Организационно - правовая характеристика ОАО «ГАЗПРОМБАНК»

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ОРГАНИЗАЦИОННО- ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «ГАЗПРОМБАНК»…………………………………………………………...3

Введение……………………………………………………………………….7

1. Управления активами и пассивами банка, основные его задачи…….8
2. Комплексный анализ активов банка…………………………………..13
3. Анализ пассивов ОАО «ГАЗПРОМБАНК»………………………......19

Заключение…………………………………………………………………….24

НОРМАТИВНО - ПРАВОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ  ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ……………………………………………….25

СТАТЬЯ - БАНКОВСКОЕ ДЕЛО: ДЕНЬГИ И КРЕДИТ…………………...34

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР……………………………………………………..35

ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ  СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ…………………………………………………………………………47

МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА……...49

ЗОЛОТОЕ БАНКОВСКОЕ ПРАВИЛО……………………………………...54

 

 

ОРГАНИЗАЦИОННО - ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «ГАЗПРОМБАНК».

 

"Газпромбанк" (Открытое акционерное общество) – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России и занимает пятое место в списке банков Центральной и Восточной Европы.

Газпромбанк был образован в апреле 1990 г. Когда был подписан приказ по Государственному газовому концерну "Газпром" о создании отраслевого коммерческого банка, и уже 31 июля 1990 г. банк был зарегистрирован в Госбанке СССР. Начато формирование сети филиалов Газпромбанка в регионах России. Открыты филиалы в Нижнем Новгороде, Новом Уренгое, Югорске, Белоярском и Туле. Внедряются автоматизированные банковские технологии, налажена работа электронной почты, используются каналы отраслевой связи. В феврале 1992 г. произведена перерегистрация Банка и выдана лицензия на совершение банковских операций №354. Получена лицензия (расширенная) на совершение валютных операций.

Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики –  газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную  металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.

Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным  клиентам предлагается полный набор  услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные  банковские карты и др.

Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.

В числе клиентов Газпромбанка – около 3 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц.

В составе разветвленной  региональной сети Газпромбанка 43 филиала и пять дочерних и зависимых российских банков. Газпромбанк участвует в капитале трех зарубежных банков – Белгазпромбанка (Белоруссия), Арэксимбанка (Армения) и РКБ А/О в г. Цюрихе (Швейцария). ГПБ (ОАО) также открыты представительства в Пекине (Китай) и Улан-Баторе (Монголия).

Газпромбанк является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты.

 

О динамике развития Газпромбанка можно судить по следующим показателям:

Показатели	01.01.10 млрд руб.	01.01.09 млрд руб.	Прирост за 2012 год
Активы	1 704,0	1 773,9	- 4%
Собственные средства (капитал)*	239,7	138,1	74%
Кредиты юридическим лицам	760,9	675,9	13%
Кредиты физическим лицам	45,1	48,4	- 7%
Средства корпоративных  клиентов (кроме банков)	1 065,0	789,0	35%
Вклады граждан	145,0	111,1	31%
Балансовая прибыль (без  заключительных оборотов)	19,5	22,1	- 12%

 

Газпромбанк за 2012 год увеличил размер собственных средств (капитала) более чем в 1,5 раза с 138 млрд рублей до 240 млрд рублей. Основными источниками увеличения капитала являются привлеченные от акционеров и Внешэкономбанка субординированные депозиты на общую сумму 115,6 млрд рублей. Несмотря на незначительное снижение активов Банка за 2012 год (4%), основные показатели продемонстрировали рост:

объем кредитов, предоставленных  юридическим лицам за 2012 год, увеличился на 13% и составил 760,9 млрд рублей;

объем средств, размещенных  в Газпромбанке корпоративными клиентами, увеличился на 35%, превысив триллион рублей (1 065 млрд рублей);

объем депозитов физических лиц увеличился на 31% до 145 млрд рублей.

Балансовая прибыль ГПБ (ОАО) (без заключительных оборотов) осталась на уровне прошлого года (22 млрд рублей).

По основным финансовым показателям  занимает лидирующие позиции в рейтингах. Газпромбанк с 2003 года входит в тройку крупнейших российских банков (источники - ИЦ "Рейтинг", "Интерфакс", "Мобиле", "Эксперт").

По итогам 6 месяцев 2010 года Газпромбанк занимает:

по активам - нетто - 3 место;

по собственным средствам - 3 место;

по кредитам экономике - 3 место;

по средствам корпоративных  клиентов - 3 место.

Газпромбанк занимает 196 место в мире по величине капитала по версии журнала The Banker и входит в пятёрку крупнейших банков стран Центральной и Восточной Европы. В сентябре 2009 года Moody's Investors Service понизило долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте с Baa2 до уровня Baa3; рейтинг Газпромбанка по долговым обязательствам в инвалюте и рейтинг по долгосрочным депозитам в национальной валюте с уровня с Baa2 до уровня Baa3. Рейтинг финансовой устойчивости находится на уровне E+.

 

Введение

 

Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое  партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального  и эффективного рыночного механизма  остается лишь благим пожеланием.

Коммерческие банки - универсальное  кредитное учреждение, создаваемое  для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления  многих других банковских операций.

Структура и качество активов  в значительной степени определяют ликвидность и платежеспособность банка, а, следовательно, его надежность. От качества банковских активов зависят  достаточность капитала и уровень  принимаемых кредитных рисков, а  от согласованности активов и  пассивов по объемам и срокам - уровень  принимаемых валютного и процентного  рисков.

Банковский портфель активов  и пассивов - это единое целое, применяемое  для достижения высокой прибыли  и приемлемого уровня риска. Совместное управление активами и пассивами  дает банку инструмент для защиты депозитов и займов от воздействия  колебаний циклов деловой активности и сезонных колебаний, а также  средств для формирования портфелей активов, способствующих реализации целей банка. Суть управления активами и пассивами заключается в формировании тактики и осуществлении мероприятий, которые приводят структуру баланса в соответствие с его стратегией.

Целями настоящей работы является:

- рассмотреть управление  активами и пассивами банка,  изучить их основные цели и  задачи;

- провести комплексный  анализ активов банка;

- провести анализ пассивов  банка на примере ОАО «ГАЗПРОМБАНК».

 

1.1. Управления активами и пассивами банка, основные его задачи

 

Сегодня банки рассматривают  свои портфели активов и пассивов как единое целое, которые определяют роль совокупного портфеля банка  в достижении его общих целей - высокой прибыли и приемлемого  уровня риска.

Совместное управление активами и пассивами дает банку инструментарий для защиты депозитов и займов от воздействия колебаний циклов деловой активности и сезонных колебаний, а также средства для формирования портфелей активов, которые способствуют реализации целей банка. Суть управления активами и пассивами заключается  в формировании стратегий и осуществлении  мероприятий, которые приводят структуру  баланса банка в соответствие с его стратегическими программами. Обычно основная цель управления активами и пассивами состоит в максимизации величины маржи (разности между процентными  поступлениями и процентными  издержками) при приемлемом уровне риска.

Управление активами и  пассивами (УАП) - это постоянное сопоставление  и урегулирование показателей баланса  кредитной организации с целью  поддержания прибыльности и минимизации  неоправданных рисков. УАП помогает четко решить следующие проблемы:

• привлечения средств (в том числе определения сроков и ставок);
• распределения свободных средств;
• вложений в основные средства;
• поддержания собственного капитала и т.п.

Основная цель управления активами и пассивами состоит  в поддержании процентных доходов  и валютного положения банка  в заданных диапазонах, с условием сохранения ликвидных средств в разумных пределах. Задачи УАП следующие:

• подборка и очистка исходных данных;
• систематизация баланса;
• моделирование финансовых характеристик текущих счетов;
• моделирование роста и развития баланса в зависимости от бизнес-стратегий и внешних факторов.

Аналитическая задача УАП  состоит в оценке чувствительности подверженности баланса к различным  изменениям одного или нескольких факторов, а также в количественной оценке влияния непредвиденных колебаний  в одном или нескольких факторах.

Наконец, результатом операций управления активами и пассивами  можно считать создание эффективных  страховых стратегий для реализации задач управления рисками и обеспечения  согласованной, четкой и надежной отчетности.

Ликвидность активов - способность  активов трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником. По степени ликвидности активы банка  распределяются на несколько групп:

• первоклассные ликвидные активы (денежные средства банка в кассе или на корреспондентских счетах, а также государственные ценные бумаги в инвестиционном портфеле банка). Поддержание объёма первой группы активов на необходимом уровне - неотъемлемое условие обеспечения ликвидности банка;
• вторая группа активов (вторичные активы) по степени ликвидности - это краткосрочные ссуды юридическим и физическим лицам, межбанковские кредиты, факторинговые операции, ценные бумаги акционерных обществ. Их трансформация в наличную форму требует более продолжительного времени;
• третья группа активов представляет собой долгосрочные вложения и инвестиции банка (долгосрочные ссуды, инвестиционные ценные бумаги банка);
• четвёртая группа выделяет неликвидные активы, которые фактически не оказывают влияние на уровень ликвидности банка, поскольку их преобразование в денежную форму затруднено и занимает значительное время. К этой группе относятся просроченные ссуды, основные средства банка.

Степень ликвидности актива должна соотноситься с рискованностью актива. Под рискованностью понимается потенциальная возможность потерь при превращении актива в денежную форму. Например, риск вложения в ценные бумаги определяется финансовой устойчивостью  эмитента, механизмом выпуска ценной бумаги, возможностью котировки на бирже. Рискованность активов определяется соответствующими коэффициентами риска.

В соответствии с международными стандартами активы обычно классифицируются по следующим категориям:

• Стандартные. «Активы называются стандартными, когда способность заемщика обслуживать свои долги, вне всякого сомнения, находится на должном уровне»;
• Наблюдаемые. «Это активы с потенциальными слабостями»;
• Ниже стандарта. «Данная категория свидетельствует о явно выраженных недостатках, которые подвергают опасности обслуживание долга, в частности когда первичных источников средств, направленных на погашение кредита, недостаточно и банку необходимо оценить возможность использования вторичных источников погашения»;
• Сомнительные. Данные активы имеют такие же недостатки, что и нестандартные активы, но исходя из существующих данных полное их погашение находится под вопросом. Существует вероятность убытков, но наличие определенных факторов, которые могут улучшить положение, откладывает их перевод в класс убыточных, пока картина не станет окончательно ясной;
• Убыточные. «Это активы, которые считаются безнадежными и имеют настолько низкую стоимость, что дальнейшее их содержание на балансе неоправданно».