Залоговый механизм

Содержание.

 

Введение ………………………………………………………………………			4
1.	Теоретические и правовые основы залога ….…………………………		5
1.1.	Место залога среди форм обеспечения возвратности кредита. Принципы классификации видов залога ………………………………		5
1.2.	Субъекты и объекты  залоговых отношений …………………………..		9
1.3.		Правовое регулирование  залоговых правоотношений в российской практике …………….…………………………………………………...		11
2.	Реализация залогового механизма в КБ ………………………………		14
2.1.	Основные этапы залогового механизм на примере КБ …….………..		14
2.2.	Анализ структуры и качества залога в ЦБ РФ....……………………...		21
2.3.	Оформление залога на приме Сбербанка………………………………		23
3.	Проблемы и направления  совершенствования залоговых отношений: российская практика и международный  опыт..................		26
3.1.	Макроэкономические аспекты  развития залога в российской практике ………..………………………………………………………..		26
3.2.	Зарубежный опыт реализации залогового механизма………………..		30
3.3.	Пути совершенствования  залоговых отношений в КБ………………..		32
Заключение ……………………………………………………………………			36
Список использованной литературы…………………………………………			37
Приложение № 1			39
Приложение № 2			40
Приложение № 3			41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

В процессе деятельности коммерческие банки сталкиваются с  совокупностью различных видов  риска, отличающихся между собой местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами, влияющими на их уровень, и следовательно, на способы их анализа и методы описания. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие на деятельность банков.

Так как основную часть прибыли банк получает от своих ссудных операций, то становиться очевидным важность минимизации именно кредитного риска, то есть риска неплатежа по ссуде, в процессе взаимодействия банка и клиента. Как правило, именно непогашение ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки и служит одной из наиболее частных причин банкротств кредитных учреждений.

Сейчас, в условиях низкого уровня договорной дисциплины, ненадежности и часто просто недобросовестности контрагентов все больше необходимо развивать, рассматривать и применять на практике различные способы обеспечения исполнения обязательств.

Обеспечение возврата кредита - это  сложная целенаправленная деятельность банка, включающая в себя систему  организационных, экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

В соответствии со статьей 329 ГК предусматриваются следующие  способы обеспечения исполнения обязательств: залог, неустойка, поручительство, банковская гарантия, задаток, удержание имущества должника. Данный перечень не является исчерпывающим. Стороны вправе в договорном порядке предусмотреть иные способы обеспечения исполнения обязательств.

В предлагаемой работе рассмотрен один способ обеспечения исполнения обязательств - залог, залоговые операции коммерческого банка. Объектом исследования являются экономические отношения между коммерческим банком как кредитором и клиентом как заемщиком (Залогодателем) по поводу возникновения, развития, прекращения залоговых операций.

Целью работы является выяснить особенности работы коммерческого банка с залогом, какие виды залога применяются больше, среди каких заемщиков, причины. Выявить проблемы, возникающие при работе с залогом, и предложить пути их решения.

Данная работа написана на основе анализа Федеральных законов, нормативных и законодательных  актов, инструкций, периодической литературы.

 

 

 

1. Теоретические и правовые основы залога.

1.1. Место залога среди форм обеспечения возвратности кредита. Принципы классификации видов залога.

Обеспечение возвратности кредита – это ряд мер, которые  принимает кредитор по отношению  к заёмщику для гарантии возврата ссудных средств. Кредитование содержит три основных принципа: срочность, платность и возвратность. Первый определяет срок кредитования, второй – стоимость, а вот третий должен гарантировать возврат заёмных средств.

Возвратность – это  основополагающее свойство, которое  и определяет место каждого участника  сделки: кредитора и заёмщика.

Кредитор стремится  найти такие параметры кредита, методы и формы его погашения, условия сделки, которые способствовали бы своевременному и полному возврату ссуды. К сожалению, лишь обязательства  заёмщика вернуть долг кредитору, не всегда обеспечивают гарантированность возврата займа.

Поэтому в международной  финансово-экономической практике нашелся такой опыт, который выработал  механизм организации возвратности кредита, состоящий из порядка погашения  задолженности, условий, закрепленных юридически в кредитном договоре и форм обеспечения возвратности отданной в долг суммы. Формами выступают: источник погашения долга, право кредитора на его использование и контроль. Иначе говоря – это дополнительные гарантии возврата товара в кредит. Гражданский кодекс Российской Федерации выделяет такие способы обеспечения обязательств в сфере банковского кредитования:

• залог;
• удержание имущества должника;
• поручительство физических и юридических лиц;
• банковская гарантия.

Это далеко не все формы  соглашений, стороны могут договориться и о иных формах и способах обеспечения (неустойка, уступка требований (цессия) и прав, страхование и так далее).

Любое из выше указанного оформляется документально и имеет юридическую силу, некоторые из договоров должны быть нотариально заверены и пройти государственную регистрацию.

Самый широко применяемый  способ – это неустойка. Неустойка  выплачивается в денежной форме, если заёмщик не исполняет или исполняет ненадлежащим образом условия кредитного договора. Выплата неустойки, обычно, предусмотрена договором и кредитор вправе взыскать её за нарушение обязательств по договору. Если договор не содержит пункта о неустойке, то её можно отсудить по закону, ведь на лицо факт причинения убытков. Но сумма неустойки не может превышать размер фактической суммы причинения убытков.

Как правило, неустойка  – это не веский гарант возвратности кредита и кредитный договор  содержит ещё какой-то способ обеспечения (иногда и не один, например: залог и поручительство). Традиционным способом обеспечения кредита можно назвать залог. Залог должен обеспечивать требование в полном объёме, включая все расходы (неустойка, расходы на содержание и реализацию заложенного имущества и так далее). Но к предметам залога применимы определённые требования, не любая вещь может выступить в качестве залога.

Среди требований можно  выделить основные:

1. предметы для залога должны быть собственностью заёмщика.
2. предметы для залога должны быть ликвидные.
3. предметы для залога должны иметь денежную оценку.

Самый распространённый случай залога – это ипотека, то есть залог недвижимости (комнаты, квартиры, дома, здания). Кроме этого, в залог  могут приниматься и другие вещи: ценные бумаги, депозиты, сырьё, материалы, товары, права (авторские, арендные и прочие) и так далее.

Право удержания имущества должника. Кредитор может, в обеспечение обязательств по кредиту, удерживать какие-то вещи должника до тех пор, пока кредитные обязательства  не будут исполнены. Обычно банк-кредитор удерживает те вещи, которые подлежат передаче заёмщику-должнику.

Поручительство и банковская гарантия. Эти способы обеспечения имеют  свою особенность – в них задействованы  третьи лица. Эти третьи лица и несут  материальную ответственность за заёмщика перед кредитором.

Ещё следует назвать тот факт, что Уголовный Кодекс Российской Федерации предусматривает ответственность  за такие нарушения в сфере  экономической деятельности, как  незаконное получение кредита и  злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Эти законодательные меры воздействия тоже можно считать, своего рода, гарантией для банков. 
В сложившихся кредитных отношениях банков и заёмщиков важное место занимает, как мы уже знаем — обеспечение возвратности кредита, эти вынужденные меры для первых выступают гарантом, а для вторых – стимулятором для возврата кредитов, займов и ссуд.

Принципы классификации  видов залога.

1. По экономическому  содержанию выделяют:

1) залог товарно-материальных  ценностей (производственные запасы, полуфабрикаты, готовая продукция, товары);

2) залог ценных бумаг;

3) залог денежных средств;

4) залог недвижимости;

5) залог прав.

2. По материально-вещественному содержанию предметов залога выделяют:

1) залог материальных  ценностей;

2) залог финансовых  активов.

3. По способу владения  предметом залога выделяют:

1) заклад (передача права  владения кредитору);

2) владение предметом  залога залогодателем (ссудополучателем).

4. По праву пользования  предметом залога выделяют:

1) залог без права  пользования (предмет залога не  изменяет свой состав или структуру  в течение срока договора о  залоге);

2) залог с правом  пользования (предусматривает возможность  замены первоначального предмета залога).

Правила оценки стоимости  залога:

1) стоимость залога  должна покрывать размер выданной  ссуды в течение всего срока  действия кредитного договора;

2) оценка стоимости  залога должна быть подтверждена;

3) принятое обеспечение должно периодически переоцениваться;

4) при оценке залога  необходимо учитывать стоимость  его переоценки, а также его ликвидационную стоимость.

Определенной спецификой обладает оценка залога недвижимости. В международной практике используются три метода оценки недвижимости в качестве залога: затратный; рыночный; доходный.

При затратном методе:

1) определяются возможные  затраты по приобретению земли  и возможной ее застройке;

2) определяется восстановительная  стоимость объектов строительства;

3) полученная стоимость уменьшается на сумму износа.

При рыночном методе:

1) используется информация  о рыночной цене аналогичных  сделок купли-продажи с учетом  поправок, так как полностью идентичных  объектов недвижимости не существует;

2) может осуществляться  только в условиях развитого рынка недвижимости.

При доходном методе:

1) предполагается, что  чистый доход может принести  предмет залога (недвижимость) при  его эксплуатации;

2) используется информация  о ставках аренды аналогичного  объекта недвижимости, о возможных  потерях при сборе платежей (из-за продолжительности срока поиска арендатора), о возможности дополнительного получения доходов от иных форм эксплуатации объекта недвижимости.

Критериями оценки обеспечения  возвратности кредита, исходя из качества залога, являются:

1) соотношение стоимости  заложенного имущества и суммы  кредита;

2) ликвидность заложенного  имущества;

3) возможность банка  осуществлять контроль над заложенным имуществом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Субъекты и объекты залоговых отношений.

Субъект залогового право  отношения.

Субъектами залогового правоотношения являются залогодатель и залогодержатель. Залогодатель - эта лицо, предоставляющее имущества в залог. Залогодержатель - лица, принимающее его в залог. Как следует из определения залога, залогодержателем па договору залога всегда выступает кредитор по основному обязательству, та есть кредитор и залогодержатель - одно лицо. Необходимо отметить, что ГК РФ последовательно придерживается принципа совпадения кредитора и залогодержателя в одном лице, так, в соответствии с частью 1 ст. 355 ГК РФ уступка залогодержателем своих прав по договору залога другому лицу действительна, только если тому же лицу уступлены права требования к должнику по основному обязательству, обеспеченному залогом. Эта норма базируется на общем правиле, установленном в статье 384 ГК РФ, в соответствии с которым к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, то есть в нашем случае права залогодержателя.