Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации

Федеральное агентство морского и речного  транспорта

Волжская  государственная академия водного  транспорта

 

 

 

 

 

 

Кафедра гражданско-правовых дисциплин

 

 

Правовое регулирование  расчетов в Российской Федерации

 

 

 

 

Реферат по дисциплине

Банковское право

 

 

 

 

 

 

 

 

     Выполнила: студентка

Жукова  Алина Владимировна, гр.41-Ю

     Проверил: Заведующий  кафедрой, кандидат наук, доцент Чих Николай Владимирович.

 

 

 

 

 

 

 

Нижний Новгород

2013г.

Содержание

Введение………………………………………………………………………….стр.3-4

Глава 1. Общая характеристика правового регулирования расчетов в РФ…....стр.5

Глава 2. Гражданско-правовые формы расчетов в РФ…………………….........стр.7

2.1.Наличные денежные расчеты……………………………………………...стр.8-12

2.2.Понятие, содержание и исполнение платежного поручения…………..стр.13-16

2.3.Расчеты по аккредитиву и инкассо………………………………………стр.17-22

2.4.Правовой режим расчетов чеками……………………………………….стр.23-24

2.5.Расчеты с использованием банковских карт………………………..…..стр.25-34

Глава 3. Проблемы правового регулирования расчетов банковскими картами………………………………………………………………………...стр.35-36

Заключение…………………………………………………………………..……стр.37

Список использованной литературы………………………………………..стр.38-39

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В представленной работе будет  исследована следующая тема - «Правовое  регулирование расчетов в Российской Федерации».

 

Актуальность данной работы обуславливается тем, что в настоящее время действующее законодательство не имеет единого нормативного акта, устанавливающего организационно-правовые основы осуществления расчетов в Российской Федерации. Вместе с тем, отдельные вопросы правового регулирования расчетов до сих пор вызывают сложности в правоприменительной деятельности, что заставляет прибегать к судебному толкованию отдельных правовых норм. Все вышеперечисленное обуславливает актуальность юридического исследования института расчетов, в том числе отдельную проблему определения правового режима и форм их осуществления в РФ.

Цель работы заключается в комплексном анализе закономерностей гражданско-правового регулирования различных форм и видов осуществления расчетов, а также разработке на основе полученных данных и теоретических знаний предложений по совершенствованию законодательства и правоприменительной практики в сфере его правового регулирования.

Реализация поставленной цели потребовала решения следующих задач:

- проанализировать историю становления  законодательства о расчетах  в России;

- исследовать состояние действующей  современной нормативно-правовой  базы расчетных отношений;

- осуществить анализ существующих  теоретических взглядов на категорию  форм и видов расчетов;

- охарактеризовать содержание  расчетных правоотношений;

- раскрыть имеющиеся недостатки  и выработать предложения по  совершенствованию законодательства  в сфере регулирования расчетных  правоотношений.

Объект: гражданско-правовые отношения, складывающиеся в сфере осуществления расчетов в РФ между различными субъектами хозяйственной практики.

Предмет: гражданско-правовые нормы, регулирующие правоотношения в сфере расчетов, материалы судебной практики, теории и мнения различных исследователей по общим и частным проблемам расчетных правоотношений.

Методы исследования и  изучения, используемые в работе:

- общенаучный диалектический метод познания;

- частно-научные методы исследования: формально-логический, сравнительно-правовой, правовое моделирование, социологический метод в сочетании с комплексным и системным анализом исследуемых явлений, метод исторического анализа правовых явлений.

Научная новизна исследования заключается в том, что в работе я попытаюсь провести комплексное и всестороннее исследование правового регулирования расчетных отношений. Также впервые исследуется правовая природа отношений расчетов с использованием банковских карт. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ РАСЧЕТОВ В РФ.

 

При правовом регулировании расчетов основополагающее значение имеют нормы, содержащиеся в гл. 45 и 46 ГК РФ.

Однако частноправовое регулирование  в этом случае на уровне федеральных  законов подвергается достаточно обширному  публично-правому воздействию. Это  прежде всего касается норм, определяющих организацию банковской системы, предусматривающих  возможность открытия банковских счетов организациям и индивидуальным предпринимателям только после постановки на учет в  налоговом органе, закрепляющих обязанность  банков по осуществлению контроля за валютными операциями, устанавливающих  законные основания для введения пределов расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, вводящих необходимость применения контрольно-кассовых аппаратов при денежных расчетах с населения по оплате ими товаров  и услуг и др.

Кроме того, существуют особенности  правового регулирования расчетов нормами публичного права в зависимости  от характера обязательств, из которых  они возникают. Наиболее ярким примером здесь является налоговое законодательство, содержащее специальные нормы, посвященные  уплате налогов и сборов, а также  ответственности банков за нарушения, связанные с расчетами по платежам в бюджет и внебюджетные фонды.

Деятельность предприятий связи, через которые также могут  осуществляться платежи в определенных случаях, регулируется специальным  законодательством (Федеральные законы «О связи», «О почтовой связи» и принятыми  в их исполнение подзаконными актами).

Вопрос о соотношении норм федеральных  законов, регулирующих банковскую деятельность, разрешается по общим правилам разрешения коллизии в праве.

Применительно к осуществлению  правового регулирования по вопросам, относящимся к компетенции Банка  России, в том числе по вопросам расчетов, это означает, что акты Президента РФ, Правительства РФ, других государственных органов, напрямую затрагивающие эту сферу, не могут  применяться без одобрения Банка  России. Формами этого одобрения  могут быть согласование, издание  совместного акта, издание банком России порядка применения конкретного  акта.

Порядок осуществления расчетов регулируется и международными договорами, которые  в соответствии с ч. 4 ст. 15 Конституции  РФ и ст. 7 ГК являются составной частью правовой системы России (особенно важное значение они имеют по вопросам расчетов между предприятиями государств – бывших республик СССР).

В сфере международных расчетов используются публикации международной  торговой палаты, которыми унифицированы  правила и обычаи, касающиеся, в  частности, расчетов по аккредитивному и инкассо. Данные правила и обычаи на основании ст. 5 ГК могут применяться  на территории России как обычаи делового оборота, если не противоречат законодательству или договору, заключенному между  участниками соответствующего соглашения.

Определенные вопросы регулируются локальными нормативными актами самих  кредитных организации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВЫЕ ФОРМЫ РАСЧЕТОВ В РФ.

 

Согласно п. 1 ст. 140 ГКРФ платежи на территории Российской Федерации осуществляются наличными деньгами и в безналичной форме. Гражданский кодекс устанавливает различный порядок расчетов с участием граждан в зависимости от связи этих платежей с предпринимательской деятельностью граждан. Расчеты, не связанные с предпринимательской деятельностью, разрешаются как наличными деньгами без ограничения суммы, так и в безналичном порядке (п. 1 ст. 861 ГКРФ) – никаких ограничений на такие расчеты закон не устанавливает.  Однако порядок денежных расчетов для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей законом регламентируется весьма жестко. Все организации и индивидуальные предприниматели обязаны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков.

Расчеты между юридическими лицами, а так же расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между ними могут производиться  и наличными деньгами, если иное не установлено законом. (п. 2 ст. 861 ГК РФ). 

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского  счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено  законодательством и не обусловлено  используемой формой расчетов.

При осуществлении безналичных  расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты  по инкассо, а так же расчеты в  иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с  ним банковскими правилами и  применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Формы безналичных расчетов избираются клиентом самостоятельно и предусмотрены  в договорах, заключенных им со своими контрагентами. Банки не вмешиваются  в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии по расчетам между  плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном законодательством  порядке без участия банков.

При осуществлении безналичных  расчетов используются следующие документы:

• платежные поручения;
• аккредитивы;
• чеки;
• платежные требования;
• инкассовые поручения.

 

2.1.Наличные денежные  расчеты

 

Наличные денежные расчеты - произведенные с использованием средств наличного платежа расчеты за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги.

В соответствии с законодательством  РФ, а именно Федеральным Законом  от 10 июня 2002 года №86-ФЗ «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)»¹ (далее – Закон о ЦБ) в качестве средства платежа (денег) может выступать следующее имущество:

- рубли в наличной форме, то  есть в виде банкнот и монет  Банка России (ст. 29 Закона о ЦБ)

- рубли в безналичной форме,  то есть в виде записи на  банковском счете (ст. 80 Закона  о ЦБ);

- в установленных законом случаях  иностранная валюта в безналичной  форме (ст. 82 Закона о ЦБ).

При этом банкноты и монета Банка  России являются единственным законным средством наличного платежа  на территории РФ, введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются (ст. 27, 29 Закона о ЦБ).

Следует отметить, что банковские карты не являются средствами платежа  и рассматриваются как инструмент безналичных расчетов (см. п. 1.4 Положения  ЦБ РФ от 24 декабря 2004 года № 266-П «Об  эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных  карт»²).

Также необходимо указать, что если расчет наличными деньгами всегда позволяет  освободиться от денежного обязательства (за исключением случаев, когда расчеты  наличными деньгами ограничены законом), то расчеты в безналичной форме  допустимы (при отсутствии на это  согласия контрагента) только в случаях, предусмотренных законом. К таким  случаям можно отнести, например, оплату платежными поручениями в  договоре поставки (ст. 516 ГК).

При определении правовой природы  наличных денег следует указать, что, согласно статье 128 Гражданского кодекса  РФ, законодатель относит деньги к  вещам.

При этом нельзя утверждать, что деньги тождественны вещам.

Как справедливо указывают в  литературе, «под вещами понимаются материальные предметы внешнего мира: продукты человеческого  труда и предметы, созданные природой и используемые людьми в своей  деятельности»³.

При этом особо отмечают, что «это - объекты живой и неживой природы. Основное назначение вещей состоит  в удовлетворении конкретных потребностей людей и общества»⁴.

В отношении же денег указывается, что они не способны удовлетворять  конкретные потребности сами по себе, поскольку в качестве вещей никаких  потребительских свойств не имеют. Как исключение здесь можно рассматривать  ситуации, когда деньги выступают  в функции средства накопления и  создания сокровищ. Но и в этом случае предполагается, что деньги копятся  с целью их дальнейшего использования  в других функциях. «Накопление ради накопления» следует признать все  же выбивающейся из нормальной экономической  жизни ситуацией.

Таким образом, в общем случае ценность денег носит нематериальный характер и заключается в покупательной  способности, которой они обладают, и в этом их сущность принципиально  отличается от сущности других вещей. Поэтому исследователи отмечают, что деньги, хотя и относятся к  вещам, являются «вещами особого  рода»⁵.

В современной науке финансового  права при характеристике денег  указывается, что они являются экономической  категорией⁶.  Представляется, что деньги, как и все наиболее важные финансово-правовые явления имеют двойственную природу. Они являются экономической категорией, но в то же время деньги являются юридической категорией и не могут находиться в обращении без участия государства⁷.