исследования – провести анализ процентной политики банка, и ее влияние.

Для достижения цели исследования решены следующие задачи:

1. Рассмотрено содержание процентной политики.
2. Проведен анализ процентной политики Центрального банка РФ.
3. Определены особенности процентной политики по вкладам.
4. Изучены характеристики процентов и их виды.
5. Обоснованы построения эффективной процентной политики коммерческого банка.

Теоретической и методологической основой исследования  послужили учебники и учебные пособия, публикации в периодической печати по проблемам, относящихся к области банковской деятельности, в том числе по осуществлению процентной политики таких ведущих специалистов, как Батракова Л.Г., Чернецов С.А., Кузнецова В.В., Ларина О.И. и др. Кроме того, использованы законы и другие нормативно-правовые акты………….., статистические данные………., Интернет-ресурсы.

 

Определитесь с объектом, банки…., в том числе на примере….

 

 

 

1. Сущность процентной политики коммерческих банков, банковский процент

Оказание кредитных  услуг - важнейшая функция банков, которая непосредственно зависит  от процентной политики. Выступая как  финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение заемщиков. При этом вкладчики получают проценты по депозитам, заемщики имеют возможность определенный срок пользоваться крупными денежными ссудами, а интерес банка выражается в виде маржи.

Процентная  политика банка является одним из важнейших элементов общей политики банка и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте и направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка.

Можно выделить основные принципы построения процентной политики:

• тесная связь  с коммерциализацией деятельности банков;

• одновременное  регулирование процентных ставок по депозитным (пассивным) и ссудным (активным) операциям;

• установление дифференцированных размеров процентных ставок, обеспечивающих рентабельность операций банка, и порядок их уплаты на договорной основе.

На процентную политику банка оказывают влияние  внешние и внутренние факторы.

К первым относятся: состояние финансового рынка, уровень  инфляции, спрос на банковские услуги, уровень банковской конкуренции, региональная специфика, состояние социальной среды.

Ко вторым относятся: спектр оказываемых банком услуг, квалификация и опыт персонала, состав клиентов банка.

Процентная политика имеет свою сферу применения - регулирование процентных ставок. Поэтому её важным элементом является ссудный процент.

Один  из важнейших принципов кредитования - платность. Плата за кредит выступает  в форме ссудного процента. И в  этом, прежде всего основное предназначение ссудного процента.

Ссудный процент - это плата за временное пользование ссужаемой стоимостью.

Хотя  процент и не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных  отношений он не функционирует, более  того - выступает как движущийся мотив их развития.

Ссудный процент делится на следующие виды: банковский; по государственному кредиту; коммерческий; по лизингу; потребительский и т.д.

Так как  в данной работе процентная ставка рассматривается на уровне банковской сферы, то имеет смысл более подробно рассказать о банковском проценте.

Банковский  процент - один из наиболее развитых видов  ссудного процента. Он возникает в  том случае, когда одним из субъектов  кредитных отношений выступает  банк (коммерческий, центральный) .

С содержательной точки зрения банковский процент  имеет три вида ставок: базовые (базисные), кредитные и депозитные.

Базовая процентная ставка - процентная ставка, устанавливаемая  и публикуемая банками для  определения базовой основы начисления процентов по различным видам кредитов . Сколько можно править???? В том числе интервал

Базисная ставка за кредит представляет собой результат  средних воздействий факторов на уровень ставок. Это не минимальная  ставка, так как банки могут  предоставлять ссуды и под  более низкий процент, это своего рода начальная, или отправная, величина. Базовая ставка может быть различной в каждом банке.

При установлении процента банки обычно учитывают  размер базовой процентной ставки своих конкурентов .

Депозитные  ставки - это процентные ставки, выплачиваемые  банками вкладчикам или ставки привлечения ресурсов .

Уровень депозитного  процента зависит от:

• срока и  размера привлекаемых ресурсов;

• надежности коммерческого  банка;

• прочности  взаимоотношений с клиентом,

• вида депозита;

• состояния  спроса на кредит;

• условий рынка  кредитных ресурсов (наличие, предложение, размер процента по кредитам банка, ставки рефинансирования, учетный процент);

• уровня ставок налогов на доходы банка;

• характера  клиента (предприятия, предприниматели, граждане и др.);

• уровня инфляции;

• затрат банка  и других факторов.

Депозитный  процент в первую очередь призван  компенсировать риск, который имеют  вкладчики в связи с передачей  своих средств банку.

Депозитная  процентная политика должна, прежде всего, обеспечивать максимальную выгоду кредиторам от размещения временно свободных средств, а также возможность использования кредитополучателями (заемщиками) хранящихся у них ресурсов для проведения разного рода финансовых операций при обеспечении минимальных операционных расходов.

Она предполагает объективность при установлении процентов по всем видам депозитов (вкладов) и обоснованность соответствующих процентных ставок, а также обеспечение увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям. При этих условиях поддерживается ликвидность клиента (кредитора) и банка (заемщика) .

Кредитные ставки - это процентные ставки, которые  уплачивает заемщик за пользование  кредитом. Для банка это - ставка размещения ресурсов .

Процентная  ставка по кредитам обычно имеет больший  размер, чем по депозитам. Это вызвано тем, что она включает в себя затраты банка на погашение процентов по вкладам и маржу.

Плавающие ставки по процентам  колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения размера  процентов по депозитам (вкладам), складывающегося  спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики, финансового состояния заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением кредитополучателя.

Банк может изменить процентную ставку по выделенной ссуде (в том числе и фиксированную) в соответствии с процентной политикой центрального банка и других уполномоченных органов, направленной на стабилизацию и регулирование денежного обращения.