Планирование денежных потоков предприятия в технико – экономическом обосновании

Основной целью планирования денежных потоков является обеспечение финансового равновесия предприятия в процессе его развития путем балансирования объемов поступления и расходования денежных средств и их синхронизации во времени.

Введение 5
1 Характеристика денежных потоков 6
1.1 Сущность и виды денежных потоков 6
1.2 Основные факторы, влияющие на финансовый поток 12
1.3 Методы планирования денежных потоков 14
2 Расчет плановых значений денежных потоков предприятия 20
2.1 Расчет потребности в материальных ресурсах 20
2.2 Расчет потребности в основных средствах и сумм амортизационных отчислений. 22
2.3 Расчет потребности в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда 27
2.4 Расчет затрат на производство и реализацию продукции 29
3 Планирование денежных потоков предприятия и оценка основных технико-экономических показателей 33
3.1 Расчет плановых значений выручки от реализации продукции и финансовых результатов 33
3.2 Расчет и оценка технико-экономических показателей предприятия 35
Заключение 44
Глоссарий 45
Список литературы 48