Объем услуг и показатели развития сети сотовой связи

 

 

Федеральное агентство связи

 

Сибирский Государственный Университет  Телекоммуникаций и Информатики

 

Межрегиональный центр переподготовки специалистов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

По дисциплине: Экономика предприятия

                                  

 

 

 

 

 

Выполнил: Мистюк

                     Ирина Викторовна

Группа: МЭЗ-21

Вариант: 6

    

 

 

Проверил: __________________

 

 

 

 

 

 

 

 

Новосибирск, 2013 г

 

Пароль    ttme06

 

Содержание

    Введение. 2

1. Объем услуг  и показатели развития сети сотовой связи.  6

2. Доходы от реализации услуг сотовой связи. 9

3. Персонал и  оплата труда оператора сотовой связи. 12

4. Основные производственные  фонды оператора сотовой связи. 16

5. Затраты на  производство и реализацию услуг  сотовой связи. 18

6. Прибыль и  рентабельность оператора сотовой связи. 25

    Заключение. 28

 

 

 

 

                                                    Введение:

 

Бизнес-план-это  план развития предприятия, необходимый  для освоения новых сфер деятельности фирмы, создания новых видов бизнеса. Бизнес-план может быть разработан как для нового, только создающегося, предприятия, так и для уже существующих экономических организаций на очередном этапе их развития.

Бизнес-планирование решает следующие важные проблемы:

- определяет степень жизнеспособности и будущей устойчивости предприятия, снижает риск предпринимательской деятельности;

- конкретизирует перспективы бизнеса в виде системы количественных и качественных показателей системы;

- привлекает внимание и интерес, обеспечивает поддержку со стороны потенциальных инвесторов фирмы;

- помогает получить  ценный опыт планирования, развивает  перспективный взгляд на организацию  и её рабочую среду.

 Уровень  составленного бизнес-плана становится  показателем надёжности, серьёзности  предпринимателя и его дела. Как  правило, бизнес-план является отправной точкой для начала переговоров между предпринимателем и возможными инвесторами. Особенно необходим бизнес-план при ведении переговоров с иностранными инвесторами.

Бизнес-план, как  никакой другой из планов фирмы, имеет  внешнюю направленность, превращая продукцию в своего рода товар, продажа которого должна принести максимально возможную прибыль.

Успех в бизнесе - это результат планирования. Поэтому  прежде чем открыть дело, нужно иметь детально написанный бизнес-план, указывающий окончательную цель, путь к цели, и каждый верстовой столб на пути к цели.

 

ОБЩИЕ ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ:

§ Индекс инфляции в соответствии с прогнозом –110 %

§ Удельный вес оборотных средств в общей стоимости ОПФ – 3,5%

§ Ставка страховых взносов - 30%

§ Ставка НДС – 18%

§ Ставка налога на имущество – 2,2%

§ Ставка налога на прибыль – 20%

Исходные данные по вариантам

Наименование  показателей	Единицы измерения
		6
1. Объем услуг
1.1. количество  абонентов (сим-карт)
а) среднее количество за 6 мес. тек. год.	абонент	22810
б) ожидаемый прирост  во 2-ом полугодии тек. года
3-й квартал	абонент	300
4-ый квартал	абонент	330
в) наличие на 1.7. текущего года	абонент	22900
г) план прироста на следующий  год
1-ый квартал	абонент	470
2-ой квартал	абонент	375
3-ий квартал	абонент	410
4-ый квартал	абонент	345
1.2. Реализация  сим-карт (пакетов услуг сотовой  связи)
а) фактическое количество за 6 мес. текущего года	Ед.	670
б) за второе полугодие  текущего года и по плану на след. год определяется в соответствии с п. 1.1.	Ед.
2.Доходы
2.1. Среднемесячная  абонентская плата в текущем  году	руб.	280
Среднемесячная  абонентская плата в плановой году (рост в % к тек. году)	%	110
2.2. Средний  доход от одного абонента в текущем году	руб.	3500
2.3. средняя плата от реализации сим-карт (пакетов услуг сотовой связи)
а) текущий год	руб.	45
б) плановый год (рост в % к текущему году)	%	106,3
2.4. Доходы  от услуг интернета в % от  общих доходов сотовой связи
а) текущий год	%	5,5
б) плановый год	%	4,5
3. Затраты на  производство
3.1. Среднемесячная заработная плата
а) текущий год	руб.	7500
б) плановый год (рост в % к текущему)	%	108,4
3.2. Численность  работников оператора связи
а) среднее количества за 6 месяцев текущего года	шт.ед.	170,5
б) ожидаемый прирост
3-ий квартал	шт.ед.	8
4-ый квартал	шт.ед.	9
в) наличие на 1.7. тек. года	шт.ед.	186
3.4. Прирост работников в плановом году
1-ый квартал	шт.ед.	3
2-ой квартал	шт.ед.	5
3-ий квартал	шт.ед.	6
4-ый квартал	шт.ед.	8
3.5. Экономия  штата в плановом году в результате внедрения орг.-тех. мероприятий
1-ый квартал	шт.ед.	12
2-ой квартал	шт.ед.	10
3-ий квартал	шт.ед.	14
4-ый квартал	шт.ед.	10
3.6. Наличие  основных производственных фондов (ОПФ) на 1.1. тек. года	тыс. руб.	78006
3.7. Ввод ОПФ
а) в текущем году
1-ый квартал	тыс. руб.	1200
2-ой квартал	тыс. руб.	1000
3-ий квартал	тыс. руб.	1000
4-ый квартал	тыс. руб.	1300
б) в плановом году
1-ый квартал	тыс. руб.	4200
2-ой квартал	тыс. руб.	2000
3-ий квартал	тыс. руб.	4800
4-ый квартал	тыс. руб.	3000
3.8. Выбытие ОПФ
а) в текущем году
1-ый квартал	тыс. руб.	1000
2-ой квартал	тыс. руб.	2500
3-ий квартал	тыс. руб.	1600
4-ый квартал	тыс. руб.	6000
б) в плановом году
1-ый квартал	тыс. руб.	200
2-ой квартал	тыс. руб.	250
3-ий квартал	тыс. руб.	0
4-ый квартал	тыс. руб.	100
3.9. Технологическая  (видовая) структура ОПФ в текущем  и плановом годах
а) здания производственного  назначения	%	10,8
б) сооружения	%	7,6
в) передаточные устройства	%	16,9
г) силовые машины и  оборудование	%	9,7
д) рабочие машины и оборудование	%	48,3
е) транспортные средства	%	3,6
ж) измерительные приборы	%	1,8
з) инструменты и хозяйственный  инвентарь	%	1,3
Нормы амортизации:
а) здания производственного  назначения	%	1
б) сооружения	%	2
в) передаточные устройства	%	5
г) силовые машины и оборудование	%	8,8
д) рабочие машины и  оборудование	%	10
е) транспортные средства	%	16,7
ж) измерительные приборы	%	7
з) инструменты и хоз. инвентарь	%	9,1
3.10. Затраты  на единицу укрупненного измерителя  в текущем году	руб./100
а) материалы и запасные части	руб. Дус.	2,7
б) электроэнергия со стороны  для производственных нужд	руб. Дус.	4,98
в) прочие производственные и транспортные расходы	руб. Дус.	3
г) прочие расходы, не выделенные в самостоятельные статьи	руб. Дус.	11,6
д) оперативно-хозяйственные расходы	руб./1 м2.	542
3.11. Удельный вес оперативно- хозяйственных расходов в прочих административно-управленческих расходах	%	50
3.12. Производственная  площадь	кв.м.	270
3.13. Планируемый  средний процент снижения затрат  на единицу укрупненного измерителя за счет мероприятия по экономии ресурсов	%	15
3.14.Планиуемый  средний индекс роста затрат  на единицу укрупненного измерителя  за счет роста цен поставщиков	относит. показатель	1,07
4. Прибыль и  рентабельность производства
4.1. Прочие доходы
а) в текущем году	% от Преал	3
б) в плановом году	% от Преал	6
4.2. Прочие  расходы
а) в текущем году	% от Преал	0,5
б) в плановом году	% от Преал	0,4

 

1 Объем услуг  и показатели развития сети сотовой связи

В разделе рассчитываются следующие показатели развития сети сотовой связи:

- ожидаемое выполнение плана  по абонентам (сим-картам) за текущий  год и план на следующий  год; 

- среднегодовое количество абонентов  (сим-карт) в текущем и плановом  году;

- количество абонентов (сим-карт) на конец текущего и планового года;

Среднегодовое количество абонентов (сим-карт) в текущем периоде  следует определить по формуле (1.1)

= ( + )/2, (1.1)

где - среднегодовое количество абонентов (сим-карт) в текущем году, единиц;

- среднее количество абонентов  (сим-карт) за 1-ое полугодие текущего  года, единиц;

- средний прирост абонентов (сим-карт) в текущем году, единиц.

=(22 810+842,5)/2=11 826 ед.

Среднегодовое количество абонентов (сим-карт) в плановом периоде  определяется по формуле (1.2)

(1.2)

где - среднегодовое количество абонентов (сим-карт) в плановом году, единиц;

- наличие абонентов (сим-карт) на  начало планового года, единиц;

- средний прирост абонентов (сим-карт) в плановом году, единиц.

N̅₁₌ 22 900 +842,5=23 742 ед.

Средний прирост абонентов (сим-карт) в плановом году определяется по формуле средней арифметической (1.3)

, (1.3)

где - средний прирост абонентов (сим-карт) в плановом году, единиц;

, , , - поквартальный прирост абонентов (сим-карт) в плановом году, единиц.

= 842 ед.

 

Количество абонентов (сим-карт) на конец текущего года рассчитывается по формуле (1.4)

, (1.4)

где - количество абонентов (сим-карт) на конец текущего года, единиц;

- количество абонентов (сим-карт) на 1.07 текущего года, единиц;

- абсолютный ожидаемый прирост  абонентов (сим-карт) в текущем  году, единиц.

=22 900+630=23 530 ед.

Количество абонентов (сим-карт) на конец планового года рассчитывается по формуле (1.5)

, (1.5)

где - количество абонентов (сим-карт) на конец планового года, единиц;

- количество абонентов (сим-карт) на начало планового года, единиц;

- абсолютный планируемый прирост  абонентов (сим-карт), единиц.

 = 23 530+1600=25 130 ед.

При предоставлении доступа к сети сотовой связи  ожидаемое выполнение за текущий  год определяется по формуле (1.6)

, (1.6)

где - ожидаемое количество подключенных к сети абонентов (сим-карт) в текущем году, единиц;

- предоставление доступа к сети  сотовой связи на 1.07 текущего  года, единиц;

- абсолютный ожидаемый прирост  абонентов (сим-карт) в текущем  году, единиц.

=22 900+630=23 530 ед.

 

При предоставлении доступа  к сети сотовой связи ожидаемое  выполнение за плановый год определяется по формуле (1.7)

, (1.7)

где - ожидаемое количество подключенных к сети абонентов (сим-карт) в плановом году, единиц;

- планируемый прирост абонентов  (сим-карт) в плановом году, единиц.

= 470+375+410+345=1 600 ед.

 

Результаты  расчетов сводятся в таблицу 1.1.

Таблица 1.1- Расчёт объёма услуг в виде абонентов (сим-карт) в текущем году и их наличие  на начало планового года

Показатели	Среднее кол-во в первом полугодии	Наличие на 1.07 текущего года	План на второе полугодие			Ожидаемое выполнение за год, ср. годовое кол-во	Наличие на начало планового  года
			Абсолютный ожидаемый  прирост		Средний прирост
			III	IV
Абоненты (сим-карты)	11 827	22 900	300	330	305	23 530  23 743	22 900

 

 

 

 

 

 

 

2 Доходы от  реализации услуг сотовой связи

В данном разделе рассчитываются следующие показатели:

- доходы от тарифов  с абонентской платой;

- доходы от тарифов  с предоплатой услуг сотовой  связи;

- доходы от реализации  сим-карт (пакетов услуг сотовой  связи);

- доходы от услуг  интернет.

 

 

Доходы от абонентской  платы в текущем году определяются по формуле (2.1)

, (2.1)

где - доходы от потребителей на тарифных планах с абонентской платой в текущем году, тыс. руб.;

- среднегодовое количество абонентов  (сим-карт) на тарифных планах с абонентской платой в текущем году, единиц;

- средняя месячная абонентская плата по группе потребителей в текущем периоде, руб.

=11 826,25 *280* 3,5%   *12  = 1 390 767   тыс.руб

                                    100

 

Доходы от абонентской  платы в плановом году определяются по формуле (2.2)

, (2.2)

где - доходы от потребителей на тарифных планах с абонентской платой в плановом году, тыс. руб.;

- среднегодовое количество телефонных  аппаратов на тарифных планах  с абонентской платой в плановом  году, единиц;

- средняя месячная абонентская  плата в текущем периоде, руб.;

- индекс повышения цен (инфляции).

=23 743*280*3,5    *   12 *110=7 312 844 тыс.руб.

                             100

Доходы от тарифов с  предоплатой услуг сотовой связи  определяются по формуле (2.3)

, (2.3)

где - доходы от тарифов с предоплатой услуг сотовой связи, тыс. руб.;

- среднегодовое количество телефонных  аппаратов в плановом году, единиц;

- средний доход от одного абонента  в текущем периоде, руб.;

- индекс повышения цен (инфляции).

=23 743 ед.  * 3500 руб.*110% = 91 410 550 тыс.руб

 

Разовые доходы от реализации сим-карт (пакетов услуг сотовой  связи) в текущем и плановом году определяются по формуле (2.4)

(2.4)

где - разовые доходы от реализации сим-карт (пакетов услуг сотовой связи) в текущем и плановом году, тыс. руб.;

- средняя плата от реализации  сим-карт (пакетов услуг сотовой  связи), руб.;

- прирост абонентов (сим-карт) в  текущем (плановом) году, единиц;

=45 руб *630 ед.= 28 350 тыс.руб - в текущем году

= 45 руб*1600 ед= 72 000 тыс.руб – в плановом году.

 

Доходы от услуг интернет в текущем и плановом году определяется по формуле (2.5)

(2.5)

где - доходы от услуг интернет в текущем (плановом) году, тыс. руб.;

- сумма общих доходов в плановом  периоде, тыс. руб.;

- удельный вес доходов от интернет  услуг в текущем периоде.

=46 949217+5,5    =  19 181825 тыс.руб – в текущем периоде

                 1 -  5,5

=94 553 9454,5    =  23 222230 тыс.руб – в плановом периоде

                 1 -  4,5

 

Общие доходы от реализации услуг сотовой связи с НДС определяются как сумма доходов от тарифов с абонентской платой, от тарифов с предоплатой услуг сотовой связи, от реализации сим-карт (пакетов услуг сотовой связи), от услуг интернет.