Страховая деятельность в РФ

Содержание

Введение                                                                                                  3

1. Теоретические аспекты страхования в деятельности организации
1. Сущность и классификация промышленного страхования          5
2. Промышленные риски включаемые в сферу страхования        12
2. Роль страхования в общественном воспроизводстве
1. Основные особенности самострахования как метода управления риском организации                                                                                       17
2. Роль страховых компаний в деятельности организации            21
3. Пути совершенствования методов страхования рисков в организации                                                                                                   27
4. Страховой рынок в России
1. Развитие рынка страховых услуг в России в 2009-2012 годах     29
2. Проблемы страхового рынка России                                         34

Заключение                                                                                            39

Список использованных источников                                                   41

Приложение                                                                                          43

Введение

Финансовая  деятельность предприятия во всех ее формах сопряжена с многочисленными рисками, степень влияния которых на результаты этой деятельности организации достаточно высока. Риски, сопутствующие финансовой деятельности предприятия, выделяются в особую группу рисков, которые носят название финансовые риски. Финансовые риски играют наиболее значимую роль в общем портфеле предпринимательских рисков фирм. Возрастание степени влияния финансовых рисков не только на результаты финансовой устойчивости предприятия, но и в целом на результаты производственно-хозяйственной деятельности связано с быстрой изменчивостью экономической ситуации и конъюнктуры финансового рынка, расширением сферы финансовых отношений организаций, появлением новых для предприятий региона финансовых технологий и другими факторами. Финансовые риски имеют объективную основу из-за неопределенности внешней среды по отношению к деятельности предприятия. Исходя из этого, предприятиям необходимо производить страхование своей деятельности для бесперебойной работы и исключения банкротства.

Актуальность  темы данной курсовой работы заключается в том, что вопросы управления рисками на предприятии становятся жизненно важными для эффективной финансово-хозяйственной деятельности субъектов хозяйствования, обеспечения финансовой устойчивости. Неопределенность внешней среды и важность внутренних факторов деятельности организации выделяют управление финансовыми рисками в отдельный вид антирискового управления субъекта хозяйствования.

Целью курсовой работы является определение путей  совершенствования методов страхования  рисков на предприятии.

Для реализации поставленной цели в работе определены следующие задачи:

• рассмотреть основные понятия и классификацию рисков организации;
• раскрыть способы минимизации рисков на предприятии;
• определить основные особенности самострахования и роль страховых компаний в деятельности организаций;
• разработать рекомендации по совершенствованию методов страхования рисков в организации.

Предметом исследования выступают риски и роль страхования  в деятельности предприятия.

Информационную  базу работы составляют: нормативные, методические материалы, монографии и учебники отечественных и зарубежных специалистов в области финансов организаций.

1. Теоретические аспекты страхования в деятельности организации

1. Сущность и классификация промышленного страхования

В целях предупреждения и возмещения потерь хозяйствующих  субъектов от воздействия рисков природного, техногенного, экологического и экономического характера во многих странах осуществляется промышленное страхование. Промышленное страхование  представляет собой защиту имущественных и финансовых интересов организаций (предприятий) за счет компенсации убытков страховыми компаниями вследствие наступления неблагоприятных событий в их хозяйственной практике. Передача рисков страховой компании обеспечивает относительно стабильное их финансовое положение и снижение ожидаемых, предполагаемых убытков в будущем [1].

В развитых странах роль страхования в возмещении убытков  предприятий, связанных с последствиями  техногенных аварий и природных  катастроф, весьма значительная. Практически все промышленные предприятия — не только крупные, но и средние и малые, охвачены страхованием, 90—95% страховых рисков обеспечены страховой защитой.

В России, где  более 90% всех рисков не застраховано, ежегодный ущерб, наносимый экономике страны стихийными бедствиями и техногенными катастрофами, достигает более 80 млрд руб. Государственный же резервный фонд по предупреждению и ликвидации стихийных бедствий составляет не более 1,5 млрд руб. В крупных городах сосредоточено более 70% предприятий металлургической, химической промышленности и более 90% предприятий нефтехимической и нефтеперерабатывающей промышленности. Каждый год в стране происходят сотни аварий, вызывающих крупномасштабные имущественные ущербы и значительные финансовые потери [15].

Поэтому формирование системы промышленного страхования  в РФ является одним из важных факторов стабилизации экономического положения  организаций (предприятий) и развития сферы материального производства. Рынок страхования промышленных рисков в России находится только на начальной стадии формирования, и его становление связано со многими трудностями и проблемами.

Промышленное  страхование охватывает разнообразные  рисковые ситуации, разные виды страхования  и объем страховой ответственности. Все отрасли промышленности характеризуются специфическими группами рисков, своеобразными страховыми событиями, разной частотой и степенью тяжести страховых случаев. Предпосылкой развития такого комплексного страхования послужили возникновение крупномасштабных случаев ущерба и низкая вероятность наступления соответствующих рисков.

Последствия этих рисков проявляются в нарушении  производственных процессов, обязательств по поставкам, ухудшении качества продукции, работ и услуг, снижении конкурентоспособности, потерях прибыли (дохода) и дестабилизации финансового положения предприятий.

Промышленное  страхование — страхование промышленных, крупных торговых и обслуживающих  организаций (предприятий) по определенному  пакету страховых рисков, характеризующихся  значительным размером ущербов и низкой частотой их наступления. В сферу страхования включаются все промышленные предприятия, многие торговые организации (крупные универсамы, универмаги, склады) и большие по размеру предприятия по оказанию услуг (банки, рестораны, отели), которые в такой же степени, как и промышленные предприятия, подвергаются наступлению однотипных страховых событий.

Термин «промышленное  страхование» в мировой практике применяется также и по отношению  к крупным промышленным сооружениям  и объектам (нефтедобывающим установкам, буровым платформам, очистным сооружениям). Страховое покрытие их ущербов характеризуется масштабностью главных рисков, широким охватом различных видов страхования и низкой вероятностью возникновения таких событий.

Статья 952 ГК РФ (ч. II) впервые в отечественном законодательстве допускает одновременное страхование имущества и предпринимательского риска по одному договору, так называемое пакетное страхование. Тем самым расширяется возможность для многих организаций, предприятий страхового покрытия наиболее распространенных рисков и гарантии комплексной защиты производственно-хозяйственных интересов.

В объем страховой  ответственности по такому комплексному, пакетному страхованию включаются следующие виды страхования:

1. страхование имущества организаций (предприятий), т. е. страхование основных и оборотных фондов;
2. страхование финансовых рисков в части прямых потерь дохода;
3. страхование гражданской ответственности за неисполнение договорных обязательств, качество производимой продукции и загрязнение окружающей среды;
4. личное страхование работников предприятия, связанное с выполнением трудовых обязанностей и социальной защитой [2].

Виды страхования  характеризуют специфику пакетного  страхования промышленных предприятий  и крупных торговых, обслуживающих  организаций. Это, в первую очередь, страхование недвижимого имущества, что отражает крупномасштабность деятельности и наличие комплекса материальных объектов производственного назначения. Во-вторых, имущественные ущербы являются одной из основных причин остановки производства и, соответственно, потери прибыли, доходов. Поэтому в промышленном страховании и отводится значительная часть средств на страхование прибыли, доходов.

В-третьих, отрасль  «Страхование гражданской ответственности» представлена конкретными страховыми рисками, относящимися к страхованию ответственности организаций. Это виды страхования, относящиеся к рискам ответственности за качество производимых товаров, осуществляемых работ, услуг и за эксплуатацию опасных объектов. В основном они отражают специфику конкретной отрасли или определенной сферы бизнеса и по уровню проявления, распределения негативных последствий характеризуются как отраслевые и многосторонние риски.

В-четвертых, по отрасли «Личное страхование» в  пакет промышленного страхования  включаются только виды страхования, связанные с охраной и улучшением труда работников. Последствия несчастных случаев, профессиональных заболеваний и ухудшения общего состояния здоровья работников являются основой заключения договоров личного страхования, которые выступают как факторы роста производительности труда и закрепления кадров на предприятии [4].

В структуре  промышленного страхования в  современных условиях наибольшую долю составляет страхование имущества: более 50% в развитых странах и  более 80% в РФ. Для российских предприятий это является наиболее важным фактором стабилизации экономического положения, так как высокая степень износа основных фондов, характерная для многих из них, обусловливает повышенные риски аварий, остановки производства и соответствующие негативные финансовые последствия. Цель промышленного страхования — предотвратить эти имущественные риски и снизить обусловленные ими финансовые потери до минимума.

Следующим направлением промышленного страхования по своей  значимости является страхование гражданской ответственности организаций, и в первую очередь, страхование ответственности крупных промышленных организаций (предприятий), эксплуатирующих опасные объекты.

Промышленное  страхование является самостоятельным  сегментом страхового рынка, и условия, правила страхования существенно отличаются от других направлений страховой деятельности. В основу выделения промышленного страхования в отдельный сектор страхового бизнеса положены следующие критерии:

1. конкретные виды страхования;
2. размер предприятия;
3. вид производственной, хозяйственной деятельности;
4. величина страхуемого риска.

Организации, предприятия  должны быть зарегистрированы как юридические  лица коммерческого типа, осуществлять вид промышленной деятельности в  соответствии с классификатором  промышленной деятельности, организационно-правовая форма может быть любой. Страховщики предлагают таким организациям, предприятиям специальные, индивидуальные продукты и услуги. Условия страхования и тарифы характеризуются значительной дифференциацией в зависимости от отрасли промышленности и характера деятельности.

Промышленное  страхование оказывает непосредственное влияние на финансовое положение  организаций, предприятий. Риски, сопровождающие производственно-хозяйственную деятельность юридических лиц, формируют обширный их портфель, который концентрируется, в конечном итоге, в финансовых рисках. Поэтому страхование этих рисков составляет весомую часть в совокупном объеме ответственности промышленного страхования. Для крупных акционерных предприятий, организаций, оперирующих акционерным капиталом и работающих с ценными бумагами на фондовом рынке, проблемы страхования прибыли, доходов особенно велики.