Бизнес-план создания предприятия

Работников, которых  затронули изменения штатного расписания, необходимо ознакомить с приказом под роспись.

 

Таблица 10 – Штатное расписание предприятия.

№п/п	Наименование  подразделений, занимаемая должность (профессия)	Кол-во, чел.	Месячный оклад, тыс.руб.	% премирования	Общий годовой  ФОТ, тыс.руб.
Управление  предприятием
01	Директор	1	50	30	780
02	Заместитель директора	1	40	30	624
03	Главный инженер	1	32	30	499,2
04	Главный технолог	1	33	30	514,8
05	Помощник директора	2	38	30	1185,6
06	Секретарь директора	1	22	30	343,2
Итого		7			3946,8
Специалисты при  руководстве
07	Офис-секретарь	1	24	30	374,4
08	Юрисконсульт-кадровик	2	27	30	842,4
Итого		3			1216,8
Отдел бухгалтерии
09	Главный бухгалтер	1	21	30	327,6
10	Бухгалтер	2	15	30	468
11	Кассир	1	12	30	187,2
Итого		4			982,8
Отдел управления персоналом
12	Начальник отдела	1	31	30	483,6
13	Заместитель начальника отдела	1	27	30	421,2
14	Ведущий инженер  по нормированию и организации труда	1	26	30	405,6
15	Инженер по нормированию и организации труда	2	23	30	717,6
Итого		5			2028
Производственный  отдел
16	Начальник производственного отдела	1	32	30	499,2
17	Инженер по подготовке производства	2	27	30	842,4
18	Инженер по внедрению  новой техники и технологий	1	27	30	421,2
19	Инженер по ремонту	3	23	30	1076,4
20	Инженер по качеству	1	23	30	358,8
21	Экономист по планированию	1	21	30	327,6
Итого		9			3525,6
Отдел сбыта
22	Начальник отдела сбыта	1	28	30	436,8
23	Менеджер по сбыту	2	21	30	655,2
24	Экспедитор	1	16	30	249,6
25	Водитель	1	15	30	234
Итого		5			1575,6
Отдел маркетинга
26	Начальник отдела маркетинга	1	26	30	405,6
27	Секретарь	1	16	30	249,6
28	Телефонист	1	11	30	171,6
29	Специалист  отдела маркетинга	1	19	30	296,4
Итого		4			1123,2
Завод
30	Слесарь-ремонтник	2	13	30	405,6
31	Смазчик	2	12	30	374,4
32	Шлифовщик	2	12	30	374,4
33	Токарь	2	13	30	405,6
34	Фрезеровщик	3	13	30	608,4
35	Слесарь КИП и А	1	13	30	202,8
36	Слесарь-трубопроводчик	1	12	30	187,2
37	Машинист котельной	3	13	30	608,4
38	Маляр	2	9	30	280,8
39	Штукатур	3	9	30	421,2
40	Плотник	3	9	30	421,2
41	Стекольщик	1	9	30	140,4
42	Грузчик	5	11	30	858
43	Водитель	3	10	30	468
44	Уборщик	1	7	30	109,2
45	Кладовщик	2	9	30	280,8
46	Приемщик-сдатчик	1	12	30	187,2
47	Контролер	1	14	30	218,4
48	Экспедитор	2	15	30	468
49	Дворник	2	8	30	249,6
50	Охранник	1	12	30	187,2
51	Гардеробщик	1	9	30	140,4
52	Портные по ремонту  спецодежды	1	10	30	156
53	Подсобные рабочие	8	11	30	1372,8
Итого		53			9126
54	Прочие	7	10	20	1008
ИТОГО		97			24532,8

 

 

2.3 Расчет потребности  в производственных площадях

S_пр = Σ^m Sⁿ_i × n_i,

Sⁿ_i – удельная средняя площадь на единицу оборудования с учетом проходов и проездов, м²/шт.

n_i – количество единиц оборудования, шт.

m – количество видов оборудования.

Ц₁ – цена одного метра площади, 15 т.р/м²

Sⁿ_i = 5 м²/шт

S_пр = 67 × 5 = 335 м²

S_пр = 215 × 15 = 3225 т.р.

 

2.4 Расчет потребности  в бытовых площадях.

S_б = S^б₁ × Ч_ппп,

S^б₁ – норма бытовой площади на 1 человека, м²

Ч_ппп – численность промышленно-производственного персонала, чел.

S^б₁ = 3 м²/чел.

S_б = 3 × 379 = 1137 м²

S_б = 1137 × 15 = 17055 т.р.

 

2.5 Расчет капитальных  вложений.

Рассчитаем  сумму капитальных вложений в базовом году

К = S_о + S_пр + S_б,

К = 11114 + 5025 + 17055 = 33194 т.р.

 

3 Расчет себестоимости  продукции.

3.1 Расчет заработной  платы основных производственных  рабочих.

ЗП_опр = (Ч_опр × С_т × F_эф × К_пр)/N₁,

Ч_опр – численность основных производственных рабочих

С_т – часовая тарифная ставка, нормальные условия труда, 4 разряд, принимаем 25 р.

F_эф – эффективный фонд времени

К_пр – коэффициент премирования, принимаем равным 1.3

N₁ – норма выработки

Рассчитаем  заработную плату основных производственных рабочих участвующих в изготовлении ножа пластинчатого в базовом году.

ЗП_опр = (96 × 25 × 1700 × 1.3) / 120 = 44200 р.

Рассчитаем  заработную плату основных производственных рабочих участвующих в изготовлении пресса для блоков в базовом году.

ЗП_опр = (139 × 25 × 1700 × 1.3) / 150 = 51198,3  р.

Рассчитаем  заработную плату основных производственных рабочих участвующих в изготовлении ножа пластинчатого в плановом году.

ЗП_опр = (96 × 25 × 1700 × 1.3) / 144 = 36833,3 р.

Рассчитаем  заработную плату основных производственных рабочих участвующих в изготовлении пресса для блоков в плановом году.

ЗП_опр = (139 × 25 × 1700 × 1.3) / 180 = 42665,3  р.

 

Рассчитаем  заработную плату дополнительных производственных рабочих.

ЗП_доп = ЗП_опр × 0.2

Рассчитаем  дополнительную заработную плату основных производственных рабочих участвующих в изготовлении ножа пластинчатого в базовом году.

ЗП_доп = 44200   × 0.2 = 8840 р.

Рассчитаем  дополнительную заработную плату основных производственных рабочих участвующих  в изготовлении пресса для блоков в базовом году.

ЗП_доп =51198,3 × 0.2 = 10239,7 р.

Рассчитаем  дополнительную заработную плату основных производственных рабочих участвующих  в изготовлении ножа пластинчатого в плановом  году.

ЗП_доп = 36833,3 × 0.2 = 7366,7 р.

Рассчитаем  дополнительную заработную плату основных производственных рабочих участвующих в изготовлении пресса для блоков в плановом году.

ЗП_доп = 42665,3   × 0.2 = 8533,1 р.

 

3.2 Расчет отчислений в страховые фонды.

О = (ЗП_опр + ЗП_доп) × 0.3 ,

Отчисления  в страховые фонды при изготовлении ножа пластинчатого в базовом году.

О = (44200 + 8840) × 0.3 = 15912 р.

Отчисления  в страховые фонды при изготовлении пресса для блоков в базовом году.

О = (51198,3  + 10239,7) × 0.3 = 18431,4 р.

Отчисления  в страховые фонды при изготовлении ножа пластинчатого в плановом году.

О = (36833,3 + 7366,7) × 0.3 = 13260 р.

Отчисления  в страховые фонды при изготовлении пресса для блоков в плановом году.

О = (42665,3 + 8533,1) × 0.3 = 15359,5 р.

 

 

3.3 Расчет материальных  затрат

Таблица 13 –  Структура себестоимости в базовом году по изделиям в процентах.

Статьи	Изделия
	Нож пластинчатый	Пресс для блоков
Материалы (за вычетом  отходов)	37	42
Заработная  плата основных производственных рабочих	15	12

 

 

В плановом году предусматривается снижение материальных затрат за счет снижения брака на 0,6%.

Рассчитаем  материальные затраты на изготовление ножа пластинчатого в базовом  году.

М = 44200 / 15 × 37 = 109026,7 р.

Рассчитаем  материальные затраты на изготовление пресса для блоков в базовом году.

М = 51198,3 / 12 × 42 = 179194,1 р.

Рассчитаем  материальные затраты на изготовление ножа пластинчатого в плановом году.

М = 36833,3 / 14.91 × 36.778×0,994 = 90310,3 р.

Рассчитаем  материальные затраты на изготовление пресса для блоков в плановом году.

М = 42665,3 / 11.928 × 41.748×0,994 = 148432,6 р.

 

3.4 Расчет затрат на содержание и эксплуатацию оборудования.

З_{эк и сод} = (Σn × F_д × Ц_м) / N₁,

n – количество станков

F_д – годовой действительный фонд времени работы оборудования, ч

Ц_м – стоимость одного машино-часа работы оборудования, в базовом году – 50 р., в плановом – 48 р.

N₁ – норма выработки

Рассчитаем  затраты на содержание и эксплуатацию оборудования при изготовлении ножа пластинчатого в базовом году

З_{эк и сод} = (15× 5400 × 50) / 120 = 33750 р.

Рассчитаем  затраты на содержание и эксплуатацию оборудования при изготовлении пресса для блоков в базовом году

З_{эк и сод} = (23 × 5400 × 50) / 150 = 41400 р.

Рассчитаем  затраты на содержание и эксплуатацию оборудования при изготовлении ножа пластинчатого в плановом году

З_{эк и сод} = (15× 5400 × 50) / 144 = 28125 р.

Рассчитаем  затраты на содержание и эксплуатацию оборудования при изготовлении пресса для блоков в плановом году

З_{эк и сод} = (23 × 5400 × 50) / 180 = 34500 р.

 

3.5 Расчет общепроизводственных затрат.

В базовом году общепроизводственные затраты составили 80% от заработной платы основных производственных рабочих, а в плановом сократятся на 2%.

Определим общепроизводственные затраты на изготовления ножа пластинчатого  в базовом году.

О_пр = 44200 × 0.8 = 35360 р.

Определим общепроизводственные затраты на изготовления пресса для  блоков в базовом году.

О_пр = 51198,3 × 0.8 = 40958,6 р.

Определим общепроизводственные затраты на изготовления ножа пластинчатого  в плановом году.

О_пр = 36833,3 × 0.98 = 36096,6 р.

Определим общепроизводственные затраты на изготовления пресса для  блоков в базовом году.

О_пр = 42665,3 × 0.98 = 41812 р.

 

3.6 Расчет общехозяйственных запасов.

В базовом году общехозяйственные запасы составили 100% от заработной платы основных производственных рабочих, а в плановом сократятся на 3%.

Определим общехозяйственные  запасы на изготовления ножа пластинчатого  в базовом году.

О_х = 44200 × 1 = 44200 р.

Определим общехозяйственные  запасы на изготовления пресса для  блоков в базовом году.

О_х = 51198,3 × 1 = 51198,3 р.

Определим общехозяйственные  запасы на изготовления ножа пластинчатого  в плановом году.

О_х = 36833,3 × 0.97 = 35728,3 р.

Определим общехозяйственные  запасы на изготовления  пресса для  блоков в базовом году.

О_х = 42665,3 × 0.97 = 41385,3 р.

 

3.7 Расчет общепроизводственной себестоимости.

С_пр = ЗП_опр + ЗП_д + О + З_{сод и эк} + М + О_пр + О_х

Рассчитаем  общепроизводственную себестоимость  ножа пластинчатого в базовом  году.

С_пр = 44200+8840+15912+33750+109026,7+35360+44200 = 291288,7 р.

Рассчитаем  общепроизводственную себестоимость  пресса для блоков в базовом году.

С_пр = 51198,3+10239,7+18431,4+41400+179194,1+40958,6+51198,3=392620,4 р.

Рассчитаем  общепроизводственную себестоимость  ножа пластинчатого в плановом году.

С_пр = 36833,3+7366,7+13260+28125+90310,3+36096,6+35728,3 = 247720,2р.

Рассчитаем  общепроизводственную себестоимость  пресса для блоков в плановом году.

С_пр= 42665,3+8533,1+15359,5+34500+148432,6+41812+41385,3=332687,8р.

 

3.8 Расчет коммерческих расходов.

В базовом году коммерческие расходы составили 2.5% от производственной себестоимости, а в плановом увеличиваются на 1.5%.

к = С_пр × 0.025

Рассчитаем  коммерческие расходы на изготовление ножа пластинчатого в базовом  году.

К = 291288,7 × 0.025 = 7282,2 р.

Рассчитаем  коммерческие расходы на изготовление пресса для блоков в базовом году.

К = 392620,4 × 0.025 = 9815,5 р.

Рассчитаем  коммерческие расходы на изготовление ножа пластинчатого в плановом году.

К = 247720,2× 0,04 = 9908,8 р.

Рассчитаем  коммерческие расходы на изготовление пресса для блоков в плановом году.

К = 332687,8 × 0,04 = 13307,5 р.

 

3.9 Расчет полной себестоимости

С_п = С_пр + к

Рассчитаем  полную себестоимость изготовления ножа пластинчатого в базовом  году.

С_п = 291288,7 + 7282,2 = 298570,9 р.

Рассчитаем  полную себестоимость изготовления пресса для блоков в базовом году.

С_п = 392620,4+9815,5 = 402435,9 р.

Рассчитаем  полную себестоимость изготовления ножа пластинчатого в плановом году.

С_п = 247720,2+9908,8 = 257629 р.

Рассчитаем  полную себестоимость изготовления пресса для блоков в плановом году.

С_п = 332687,8+13307,5 = 345995,3 р.