Кредитование

Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает на себя инкассацию платежей и осуществление выплат по операциям клиента, а также осуществляет инвестирование избытков наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты.

Финансовое  консультирование. Банки, где работают опытные финансисты, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестировании средств.

Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту приобрести оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном счете полностью покрывают стоимость

купленного  банком и сданного в аренду оборудования.

Операции с  ценными бумагами. В связи с формированием рынка ценных бумаг получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

Банки имеют  право выступать в качестве:

• инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;

• инвестиционного  консультанта;

• инвестиционной компании;

• инвестиционного  фонда.

Выступая в  качестве финансового брокера, банки  выполняют посреднические функции  при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается:

• организацией выпуска ценных бумаг и выдачей  гарантий по их размещению в пользу третьего лица;

• куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и  за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на определенные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать.

Банк выступает  в качестве инвестиционного фонда, когда размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени. В этом случае все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения

рыночной стоимости  приобретенных ценных бумаг относятся  на финансовый результат банка.

Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.

Трастовые (доверительные) услуги. Банк может управлять финансовыми делами и собственностью фирм и частных лиц за определенную плату. Функция управления собственностью известна под названием операции доверительного управления, или трастовой услуги. Через трастовые отделы банки управляют портфелями ценных бумаг своих клиентов, предоставляют агентские услуги корпорациям, выпускающим акции и облигации, выступают в качестве попечителей по завещанию.

По российскому  законодательству к банковским операциям  относятся:

1. Привлечение  во вклады денежных средств  физических и юридических лиц.

2. Размещение  указанных средств от своего  имени и за свой счет.

3. Открытие и  ведение банковских счетов физических  и юридических лиц.

4. Осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц, в том  числе банков-корреспондентов, по  их банковским счетам.

5. Инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Купля-продажа  иностранной валюты в наличной  и безналичной формах.

7. Привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов.

8. Выдача банковских  гарантий.

9. Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме.

10. Приобретение  права требования от третьих  лиц исполнения обязательств  в денежной форме.

11. Доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими лицами.

12. Осуществление  операций с драгоценными металлами  и драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской Федерации.

13. Предоставление  в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений и находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.

14. Лизинговые  операции.

15. Оказание  консультационных и информационных  услуг.

 

3. Понятие банковской системы

 

Понятие «банковская  система» является одним из ключевых в изучении как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Эта взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению клиентов осуществляет платежи и расчеты через:

а) расчетную  сеть Банка России;

б) банки-корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на основании заключенных между  ними договоров;

в) банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и осуществление платежей;

г) клиринговые  центры — небанковские кредитные  организации, осуществляющие расчетные  операции.

Взаимозависимость банков проявляется в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов. В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним прямо и опосредованно других банков, т. е. к возникновению так называемого «эффекта домино».

Таким образом, в современных условиях банки  представляют не просто случайный набор, а действительно банковскую систему, т. е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы, как и систем в целом,являются:

• иерархичность  построения;

• наличие отношений  и связей, которые являются системообразующими, т. е. обеспечивают свойство целостности;

• упорядоченность  ее элементов, отношений и связей;

• взаимодействие со средой, в процессе которого система  проявляет и создает свои свойства;

• наличие процессов  управления.

В зависимости  от соподчиненности кредитных институтов согласно банковскому законодательству иерархической структуре выделяют 2 типа построения банковской системы:

• одноуровневую (преобладание горизонтальных связей между банками, универсализация их операций и функций);
• двухуровневую (основана на построении взаимоотношений между банками в 2-х плоскостях – горизонтальной и вертикальной.  По вертикали – отношения подчинения между ЦБ и другими банками, по горизонтали – отношения равноправного партнерства).

Банковская  система РФ состоит из 2-х звеньев:

1) Центральный  банк.  ЦБ выполняет функции  управления процессами организации  кредитно-расчетного и финансового  обслуживания хозяйства.

2) банки и  другие кредитно-финансовые институты.

Рассмотрим  особенности российской банковской системы.

В Российской Федерации  создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ ｫО банках и  банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

• банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

• банк создается  в форме хозяйственного общества, т. е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;

• банк является кредитной организацией, т. е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;

• банк действует  на основе лицензии, выдаваемой Центральным  банком РФ;

• банк обладает специальной компетенцией, т. е. извлекает  прибыль путем совершения специальных  операций;

• банк рассматривается  законодателем как один из элементов банковской системы.

Таким образом, российские коммерческие банки действуют  как универсальные кредитные  учреждения, совершающие широкий  круг операций на финансовом рынке.

Создание коммерческого  банка представляет собой сложный  процесс, в течение которого:

1. Формируются  взаимоотношения будущих учредителей  банка.

2. В территориальные  учреждения Центрального банка  РФ на предмет получения его  заключения представляются необходимые  документы:

— заявление  с ходатайством о государственной  регистрации и

выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

— устав банка;

— учредительный  договор;

— протокол общего собрания учредителей;

— свидетельство  об уплате государственной пошлины  за регист-

рацию кредитной  организации;

— список учредителей;

— заключение аудиторской организации;

— экономическое  обоснование;

— сведения о  составе руководителей банка.

3. Территориальным  управлением пакет документов  направляется в Центральный банк  РФ для принятия решения о  возможности регистрации, выдачи  свидетельства о регистрации.

4. После подтверждения  банком оплаты уставного капитала  Центральным банком РФ выдается  лицензия на осуществление банковских  операций.

В Российской Федерации  кредитная организация действует  на основании специального разрешения — лицензии. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Вновь созданной  кредитной организации могут  быть выданы следующие лицензии:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

2) лицензия на  осуществление банковских операций  со средствами в рублях и  иностранной валюте (без права  привлечения во вклады средств физических лиц);

3) лицензия на  привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов. Возможность  выдачи такой лицензии рассматривается  Центральным банком России одновременно  с документами на предоставление  валютной лицензии.

Разрешение  на право совершения сделок с драгоценными металлами выдается Центральным банком РФ по согласованию с Министерством финансов РФ.

Кредитная организация  может расширить круг выполняемых  операций путем получения следующих  видов банковских лицензий:

4) лицензия на  привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;

5) лицензия на  привлечение во вклады средств  физических лиц в рублях и  в иностранной валюте, которая  может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;

6) Генеральная  лицензия, которая может быть  выдана банку, имеющему лицензии  на выполнение всех банковских  операций со средствами в рублях  и иностранной валюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов.

Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганизации  или ликвидации. Реорганизация — достаточно широкое понятие, которое может означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.

При реорганизации  банка права и обязанности  переходят к правопреемникам. В  этом случае в Устав банка и  Книгу государственной регистрации  кредитных организаций вносятся необходимые уточнения. Все документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке правопреемнику.

Ликвидация  коммерческого банка может происходить  как в добровольном, так и в  принудительном порядке.

Добровольная ликвидация может быть осуществлена только по решению общего собрания учредителей. При этом на момент принятия решения о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обязательства перед кредиторами. Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк является неплатежеспособным.

Принудительная  ликвидация коммерческого банка  может осуществляться по решению  ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии: