Банковская система и ее роль в национальной экономике

ЦБ всегда готов предоставить ликвидные активы депозитным учреждениям при их недостаточной  ликвидности (ЦБ-кредитор последней  инстанции). Многие аналитики считают, что ЦБ выполняет в этом случае более широкую функцию: необходим  обществу для обеспечения нормальной ежедневной работы финансовой системы.

Что касается организации и структуры управления центральным банком, то следует отметить: четкое функционирование центральных  банков обеспечивается законодательно закрепленной системой управления этим важнейшим финансово-кредитным механизмом. Центральные банки, в том числе  принадлежащие государству, строятся как акционерные общества. В связи  с этим построение органов управления центральных банков в общих чертах совпадает с аналогичной структурой иных национальных компаний.

Обычно выделяют следующие цели банковского надзора:

1) защита  мелких вкладчиков от плохого  управления и мошенничества;

2) защита  клиентов банка от «системного  риска», защита страхового фонда  или собственных фондов правительства  от потерь в тех странах,  которые имеют национальные системы страхования депозитов или осуществляют другие меры по защите банковских вкладчиков;

3) обеспечение  доверия вкладчиков и населения  к финансово-кредитной системе  в целом и к кредитным институтам  в отдельности.

Одной из основных задач  Центрального банка является контроль над деятельностью коммерческих банков.  Так как  в условиях рыночной экономики, банки вполне могут  обанкротиться, а банкротства банков влекут  за собой в пропасть всех клиентов банка, и существует реальная  опасность,  что будет подорвано  доверие к банковской  системе  в  целом.  Поэтому  ведомство  контроля над банками будет пытаться избежать неплатежеспособности  кредитных  учреждений.  Это   происходит    благодаря  дифференцированной  системе мероприятий,   связанных   с   надзором,   контролем,   подачей   заявок   и профилактикой.

Осуществляемые Центральным  банком кредитные операции играют подчиненную  роль по отношению к организации  платежного механизма и  денежного  обращения страны:   они   призваны   обеспечить    наличие    остатка    средств    на корреспондентских  счетах  коммерческих  банков  в  сумме,  достаточной  для бесперебойного  функционирования  межбанковской  системы  и   удовлетворения потребностей  оборота  в наличных деньгах.

Кредиты Центрального банка  –  это  основной  источник  государственного внутреннего долга  страны.

Безусловно,  непосредственное  кредитование   предприятий   Центральным банком ограничено. Конечно, не каждый предприниматель  и  далеко  не  каждое предприятие может  получить кредит у  Центрального  банка,  это  доступно  не всем. Кредит выдается хозяйствующим субъектам,  обеспечивающим  деятельность Центрального  банка  (включая  создание  материально-технической  базы  для выпуска собственной  валюты).

Практикуется   выдача   ссуд   сотрудникам Центрального бака из средств фонда материального  поощрения.

Центральный  банк  обладает  монопольным  правом  на  выпуск  в   обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные  золотовалютные  резервы,  проводит  государственную  политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные  отношения. Центральный  банк участвует в  управлении  государственным  долгом  и  осуществляет  кассово-расчетное  обслуживание бюджета  государства.

1.2.2 Коммерческие банки

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Коммерческий банк - это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли [14, c. 193]. Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

• аккумуляция и мобилизация денежного капитала;
• посредничество в кредите;
• создание кредитных денег;
• проведение расчетов и платежей в хозяйстве;
• организация выпуска и размещения ценных бумаг;
• оказание консультационных услуг.

Аккумуляция и мобилизация денежного  капитала. Это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

Посредничество в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами.

Создание кредитных денег. Особая функция банков - создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами).

Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и  золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной  формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. В промышленно развитых странах коммерческие банки являются главным эмитентом денег. Поэтому центральные банки регулируют процесс денежной эмиссии прежде всего путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.

Проведение  расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями  осуществляется безналичным путем. Банки - посредники в платежах. Они  осуществляют платежи по поручению  клиентов, принимают деньги на счета  и ведут учет всех денежных поступлений  и выдач.

Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования технологии расчетных операций. В этих странах создаются различные расчетные системы. Например, так называемые клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью их филиалов и отделений. Они позволяют банкам производить клиринговый зачет значительной части платежей в стране. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. Например, банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания - учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг. Выпущенные крупными компаниями обязательства на большие суммы банки размещают среди своих клиентов, а не путем свободной продажи на фондовой бирже.

Оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.

Организационная структура коммерческого банка  определяется его Уставом, в котором  содержатся положения об органах  управления банком, их полномочиях, ответственности  и взаимосвязи при осуществлении  основных банковских операций.

Главным органом  управления коммерческим банком является общее собрание акционеров. Оно принимает  следующие решения:

• утверждает и изменяет Устав
• выбирает Совет директоров
• утверждает годовой отчет
• распределяет доходы банка
• принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации филиальной сети
• решает и другие важнейшие вопросы деятельности банка.

На общем  собрании акционеров из числа Совета банка назначается Президент, который  и руководит исполнительным органом  банка - Советом директоров (или Правлением банка). Совет директоров состоит из вице-президентов и осуществляет руководство за деятельностью банка. Вице-президенты (их число зависит от размеров и специфики деятельности банка) контролируют соответствующие подразделения и отделы банка.

Совет директоров формирует высшие управленческие органы банка, которые ведут практическую деятельность в соответствии с его  указаниями и рекомендациями. Основными  функциями Совета являются: определение  стратегических целей банка и  формирование его политики по ссудным, инвестиционным, расчетным, валютным и  другим операциям; укрепление конкурентных позиций банка на рынке; установление деловых связей с другими организациями; выполнение консультативных услуг; периодическая проверка деятельности банка; подбор, обучение и использование  кадров. Директора банка заслушивают  отчеты руководителей отделов, обсуждают  положение дел банка и принимают  решения о его структуре (отделах, подразделениях).

Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы, число  которых определяется экономическим  содержанием и объемом выполняемых  им операций. Подразделения (отделы) банка формируются по функциональному назначению. Так, операции банка по аккумуляции свободных денежных средств юридических и физических лиц выполняются отделом депозитных операций, учетно-ссудные операции - кредитным отделом, доверительные операции - трастовым отделом и т.д. Большое внимание коммерческие банки уделяют вопросам организации хозрасчета, рентабельности и ликвидности. С этой целью создаются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующее воздействие на его работу в целом. В их числе отдел разработки коммерческой деятельности банка; отдел организации хозрасчетной деятельности и отдел по управлению ликвидностью банка.

Согласно  банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая  имеет право привлекать денежные средства физических и юридических  лиц, размещать их от своего имени  и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению  клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операции и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции.

Коммерческий  банк, как и любой другой банк, выполняет:

• аккумуляцию (привлечение) средств в депозиты;
• их размещение (инвестиционная функция);
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Важнейшая особенность  коммерческого банка по сравнению  с центральным - исполнение последним  специфических функций центральною банка (кредитора в последней инстанции, законотворческой, поддержания стабильности банковской системы в целом, эмиссионной и др.). Самостоятельно эмитировать наличные банкноты коммерческие банки не имеют права. Это монополия центрального банка. Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые с одной стороны, привлекают привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции  и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств  как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование  ссужаемых стоимостей. Организуя  этот процесс, коммерческий банк выступает  коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Коммерческие  банки большинства западных стран  выполняют сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика  до крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов  операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, безналичные  переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных кредитов, покупка-продажа  ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и  др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми  звеньями воспроизводственного процесса.