Индивидуальная работа по бухгалтерскому учету

№ п/п

Содержание операции

Сумма, тыс. руб.

Проводка

Дт

Кт

1.

Начислена страховая премия по договорам И-101, И-102, И-103, И-104, А-101, А-102

42125

77.1

92.1

2.

Поступила  страховая премия по договорам И-101, И-102, И-103, И-104, А-101, А-102

42125

50

77.1

3.

Поступили прочие доходы

1 620 000

51

91

4.

Депонирована заработная плата штатных работников

99,18

70

76

5.

Начислен НДФЛ по заработной плате штатных  работников

14,82

70

68

6.

Уплачен НДФЛ по заработной плате штатных  работников

14,82

68

51

7.

Начислен транспортный налог

17,95

26

68

8.

Уплачен транспортный налог

16,41

68

51

9.

Начислено комиссионное вознаграждение агентам по договорам И-101, И-102, И-103, И-104, А-101, А-102

3732,5

26

77.7

10.

Уплачено  комиссионное вознаграждение агенту по договорам  И-101, И-102, И-103, И-104, А-101, А-102

3247,275

77.7

51

11.

Начислен НДФЛ по комиссионному вознаграждению агентам

485,225

77.7

68

12.

Уплачен НДФЛ по комиссионному вознаграждению агентам

485,225

68

51

13.

Начислен ЕСН по комиссионному вознаграждению агентам

156,13

26

69

14.

Уплачен ЕСН по комиссионному вознаграждению агентам

156,13

69

51

15.

Начислен земельный налог

225

26

68

16.

Уплачен земельный налог

168,75

68

51

17.

Начислен налог на имущество организаций

1729,86

91

68

18.

Уплачен налог на имущество организаций

1297,395

68

51

19.

Начислен НДФЛ на страховые выплаты по договорам И-101 и А-103

16640

77.1

68

20.

Уплачен НДФЛ на страховые выплаты по договорам И-101 и А-103

16640

68

51

21.

Произведены страховые выплаты по договору И-101

11700

77.1

51

22.

Произведены страховые выплаты по договору А-103

4940

77.1

51

23.

Начислены страховых выплаты, подлежащих к получению от цессионера

3500

77.4

22.4

24.

Полученны страховые выплаты от цессионера

3500

51

77.4

25.

Сформирован РПМ отчетного периода

5080

26

96

26.

Сформирован РПНУ отчетного периода

128 000

95.3.3

95.3.1

27.

Сформирова доля перестраховщиков в РПНУ

31499,996

95.3.2

95.3.4

28.

Сторнирована сумма расходов по ведению дела, списанных на финансовый результат

5080

99

26

29.

Списана сумма расходов по ведению дела на финансовый результат

4131,58

99

26

30.

Списана сумма страховых выплат на  финансовый результат

3500

99

22

31.

Списана сумма  страховых взносов на  финансовый результат

42125

92.1

99

32.

Списана сумма  прочих доходов на  финансовый результат

1 808 000,14

91

99

33.

Списан результат изменения РПНУ на  финансовый результат

128 000

99

95.3.3

34.

Списан результат изменения доли перестраховщиков в РПНУ на  финансовый результат

31499,996

95.3.4

99

35.

Начисленны финансовые вложения в депозиты банков

25 600

55

76

36.

Начислены финансовые вложения в муниципальные ценные бумаги

51 200

58

76

37.

Начислены финансовые вложения в ценные бумаги коммерческих организаций

38 400

58

76

38.

Произведены финансовые вложения

1 748 700

76

51

39.

Начислены доходы по инвестициям в депозиты банков

25 312

76

91

40.

Начислены доходы по инвестициям в муниципальные ценные бумаги 

85 428

76

91

41.

Начислены доходы по инвестициям в  ценные бумаги коммерческих организаций

78 990

76

91

42.

Поступили доходы  по инвестициям в депозиты банков

25 312

51

76

43.

Поступили доходы по инвестициям в муниципальные ценные бумаги 

85 428

51

76

44.

Поступили доходы по инвестициям в  ценные бумаги коммерческих организаций

78 990

51

76

45.

Инкассирована сумма наличности, превышающая лимит остатка в кассе

42 125

51

50

46.

Определен и списан финансовый результат (убыток)

отчетного периода

1452603,949

84

99

47.

Начислен налог на прибыль от основной деятельности

60 347,923

99

68

48.

Уплачен налог на прибыль от основной деятельности

60 347,923

68

51

49.

Начислен налог на прибыль от доходов по  депозитам банков

5 062,4

99

68

50.

Уплачен налог на прибыль  от доходов по  депозитам банков

5 062,4

68

51

51.

Начислен налог на прибыль от доходов по муниципальным ценным бумагам 

12 814,2

99

68

52.

Уплачен налог на прибыль   от доходов по муниципальным ценным бумагам 

12 814,2

68

51

53.

Начислен налог на прибыль от доходов по ценным бумагам коммерческих организаций

7 109,1

99

68

54.

Уплачен налог на прибыль от доходов по ценным бумагам коммерческих организаций

7 109,1

68

51

55.

Сформирован РПМ отчетного периода

5080

99

96

56

Сформирована нераспределенная прибыль отчетного периода

401 055,992

99

84

57.

Сформирован резервный капитал

20 052,8

84

82