Бизнес-план Компьютерного клуба “Star”

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Декабря 2010 в 13:58, курсовая работа

Краткое описание

Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о коммерческой, бюджетной и экономической эффективности рассматриваемого проекта и в первую очередь представляющих интерес для участников - инвесторов проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования.

Содержание

Введение 3
1.Резюме 4
2.Характеристика предприятия и стратегия его развития 5
3.Описание продукции (услуги) и области ее применения 8
4.Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга 9
5.Производственный план 12
6.Организационный план 16
7.План реализации проекта 17
8.Инвестиционный план 18
9.Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности 20
10.Анализ безубыточности 32
11.Факторы риска 34
Список использованной литературы 37

Скачать в ZIP архиве (86.76 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

бизнес_план_11_Ирина.docx

— 90.06 Кб (Скачать файл)
 

Таблица 10

Расчет  себестоимости одной услуги, руб.

    Статьи  затрат 1 час работы  на ком. Печать 1 страницы Сканирование 1 стр.
    1. материальные затраты:      
    Электроэнергия 6 0,22 0,83
    Бумага 0 14,5 0
    Прочие  материальные затраты 1,2 19,95 5,4
    Итого по разделу 1. 7,2 34,67 6,23
    2. Нематериальные затраты      
    Фонд  заработной платы (ФЗП) 133,06 20,70 22,18
    Отчисление  в ФСЗН (35%) 46,6 7,2 7,8
    Объединенный  налог (5%) 6,7 1,0 1,1
    Амортизация 90 1,5 5,4
    Общехозяйственные расходы 20,65 2,35 1,85
    Арендная  плата 78 3 2,5
    Земельный налог 0,06 0,04 0,01
    Итого по разделу 2. 375,0 35,9 40,8
    3. итого по разделам 1 и 2. 382,2 70,5 47,0
    4. Прибыль (50 % от п.3) 114,7 21,2 14,1
    5. итого (п.3+п.4) 496,8 91,7 61,1
    6. Целевые сборы в местные бюджетные  фонды стабилизации экономики  производителей сельхозпродукции  и продовольствия…(п.5*2,5%/(100-2,5%)) 12,7 2,4 1,6
    7. Итого (п.5 +п.6) 509,6 94,0 62,7
    8. Отчисления в республиканский  фонд поддержки производителей  сельхозпродукции, продовольствия…  (п.7*2%/(100-2%) 10,4 1,9 1,3
    9. Итого (п.7+п.8) 520,0 96,0 64,0
    10. НДС (п.9*20%/100-20%) 130,0 24,0 16,0
    11.Отпускная  цена (п.9+п.10) 650,0 120,0 80,0
    Итого затрат…

    Из них  постоянные затраты

                 Переменные затраты

    		 382,2

    365.1

    17.1

    		 70,5

    28.7

    41.8

    		 47,0

    35.7

    11.3

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  1. Организационный план
 

      В соответствии с организационно-правовой формой, управление компьютерным клубом “Star” будет осуществляться его учредителями. Доходы, полученные от деятельности клуба, будут распространяться пропорционально вложенному капиталу. Для эффективной работы временных работников предусмотрены различные методы стимулирования: премии, единовременные пособия и т.д. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  1. План реализации проекта
 

      Реализация  и осуществление проекта будет  проходить в соответствии с календарным  планом. В течение первого квартала 2003 года будет проводиться создание и регистрация фирмы, аренда соответствующего помещения, анализ состояния рынка  и разработка бизнес идеи. В этот период будет также произведена  закупка, установка соответствующего оборудования, обучение персонала. Функционирование компьютерного клуба начнется со второго квартала.   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  1. Инвестиционный  план
 

      Для реализации данного проекта необходимы денежные средства в размере 14000 тыс. руб., которые будут направлены на приобретение оборудования и оплату различного рода услуг в соответствии с расчетами, приведенными в таблице 11.

Таблица 11

Расчет  потребностей в инвестициях и источниках финансирования 

Наименование  оборудования Коли-

чество

 Стоимость

единицы,

тыс. руб.

 Стоимость

всего,

тыс. руб.

Компьютеры 10 1223 12230
Столы 10 80 800
Стулья 10 40 400
Сканер 1 110 110
Принтер 1 160 160
Итого основных фондов - - 13700
Транспортировка - - 200
Монтаж  и пуско-наладка, обучение персонала - - 100
Всего инвестиций

Из них  кредитные ресурсы

           Собственные ресурсы

 - - 14000

2000

12000

 

      Источником  финансирования проекта является кредит банка, выдаваемый сроком на 21 месяц (1,75 года) по ставке 80 % годовых. Погашение  кредита будет осуществляться равными  взносами в конце каждого квартала.

      Порядок погашения кредита представлен  в таблицах 12 и 13.

      Таблица 12

      График  погашения кредита, тыс. руб.

                Оплата кредита    
Месяц Сумма      2010 год        2011год  
  кредита основного долга процентов основного долга процентов
январь         76,2
февраль         76,2
март  2000     285,7 76,2
апрель     133,3   57,1
май     133,3   57,1
июнь   285,7 133,3 285,7 57,1
июль     114,2   38,1
август     114,2   38,1
сентябрь   285,7 114,2 285,7 38,1
октябрь     95,2   19,1
ноябрь     95,2   19,1
декабрь   285,7 95,2 285,8 19,1
Итого 2000 857,1 1028,1 1142,9 571,5
Всего погашено кредита-2000 Всего погашено процентов-1600
 

      Таблица 13

      Расчет  погашения долговых обязательств, тыс. руб.

Показатели
   Всего 2010 2011
Сумма кредита   2000    
Задолженность по кредиту на начало года   2000  
Начислено % за кредит 1600    
Выплата %     1028,1 571,5
Погашение основного долга   857,1 1142,9
Задолженность по кредиту на конец года   1142,9 0
Итого стоимость обслуживания долга   1885,2 1714,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

9.Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности 

      Исходя  из предполагаемых объемов оказания услуг и их тарифов, расчитаем  себестоимость услуг и выручку  от реализации услуг (табл. 14).

      Таблица 14

      Расчет  себестоимости услуг и выручки от их реализации

Виды услуг

 Объем оказания услуг Себестоимость, тыс. руб. Выручка,

тыс. руб.

2010 г. 2011 г. 2010 г. 2011 г. 2010 г. 2011 г.
1 час работы на компьютере, ч. 22500 30000 8599.5 11466 14625 19500
Печать 1 стр. 11250 15000 793.1 1057.5 1350 1800
Сканирование 1 стр. 4500 6000 211.5 282 360 480
Итого…     9604,1 12805,5 16335 21780
 

      Приведем  расчет прибылей и убытков за время  использования кредита (табл. 15).

      Таблица 15

      Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.

Показатели 2010 г. 2011 г.
  1. Выручка от реализации услуг
 16335 21780
  1. НДС (20%)
 3267 4356
  1. Отчисления в республиканский фонд поддержкипроизводителей сельхозпродукции, продовольствия и аграрной науки и отчисления средств пользователями автомобильных дорог
 261,2 348,3
  1. Целевые сборы в местные бюджетные фонды стабилизации экономики производителей сельхозпродукции и продовольствия, жилищно-инвестиционные фонды и целевой сбор на финансирование расходов, связанных с содержанием и ремонтом жилищных фондов
 320 426,6
  1. Переменные издержки
 905,9 1207,8
  1. Переменная прибыль (п.1-п.2-п.3-п.4-п.5)
 11580,9 15441,3
  1. Постоянные издержки
 8698,2 11597,7
  1. Прибыль от реализации продукции (п.6-п.7)
 2882,7 3843,6
  1. Налог на недвижимость (1%)
 119 91
  1. Прибыль, облагаемая налогом
 2763,7 3752,6
  1. Налог на прибыль (30%)
 829,1 1125,8
  1. Чистая прибыль, всего (п.8-п.9-п.11)
 1934,6 2626,8
Использование чистой прибыли    
  1. Выплаты по кредиту
 857,1 1142,9
  1. Проценты за кредит
 1028,1 571,5
  1. Чистый доход (п.12+амортизация)
 4034,6 5426,8

Информация о работе Бизнес-план Компьютерного клуба “Star”