Улучшение экономического положения коммерческого банка еа примере ОАО "Сбербанк России"

2.2 Экономического состояния Сбербанка России

 

Основные направления  деятельности Сбербанка [2]:

• Корпоративный бизнес: предоставление услуг корпоративным клиентам и организациям по обслуживанию расчетных и текущих счетов, открытию депозитов, предоставлению всех видов финансирования, гарантий, по обслуживанию внешне торговых операций, услуг инкассации и др.
• Розничный бизнес: оказание банковских услуг клиентам – физическим лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанию банковских карт, операции с драгоценными металлами, валютно-обменные операции, денежными переводами, платежами, хранению ценностей и др.
• Операции на финансовых рынках: операции с ценными бумагами, операции по размещению и привлечению средств на межбанковском рынке, по привлечению долгосрочных средств на рынках капитала, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами, а также прочие операции на финансовых рынках.

Сбербанк России является участником системы страхования  вкладов. Банк внесен в реестр банков-участников системы обязательного страхования  вкладов.

2010 год стал для России  годом восстановления после кризиса.  Рост ВВП в 2010 году по предварительной  оценке Росстата составил 4,0%, при  этом в течении года рост был неравномерным – в 3 квартале ВВП снизился на фоне чрезмерно жарких погодных условий. Промышленное производство в 2010 году выросло на 8,2%. В основном за счет восстановительного роста в обрабатывающих отраслях. Существенный вклад в рост производства в начале года внесли накопленные запасы и рост потребления, к концу года важным фактором роста стало восстановление инвестиционной активности.

Банк России в первом полугодии  продолжил понижение процентных ставок вслед за инфляцией – ставка рефинансирования снизилась с 8,75% в  начале года до 7,75%  к июню. При этом после возобновления роста инфляции Банк России не стал реагировать изменениями в денежной политики.

Таблица 1

Доля Сбербанка  на различных сегментах финансового  рынка:

	2010	2009
Активы	27,3%	26,2%
Капитал	26,4%	28,6%
Кредиты корпоративным  клиентам	31,3%	31,8%
Кредиты частным  клиентам	31,9%	32,7%
Средства корпоративных  клиентов	16,6%	17,7
Средства частных  клиентов	47,9%	49,4%
Прибыль до налогов  из прибыли	39,2%	21,1%

 

 

Рисунок 1: Доля Сбербанка на различных сегментах финансового рынка за 2010г

 

Таким образом, в 2010 году в  российской банковской системе сохранились  высокие темпы роста привлеченных средств, значительно превосходивших темпы роста кредитов, спрос на которые только начал восстанавливаться. В целом по итогам года средства физических лиц возросли на 31,2%, юридических лиц – на 17,1%, в то время как кредиты физическим лицам увеличились на 14,3%, юридическим лицам – на 12,8%. Темпы роста кредитования в Сбербанке несколько отставали от рынка, в результате чего доли Банка в этих сегментах за год сократились: в кредитах юридическим лицам – с 31,8% до 31,3%; в кредитах физическим лицам – с 32,7% до 31,9%.

Более быстрый приток средств клиентов по сравнению с темпами роста кредитования привел к значительному росту ликвидности на рынке и падению процентных ставок, как по банковским кредитам, так и по депозитам. При этом , если в первой половине года реальные процентные ставки практически не менялись, то во втором полугодии на фоне роста инфляции реальные процентные ставки по кредитам резко снизились, а процентные ставки по депозитам стали ниже темпа инфляции. В этих условиях банковские кредиты стали более привлекательными, что стимулировало рост спроса на них со стороны клиентов и привело к некоторому сокращению избыточной ликвидности на рынке к концу года.

В условиях недостаточно высоких  темпов роста кредитования в сравнении  с притоком средств клиентов, банки продолжали активно наращивать портфели ценных бумаг. За год вложения банков в ценные бумаги возросли более чем на треть. Портфель ценных бумаг Сбербанка увеличился гораздо значительнее – в 1,7 раза, что стало основным фактором роста доли Сбербанка в активах банковского сектора с 26,2% до 26,4%.

На фоне достаточной ликвидности  банки возвращали Банку России средства, полученные во время кризиса. Доля данных ресурсов в пассивах банков снизилась  за год с 4,8% до 1,0%. Сбербанк также  принял решение о погашении в  мае 010 года части субординированного кредита Банка России на сумму 200 млрд руб. это привело к сокращению доли банка в капитале банковского сектора по итогам года с 28,6% до 26,4%.

Сбербанк в течение года неоднократно выходил на международные рынки капитала для пополнения ликвидных средств в иностранной валюте.

Высокий уровень рублевой ликвидности Сбербанка, поддерживаемый стабильным притоком средств клиентов, позволил банку снизить процентные ставки привлечения и таким образом сократить свои процентные расходы. В свою очередь это повлияло на снижении доли Банка на рынке привлечения средств корпоративных клиентов с 17,7% до 16,6%, частных клиентов – с 49,4% до 47,9%.

Стабилизация экономической  ситуации положительно отразилась на качестве ссудных портфелей банков. Доля просроченной задолженности по кредитам предприятиям, возросшая в  январе-мае с 5,9% до 6,3%, начала снижаться  и к кону года опустилась до 5,1%. Доля просроченной задолженности по кредитам населению стала уменьшаться  только в 4 квартале и на конец года составила 6,9%, что несколько выше уровня начала года (6,8%). Снижение темпов роста просроченной задолженности  отразилось на динамике резервов по ссудам, рост которых приостановился. За год  резервы выросли всего на 4,6% против двукратного роста в 2009 году, а  отношение резервов к кредитам снизилось  с 9,2% до 8,6%.

Позитивные изменения  на рынке повлекли за собой изменения в политике кредитования Сбербанка. Большую часть 2010 года кредитная работа Банка велась в соответствии с «Кредитной политикой Сбербанка России в текущих экономических условиях», в которой определены дополнительные меры для эффективного управления кредитным риском в период острого экономического кризиса. С течением времени ситуация в экономике стала постепенно улучшаться, что позволило Банку выступить Манифест, в котором частным и корпоративным клиентам были разъяснены принципы кредитной работы в новых экономических условиях.

Крайне актуальной стороной работы Банка в 2010 году была работа с проблемными активами.

В частности в 2010 году Сбербанк отлаживал бизнес-процессы по сбору  проблемной задолженности в сегментах  крупного и среднего бизнеса¹, малого и микро бизнеса. Система работы с проблемными активами позволила сократить долю просроченных кредитов в кредитном портфеле юридических лиц с максимального значения (6,5% на 01,08,2010) до 5,5% к концу года.

Для частных заемщиков  была проведена специальная акция  по реструктуризации и рефинансированию проблемных и просроченных задолженностей. За год доля просроченных кредитов в розничном портфеле Банка выросла  незначительно и по состоянию  на 1 января 2011 года составила 3,48%, что  почти вдвое ниже показателя по банковской системе.

Расходы банка на создание резервов в сравнении с предыдущим годом существенно сократились (-78%). Что стало основным фактором роста прибыли Сбербанка и увеличения его доли в совокупной прибыли банковской системы с 21,1% до 39,2%.

В отчетном году Сбербанк предложил  реализацию Стратегии развития на период до 2014 года² - основного документа, формирующего политику Банка. Параллельно с актуальными краткосрочными задачами Банком велась работа и по основным направлениям, изложенным в стратегии.

В области повышения производительности труда продолжалась реализация Программы  трансформации операционной функции. Конечная цель Программы – создание высокотехнологичных и эффективных бэк-офисов, высвобождение фронт-офисов для работы с клиентами. В 2010 году в рамках этой работы к Центрам сопровождения клиентских операций в Москве и Санкт-Петербурге присоединились новые центры в Перми и Красноярске.

В 2010 году стартовали сразу  несколько проектов в области  социальной политики Банка. Среди –  них новая единая система мотивации  персонала, одним из принципов которой  является возможность каждого сотрудника влиять на свой заработок; новая программа  медицинского страхования, страхования  жизни и здоровья от нечастных  случаев.

 

Таблица 2

Основные результаты работы

Показатели, млн руб	2010	2009	% изм
Активы	8523247	7096995	20,1%
Прибыль до налогообложения	242203	56153	331,3%
Прибыль после налогообложения	173979	21694	701,9%
Капитал	1241876	1317771	(5,8%)

 

Рисунок 2: Основные показатели деятельности за 2009-2010гг в виде диаграммы

 

ОАО Сбербанк России завершил 2010 год со следующими экономическими показателями:

Капитал Банка, рассчитываемый по Положению Банка России № 215-П , за 2010 год снизился на 5,8% за счет погашения в мае 2010 года части субординированного кредита, привлеченного от Банка России, а также вложений в уставный капитал дочерних компаний, сопровождающих развитие бизнеса Банка. Активы повысились на 20,1% по сравнению с 2009 годом, чистая прибыль повысилась на 701,9%.

 

 

2.3 Анализ финансовой отчетности ОАО Сбербанка России

 

Активные операции банка - это размещение собственных и  клиентских средств. К активным операциям  банка относят следующие: услуги по кассе, расчетные операции с клиентами, ссудные операции, агентские (брокерские, трастовые, выдача поручительств и  гарантий, консалтинговые, маркетинговые  исследования, финансирование капиталовложений клиентов), межбанковские услуги на межбанковском рынке, валютные операции и др.

Активные операции банка  направлены на прибыльное размещение мобилизованных банком ресурсов.

Пассивные операции банка - это операции, в результате ведения  которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает  и может распоряжаться.

Пассивные операции коммерческих банков направлены на формирование банковских ресурсов. В практике российских коммерческих банков к пассивным операциям  относят: прием вкладов (депозитов); открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов; выпуск собственных ценных бумаг (акций; облигаций), финансовых инструментов (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов); получение межбанковских кредитов; получение централизованных кредитных  ресурсов.

 

 

 

 

Таблица 3:

Анализ структуры  активов и пассивов Сбербанка России за 2009-2010 год

 

	За 2010 год		За 2009 год		Изме-нение, %
	остаток, млн. руб.	доля, %	остаток, млн. руб.	доля, %
А	1	2	3	4	5
Денежные  средства	322 303	3.8	270 396	3.8	19.2
Средства  в ЦБ РФ	128 925	1.5	112 238	1.6	14.9
Средства  в кредитных организациях	61 888	0.7	85 334	1.2	(27.5)
Чистые  вложения в ценные бумаги	1 851 423	21.7	1 090 992	15.4	69.7
Чистая  ссудная задолженность	5 714 301	67.0	5 158 029	72.7	10.8
Основные  средства, материальные запасы	317 379	3.7	289 830	4.1	9.5
Прочие  активы	127 028	1.6	90 176	1.2	40.9
Всего активов	8 523 247	100.0	7 096 995	100.0	20.1
Средства  ЦБ РФ	300 000	3.5	500 000	7.0	(40.0)
Средства  кредитных организаций	291 094	3.4	143 389	2.0	103.0
Средства  клиентов	6 666 978	78.2	5 396 948	76.0	23.5
Выпущенные  долговые обязательства	111 983	1.3	122 853	1.7	(8.8)
Прочие  обязательства	76 992	1.0	59 995	0.9	28.3
Резервы на прочие потери	26 313	0.3	25 557	0.4	3.0
Источники собственных средств	1 049 887	12.3	848 253	12.0	23.8
Всего пассивов	8 523 247	100.0	7 096 995	100.0	20.1

 

Рисунок 3: Доля активов за 2009 год

 

Рисунок 4: Доля пассивов за 2009 год

Рисунок 5: Доля пассивов за 2010 год

 

Рисунок 6: Доля активов за 2010 год

Как видно из таблицы 3 активы Банка за 2010 год увеличились на 20,1% до 8 523 млрд. руб. Большую часть прироста обеспечили портфель ценных бумаг и кредиты клиентам - юридическим и физическим лицам.