Малый бизнес: теория и практика

      

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

ТЕХНИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ «МАМИ» ___________________________________________________________

 

 

                      Кафедра маркетинга и менеджмента

 

 

     КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

 

Дисциплина:   Экономическая теория

на тему:  __Малый бизнес: теория и практика.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Студентки __курса специальности

 «Менеджмент организации»

 

 

Преподаватель______________/_________________/

 

                     

                                 МОСКВА – 2009 год.

 

Содержание

Введение.

1. Взаимодействие кредита и денег.
2. Сущность кредита.  
1. Структура кредита. 
2. Основа кредита.
3. Стадии движения кредита.
4. Сущность кредита.
3. Необходимость кредита его функции.
4. Виды и формы кредита, механизм и принципы кредитования.
1. Принципы кредитования.
2. Формы и виды кредитования.
5. Банковский кредит.
6. Коммерческий, потребительский, государственный и ростовщический кредиты.
7. Международный кредит.
1. Формы международного кредита.
2. Необходимость международного кредита.

Заключение.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Кредит – следующее за деньгами гениальное открытие человечества. Благодаря кредитам сокращается время на удовлетворение, как своих личных, так и хозяйственных проблем.

Кредит представляющий собой основу современной экономики и являющийся неотъемлемым элементом экономического развития, используется всеми от отдельных граждан, до целых организаций и предприятий, государств и правительств. Процесс представляет собой получение дополнительных денежных средств кредитором при предоставлении свободных ресурсов в пользование заемщику. То есть кредитор выигрывает на разнице в одалживаемом и возвращаемом капитале. В этих отношениях кредит выступает, как новое платежное средство, используемое заемщиком для расчета за приобретение какого-либо необходимого в данный момент блага.

Но, не смотря на очевидность полезности кредитов, когда, казалось бы, обе стороны в выигрыше, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности населения, другие же наоборот, что кредит ведет к ней, так как за него надо платить. Но подобное понимание связано с тем, что отсутствует четкое представление о нем.

На поверхности экономических  явлений кредит выступает, как временное  заимствование вещи или денежных средств. То есть приобретение населением, при помощи кредита, товарно-материальных ценностей с рассрочкой платежа. Но подобное, «вещное», понимание кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу этих вещей. Кредит, возникающий не в сфере производства, как любая вещь, а в сфере обмена способствует возникновению противостояния между собственниками, то есть возникновению экономических отношений. Товарообмен, обмен услугами – почва, необходимая для возникновения отношений по поводу кредита. Поэтому кредит, как экономическая категория, рассматривается как определенный вид общественных отношений, отражающих экономические связи и движение стоимости.

Экономической основой, появления и развития кредитных отношений, выступают кругооборот и оборот средств (капитала), что при более подробном рассмотрении может объяснить помогает ли кредит избежать бедности или же наоборот ведет к ней.

Чтобы ответить на этот вопрос, надо знать, что такое кредит, каким, в общем, он бывает: его формы, виды и функции; принципы кредитования; их необходимость и роль в развитии экономики. В данной работе я постараюсь более подробно раскрыть, что же это на самом деле – кредит, и основываясь на полученных данных ответить на главный вопрос моей курсовой – помогает ли кредит избежать бедности или же наоборот ведет к ней.

1 Взаимодействие кредита и денег

Очень часто в наше время обществом кредит воспринимается, как деньги. И на первый взгляд не безосновательно (очень распространен в данное время потребительский кредит – одалживание денег у банка). Но, тем не менее, деньги и кредит – это различные понятия и экономические отношения, при учете сравнения не их натурально-вещественной, а экономической стороны. Деньги и кредит – экономические категории, поэтому представление о них, их сущности можно формировать независимо от суммы денег, а характеризуя их как экономические (стоимостные) отношения.

Кредитные и денежные отношения имеют ряд отличий:

Первое отличие – различие состава участников, то есть деньги становятся всеобщим эквивалентом лишь после возникновения отношений между продавцом и покупателем, или любым другим приобретателем. Тем самым стоимость совершает встречное движение: товар идет от продавца к покупателю, деньги – от покупателя к продавцу. В кредитных же отношениях участвуют совсем другие субъекты: кредитор и заемщик. Качественный состав участников в сделке изменился, и в виду  их специфических интересов, возникают особые отношения – отношения по поводу  возвратного движения стоимости. То есть в данных отношения стоимость совершает движение от кредитора к заемщику, и спустя какое-то время заемщик её возвращает кредитору¹.

Кредит характеризуется отсрочкой  платежа: стоимость, перейдя во временное  владение, возвращается к кредитору через определенный срок.

Не смотря на различие, деньги и кредиты сосуществуют и  как будто неразрывно связаны. Единство выражено в рамках общего движения стоимости, включающее неодинаковые по своей сущности и функциональному  назначению процессы².

Второе отличие – отсрочка платежа за тот или иной товар, здесь они выступают, как средства платежа.

 Следует только  помнить, что сущность денег  в акте рассрочки платежа проявляется  в момент самого платежа, а  в кредите – платеж лишь  элемент движения стоимости на началах возвратности. Сущность кредитной рассрочки не в платеже по истечении её срока, а в факте самой отсрочки.

Третье отличие – различие потребительных стоимостей, то есть деньги, как всеобщий эквивалент, в своей потребительной стоимости могут превратиться в продукт любого овеществленного труда. Кредит же наоборот, удовлетворяя временные потребности участников кредитной сделки, отражает их взаимную заинтересованность в выдача и получении стоимости на определенное время.

Четвертое отличие – движение денег и кредита, движение кредита прослеживается в его предоставлении,  как в денежной, так и товарной форме. Но следует помнить, что немаловажною характеристикой кредита является – доверие, кредитор к заемщику. По этому поводу существует несколько мнений: одни считают, что без доверия нельзя давать кредита, другие считают, что «доверяй, но проверяй», то есть требуют гарантии. Что, по сути, правильно, зачем работать себе в убыток.

Отсрочка платежа очень  распространена в современных экономических  отношениях в любых отраслях и сферах жизнедеятельности человека. Но в условиях экономического кризиса, наблюдается подрыв доверия, кризис платежей поставщики (производители), в основном, требуют частичной предварительной оплаты. В случае с денежной сделкой, если ты отказываешься от товара или услуги частично или полностью, то тебе твой аванс могут и вовсе не вернуть, или же вернуть лишь его часть. В кредитной же сделке возвратность – неприемлемое условие – пятое отличие. В денежной сделке не обязательно составлять договор, тогда, как в кредитной – он обязателен.

2 Сущность кредита

Сущность кредита – его внутреннее свойство, выступающее, как главное в содержании этой экономической категории. В ряде случаев сущность кредита отождествляют с его содержанием, природой и даже причинами возникновения, абсолютно не тождественными понятиями.

К категории сущности кредита тесно примыкает и  категория его природы, трактуемой как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность к определенному  роду – к стоимости. В широком понимании природа кредита – это все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Тем самым, природа кредита объединяет в себе его сущность и форму существования.

Сущность так же тесно  связана с причинами и необходимостью кредита. Хотя причиной выражается связь кредита с многообразием экономических процессов, и она может привести к разным последствиям, вызвать наряду с кредитом и другие экономические явления, но не характеризует сущность кредита.

Чтобы выявить сущность кредита следует придерживаться следующих методологических принципов:

1. Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает;
2. Вопрос о сущности кредита нужно рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок;
3. Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом;

Чтобы ответить на вопрос, что же представляет сущность кредита, следует рассмотреть:

• Структуру кредита;
• Стадии движения кредита;
• Основу кредита.

При этом раскрываемая сущность кредита должна выражать его целостность, подходить для всех его проявлений.

2.1 Структура кредита

Структура – постоянное, устойчивое и неизменное в кредите. Как любой объект исследований, кредит состоит из тесно взаимодействующих элементов – субъекты кредитных отношений, которые всегда выступают, как кредитор и заемщик.

Отношения «кредитор – заемщик» развиваются, прежде всего, на базе товарного  обращения, когда продавцу невозможно получить немедленной оплаты товара, а покупатель не может оплатить его сразу, оплата происходит по истечении определенного времени. В данном случае продавец – кредитор, а покупатель – заемщик.

Базами возникновения кредитных  отношений могут быть любые случаи, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение эквивалента, а на другом полюсе – его уплата.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду, причем им может быть субъект реально что-то предоставляющий во временное пользование. При этом кредитор может одолжить не только свои собственные накопления, но и средства, позаимствованные у других субъектов, как например – банки. Они предоставляют ссуды, как за счет своих собственных ресурсов, так и за счет средств своих вкладчиков, а также средств мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

Образовавшиеся банки концентрируют  в себе кредиторов, тем самым, используя  свои и позаимствованные денежные ресурсы, становятся коллективными кредиторами.

Кредиторами становятся добровольно, так как, используя высвободившиеся ресурсы и превращая их в «работающие», они получают свой процент прибыли, при этом помогают общему развитию нашей экономики и производительности предприятий.

Заемщик – сторона, получающая кредит и обязанная его вернуть. Заемщиком может быть любой нуждающийся в дополнительных средствах, как отдельный гражданин или предприятие, так и государство. Банки наряду с тем, что сами выдают кредиты, могут также быть заемщиками, представляя интересы других.

Отличаясь от кредитора, и, находясь в зависимости от него, заемщик все же полноправная сторона, так как без него не было бы и кредитора. Заемщик – производственная сила, обеспечивающая эффективное применение одолженных ресурсов. Отличие же заемщика от кредитора в следующем:

• Заемщик – временный владелец ссужаемых средств;
• Заемщик может использовать одолженные средства на свое усмотрение: в сфере обращения или производства, кредитор же участвует лишь в первой – обращение;
• Заемщик обязан возвратить ссуду, причем с процентами;
• Заемщик находится в зависимом положении от кредитора, следуя его условиям.

Вступая в кредитные  отношения обе стороны, демонстрируют  единство своих целей и интересов. Причем в рамках этих отношений стороны  могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик – кредитором. В современном хозяйстве это  очень распространено, когда один и тот же субъект выступает и как заемщик и как кредитор. Исторически сложилось, что банки в этом самые первые: сами у одних заняли, после сами одолжили другим.

Кредитор и заемщик  очень тесно взаимосвязаны, и  эта взаимосвязь характеризуется устойчивостью, постоянством, определяясь рамками кредита как целостной системы. Причем в этом взаимодействии, носящем характер единства противоположностей, каждая сторона преследует свои интересы. Кредитор – заинтересован в более высоком проценте ссуды, заемщик – в получении более дешевого кредита.

Ссуженная стоимость, как особая часть стоимости – объект передачи –  третий элемент структуры кредитных отношений. Она представляется своеобразной нереализованной стоимостью, то есть, высвободившись, оседает у одного из субъектов кредитных отношений. Оседание характеризует замедление её движения, невозможность вступить в новый хозяйственный цикл. Кредит же продолжает её путь, перейдя к другому владельцу, имеющему потребность в её использовании в производстве или обращении. Остаточная стоимость, продолжая свое движение, приносит прибыль, как кредитору, так и заемщику (в случае использования на нужды производства), так как способствует непрерывности производства.