Открытие боулинг-центра «Первый Зеленоградский»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Марта 2013 в 18:46, курсовая работа

Краткое описание

Стоимость и источники финансирования: Уставный капитал организации будет составлять 10 000 рублей. Нераспределенная прибыль будет направляться на развитие бизнеса, дополнительное финансирование текущей деятельности, а также выплаты учредителю. Дополнительно для финансирования будут привлекаться финансовые средства в виде инвестиций в размере 7 036 149 руб.(100% собственный капитал)
Ожидаемы спрос – основные показатели. Посещений в месяц при 100% загруженности составляет 7200. В таблице 1 приведено число посещений в месяц при определенной норме загруженности.

Содержание

Резюме проекта…………………………………………………………………….3
Сущность проекта…………………………………………………………………4

Анализ отрасли…………………………………………………………………….5
План маркетинга…………………………………………………………………...7
Экспресс анализ ………………………………………………………………….15
Расчет затрат……………………………………………………………………...16

Организационный план ………………………………………………………….17
Производственный план………………………………………………………….23
Финансовый план ………………………………………………………………...28
Анализ рисков проекта …………………………………………………………..36
Список литературы……………………………………………………………….41

Скачать в ZIP архиве (209.50 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

Bouling_tsentr Мистери.docx

— 226.46 Кб (Скачать файл)

Плановый темп инфляции по прогнозу ЦБ РФ не превысит 7%, но при всех последующих подсчетах он не учитывался, так как, на сколько увеличатся расходы – на столько увеличатся и доходы.

План инвестиций

При открытии боулинг центра необходимо будет провести ремонт помещения и установку вентиляции. Расходы на ремонт составят 200000 рублей. Стоимость основного оборудования составит 6495700 рублей.

План финансирования и инвестиций

Собственный капитал составляет 100% всех инвестиционных вложений.

В таблице 22 представлены инвестиционные затраты.

Таблица 22

Инвестиционные затраты

Наименование	Дата ввода в действие	ЗАТРАТЫ, тыс. руб. 2011	Норма амортизации годовая, %
Наименование	Дата ввода в действие	по приобретению
1	2	3	4
Дорожка для боулинга со всеми комплектующими	Март 2012	5880000	20%
стол русского бильярда (Гермес Махагон)	Март 2012	69900	20%
кии	Март 2012	48000	20%
американский стол для бильярда	Март 2012	129800	20%
Кружки для пива	Март 2012	12000	20%
Набор тарелок для закусок	Март 2012	3000
Бокалы	Март 2012	10000	20%
Кофемашина профессиональная Gaggia GE (4 группы)	Март 2012	7000
стол	Март 2012	30000	20%
барная стойка	Март 2012	40000	20%
стулья	Март 2012	24000	20%
диваны	Март 2012	84000	20%
кофейный набор (на 4 персоны)	Март 2012	4000
чайный набор (на 6 персон)	Март 2012	4000
прочие	Март 2012	150000	20%
ремонт		200000
Аренда (инвестиционная фаза)		316129
Электроэнергия и коммунальные услуги (инвестиционная фаза)		24320
Итог		7 036 149	-

Вновь созданная организация несет затраты по регистрации юридического лица, а также необходимо СЭСе и службе пожарной безопасности.

В таблице 23 представлены затраты на регистрацию.

Таблица 23

Затраты на регистрацию

Согласование	Стоимость
СЭС	8 000
Служба пожарной безопасности	6 000
Итого	14 000
Регистрация	Стоимость
Регистрация ООО	9 000
Регистрация ККМ	1 500
Итого	10 500

Всего единовременные затраты

План доходов и рсходы (выручка и себестоимость)

Доходы от эксплуатации включают доходы от аренды боулинг дорожек, бильярдных столов и продаж с бара. В соответствии с проведенным исследованием отрасли по вторичным данным предполагается объем спроса 7200 посетителей при 100% загрузке. На основе приведенных данных можно спрогнозировать объем спроса по месяцам:

В таблице 24 представлен план загрузки.

Таблица 24

План загрузки

Год первый	Загруженность	Посещение в мес.
март	60%	4320
апрель	61%	4370
май	62%	4520
июнь	63%	4450
июль	64%	4520
август	65%	4680
сентябрь	65%	4680
октябрь	71%	5112
ноябрь	75%	5400
декабрь	78%	5616
январь	83%	5976
февраль	85%	6120
март	89%	6408

Год второй (в месяц)	90%	6480

В таблице 25 рассмотрено достижение прибыльности проекта.

наименование показателей	60%	61%	62%	63%	64%	65%	65%	71%	75%	78%	83%	85%	90%	2 год
Доходы:	1944000	1976400	2008800	2041200	2073600	2106000	2106000	2300400	2430000	2527200	2689200	2754000	2916000	34992000
Выручка	1944000	1976400	2008800	2041200	2073600	2106000	2106000	2300400	2430000	2527200	2689200	2754000	2916000	34992000
Переменные затраты:	487414	491943	496472	501001	505530	510059	510059	537233	555349	568936	591581	600639	500284	8783328
Акциз на пиво	14040	14274	14508	14742	14976	15210	15210	16614	17550	18252	19422	19890	21060	3032640
затраты на покупку пива	117000	118950	120900	122850	124800	126750	126750	138450	146250	152100	161850	165750	175500	2106000
затраты на покупку закусок	74700	75945	77190	78435	79680	80925	80925	88395	93375	97110	103335	105825	112050	1344600
затраты на покупку напитков	66000	67100	68200	69300	70400	71500	71500	78100	82500	85800	91300	93500	99000	1188000
Прочие переменные затраты	215674	215674	215674	215674	215674	215674	215674	215674	215674	215674	215674	215674	92674	1112088
Постоянные затраты:	1216261	1216261	1216261	1216261	1216261	1216261	1216261	1216261	1216261	1216261	1216261	1216261	1216261	14595132
Жалование персоналу	347000	347000	347000	347000	347000	347000	347000	347000	347000	347000	347000	347000	347000	4164000
Электроэнергия	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	120000
Коммунальные услуги	51000	51000	51000	51000	51000	51000	51000	51000	51000	51000	51000	51000	51000	612000
Аренда помещения	700000	700000	700000	700000	700000	700000	700000	700000	700000	700000	700000	700000	700000	8400000
Амортизация	108261	108261	108261	108261	108261	108261	108261	108261	108261	108261	108261	108261	108261	1299132
Социальные отчисления:	117980	117980	117980	117980	117980	117980	117980	117980	117980	117980	117980	117980	117980	1415760
Взнос в пенсионный фонд	90220	90220	90220	90220	90220	90220	90220	90220	90220	90220	90220	90220	90220	1082640
Взнос в фонд соц. страхования	10063	10063	10063	10063	10063	10063	10063	10063	10063	10063	10063	10063	10063	120756
Взнос в фонд ОМС[1]	17697	17697	17697	17697	17697	17697	17697	17697	17697	17697	17697	17697	17697	212364
прочие постоянные затраты	121626,1	121626,1	121626,1	121626,1	121626,1	121626,1	121626,1	121626,1	121626,1	121626,1	121626,1	121626,1	121626,1	1459513
Себестоимость	1943281,1	1947810,1	1952339,1	1956868,1	1961397	1965926	1965926,1	1993100,1	2011216,1	2024803,1	2047448,1	2056506,1	1956151,1	26253733
Налоговые выплаты:	71,89	2858,99	5646,09	8433,19	11220,29	14007,39	14007,39	30729,99	41878,39	50239,69	64175,19	69749,39	95984,89	873826,7
Единый налог	71,89	2858,99	5646,09	8433,19	11220,29	14007,39	14007,39	30729,99	41878,39	50239,69	64175,19	69749,39	95984,89	873826,7
Прибыль до налогов	718,9	28589,9	56460,9	84331,9	112202,9	140073,9	140073,9	307299,9	418783,9	502396,9	641751,9	697493,9	959848,9	8738267
Чистая прибыль	647,01	25730,91	50814,81	75898,71	100982,6	126066,5	126066,51	276569,91	376905,51	452157,21	577576,71	627744,51	863864,01	7864440
Рентабельность	0,0332824	1,301908	2,5296102	3,71833774	4,869918	5,986064	5,9860641	12,022688	15,5105148	17,8916275	21,4776406	22,793918	29,624966	22,47497
	0,30%	1,30%	2,50%	3,70%	4,90%	6%	6%	12%	15,50%	18%	21,40%	22,70%	29,60%	22,50%

Достижение прибыльности проекта Таблица 25

наименование показателей	инвестиционная фаза	март (60%)	апрель (61%)	май (62%)	июнь (63%)	июль (64%)	август (65%)	сентябрь (65%)	октябрь (71%)	ноябрь (75%)	декабрь (78%)	январь (83%)	февраль (85%)	март (90%)	2 год
притоки	7036149	1944000	1976400	2008800	2041200	2073600	2106000	2106000	2300400	2430000	2527200	2689200	2754000	2916000	34992000
Выручка от реализации продукции	0	1944000	1976400	2008800	2041200	2073600	2106000	2106000	2300400	2430000	2527200	2689200	2754000	2916000	34992000
Внесение собственного капитала	7036149	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Оттоки:	7036149	1835091,99	1842408,09	1849724	1857040,29	1864356,39	1871672,49	1871672,49	1915569,09	1944833,49	1966781,79	2003362,29	2017994,49	1943874,99	25828427,88
Приобретение основных средств	6495700	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Отделка помещения	200000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Аренда помещения (инвестиционная фаза)	316129	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Электроэнергия и коммунальные услуги (инвестиционная фаза)	24320	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Себестоимость (без амортизации)	0	1835020,1	1839549,1	1844078	1848607,1	1853136,1	1857665,1	1857665,1	1884839,1	1902955,1	1916542,1	1939187,1	1948245,1	1847890,1	24954601,2
Выплата налогов	0	71,89	2858,99	5646,09	8433,19	11220,29	14007,39	14007,39	30729,99	41878,39	50239,69	64175,19	69749,39	95984,89	873826,68
Net Cash Flow	0	108908,01	133991,91	159075,8	184159,71	209243,61	234327,51	234327,51	384830,91	485166,51	560418,21	685837,71	736005,51	972125,01	9163572,12

Таблица 26

Денежные потоки

Анализ эффективности инвестиций

Выбранная норма дисконта, равная 11,5%, эквивалента ставки депозита банка ВТБ-24 при вложении суммы от 3 000 000 руб. на срок от одного года.⁸

Коэффициент дисконтирования вычисляется по формуле:

k – коэффициент дисконтирования;

i – норма дисконта;

t – период времени.

Чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле:

CF – поток денежных платежей за t лет.

Дисконтированный индекс доходности DPI рассчитывается по формуле:

I_t – сумма инвестиций в t-ом периоде.

Внутренняя норма доходности IRR была вычислена методом подбора.

Дисконтированный срок окупаемости DPP был вычислен по формуле:

то есть сумма дисконтированных доходов за 3 года больше, чем сумма инвестиций, значит, проект окупится менее чем за 3 года. Для точной цифры подсчитаем остаток – (1 – ( – I₀)/NPV₃).

Затем данный остаток прибавим к двум годам (так как наш проект окупится менее, чем за три года).

Подробная оценка коммерческой эффективности проекта имеет следующий вид.

Показатель	Год
	1 (инвестиционная фаза)	1 (эксплуатайия проекта)	2	3	4	5
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления от инв. деятельности	0	0	0	0	0	0
Капитальные затраты	7036149	0	0	0	0	0
САЛЬДО по инвест. деятельности	-7036149	0	0	0	0	0
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления	0	26 956 800	34 992 000	34 992 000	34 992 000	34 992 000
Операционные затраты	0	21 417 009	24 794 220	24 794 220	24 794 220	24 794 220
САЛЬДО по операц. деятельности	0	5 539 791	10 197 780	10 197 780	10 197 780	10 197 780
САЛЬДО РЕАЛЬНЫХ ДЕНЕГ	-7036149	5 539 791	10 197 780	10 197 780	10 197 780	10 197 780

Коэффициент дисконтирования	0,9	0,9	0,8	0,7	0,6	0,6
РАСЧЕТ NPV:
Диск. сальдо проекта	-5 825 740	4 968 422	8 202 683	7 356 666	6 597 907	5 917 405
То же, накопленным итогом (NPV)	-5 825 740	-857 317	7 345 365	14 702 031	21 299 938	27 217 343
РАСЧЕТ DPI:
Диск. сальдо без инвест. деят-ти	0	4968422,4	8202682,5	7356666	6597906,7	5917405,1
То же, накопленным итогом	0	4 968 422	13 171 105	20 527 771	27 125 678	33 043 083
Диск. сальдо от инвест. деят-ти	-5 825 740	0	0	0	0	0
То же, накопленным итогом	-5 825 740	-5 825 740	-5 825 740	-5 825 740	-5 825 740	-5 825 740

Информация о работе Открытие боулинг-центра «Первый Зеленоградский»