Отчет по научно-исследовательской практике в Сбербанке РФ

Банк принимает фондовый риск вследствие неблагоприятного изменения котировок акций корпоративных эмитентов. В целях ограничения фондового риска Комитет Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам ограничивает перечень эмитентов, в акции которых возможны вложения средств (на конец 2008 года в данный перечень включены исключительно высоколиквидные ценные бумаги), устанавливает лимиты на совокупный объем вложений в акции, лимиты на объем вложений в акции отдельного эмитента, лимиты максимальных потерь (stop-loss) по совокупному портфелю и в разрезе эмитентов. Торговые операции с акциями осуществляются исключительно Казначейством Сбербанка России. Величина фондового риска по итогам 2008 года составила 3,0 млрд руб. (или 0,3% от капитала), средняя за год величина фондового риска — 1,9 млрд руб. (или 0,2% средней величины капитала).

Банк подвержен валютному  риску вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют  и цен на драгоценные металлы. В рамках системы лимитов и  ограничений в Банке действуют  лимиты суммарной открытой валютной позиции и лимиты открытой позиции в отдельных иностранных валютах и драгоценных металлах, лимиты на осуществление конверсионных арбитражных операций на внутреннем и внешнем рынке, лимиты на осуществление арбитражных операций с драгоценными металлами, лимиты максимальных потерь (stop-loss) на арбитражные операции.

Величина валютного  риска по итогам 2008 года составила 1,1 млрд руб. (или 0,1% капитала), средняя  за год величина валютного риска  — 0,9 млрд руб. (или 0,1% средней величины капитала). Совокупная величина рыночного риска по торговым позициям составила на конец 2008 года 21,9 млрд руб. (или 1,9% капитала), средняя за год величина рыночного риска по торговым позициям — 8,7 млрд руб. (или 1,1% средней величины капитала).

Операционный риск

Управление операционным риском осуществляется в соответствии с рекомендациями Банка России и определяется политикой Сбербанка России по управлению операционными рисками, направленной на предупреждение и/или снижение рисков, связанных с возможностью возникновения убытков в результате недостатков в организации деятельности, используемых технологиях, функционировании информационных систем, неадекватных действий или ошибок сотрудников, а также в результате воздействия внешних событий. Комплекс мер по управлению операционным риском включает:

- систему разделения  полномочий подразделений и служащих, всестороннюю регламентацию бизнес-процессов  и процедур;

- систему внутреннего  контроля за соблюдением правил  и процедур совершения операций  и сделок, лимитной дисциплины;

- обеспечение информационной безопасности, непрерывности деятельности в случае чрезвычайных обстоятельств;

- совершенствование процедур  аудита и контроля качества  функционирования автоматизированных  систем и комплекса аппаратных  средств;

- страхование имущества и активов, повышение квалификации сотрудников на всех организационных уровнях.

Текущий уровень операционного  риска в Сбербанке России оценивается  как приемлемый.

Сегментный анализ

Операции группы организованы по трем основным бизнес-сегментам:

• коммерческие банковские операции — предоставление услуг корпоративным клиентам и организациям по обслуживанию расчетных и текущих счетов, открытию депозитов, предоставлению всех видов финансирования, гарантий, по обслуживанию внешнеторговых операций, услуг инкассации и др.; розничные банковские операции — оказание банковских услуг клиентам — физическим лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанию банковских карт, операциям с драгоценными металлами, валютно-обменным операциям, денежным переводам, платежам, хранению ценностей и др.;

• операции на финансовых рынках — операции с ценными бумагами, операции по размещению и привлечению  средств на межбанковском рынке, по привлечению долгосрочных средств  на рынках капитала, операции с иностранной  валютой и производными финансовыми инструментами, а также прочие операции на финансовых рынках.

Общегрупповые статьи включают прочие операции группы, которые вследствие их несущественности не выделяются в  отдельный сегмент. На 31 декабря 2008 года активы и обязательства группы по общегрупповым статьям составили 16,3 и 25,2 млрд руб. соответственно.

Внутригрупповые доходы (расходы) в основном включают межсегментные  процентные доходы и расходы, рассчитанные на основе внутренних ставок трансфертного  ценообразования, используемых для целей управленческого учета. В данную статью также включаются общебанковские доходы, принадлежащие всем сегментам и распределяемые в соответствии с методикой управленческого учета.

В 2008 году изменилась структура  доходов группы по сегментам: значительный финансовый результат показал сегмент розничных операций, в то время как сегмент коммерческих банковских операций показал некоторое снижение прибыли до налогообложения. Сегмент операций на финансовых рынках показал убыток, в значительной степени связанный с падением фондового рынка во второй половине 2008 года.

- Несмотря на значительный  прирост чистого процентного  и комиссионного доходов сегмента, прибыль до налогообложения в  2008 году снизилась на 4,2% по отношению  к показателю 2007 года и составила 89,1 млрд руб. Это объясняется значительным увеличением отчислений на резервирование под обесценение кредитного портфеля в условиях экономического кризиса: расходы по резервам в 2008 году составили 85,5 млрд руб. против 10,1 млрд руб. в 2007 году.

Кредитование

Кредитование предприятий  реального сектора экономики  остается важнейшим приоритетом  работы Банка. По объемам вложений в  реальный сектор экономики Сбербанк России занимает лидирующее положение  в банковской системе страны.

В течение года Банк выдал кредитов корпоративным клиентам на сумму около 5 трлн руб., причем темпы выдачи кредитов на протяжении года были стабильными и не снизились в конце года, когда ситуация с ликвидностью на мировом и российском рынке стала особо острой: в IV квартале Банком было выдано предприятиям около 1,2 трлн руб. Около 75% выданных Банком в течение года кредитов было предоставлено российским компаниям территориальными банками в регионах.

Вместе с тем, в IV квартале 2008 года в условиях возросших кредитных  рисков кредитная политика Банка была пересмотрена в сторонуужесточения — сформулированы новые принципы кредитования клиентов, предусматривающие применение более консервативного подхода при оценке рисков, финансового состояния и перспектив деятельности заемщиков. Кроме того, предусмотрены изменения в технологии кредитного процесса, в том числе усиление мониторинга за текущей ссудной задолженностью, изменение требований к существующим и новым клиентам по вновь выдаваемым кредитам, по пролонгации, рефинансированию и реструктуризации уже выданных кредитов.

Возросший спрос на кредитные  ресурсы в условиях кризиса не только позволил Банку существенно  нарастить объем кредитного портфеля корпоративных клиентов, но и оказал давление на рыночные ставки по кредитам. В соответствии с рыночной конъюнктурой Банк в течение года пересматривал ставки по кредитным продуктам для корпоративных клиентов в сторону повышения.

При кредитовании корпоративных  клиентов Банк активно использовал  традиционные кредитные продукты: кредитование коммерческих и производственных программ, внешнеторговых операций, в том числе с использованием аккредитивной формы расчетов, кредитование с применением векселей Банка, овердрафтное кредитование счета, предоставление всех видов банковских гарантий. Помимо непосредственной выдачи кредитов Банк осуществлял финансирование экономики и путем приобретения облигаций корпоративных эмитентов.

В течение года Банк выдал  компаниям на инвестиционные цели кредиты  на сумму, превышающую 600 млрд руб. В  итоге к 31 декабря 2008 года ссудный портфель Банка в части инвестиционного кредитования и проектного финансирования увеличился на 39% и составил около 1,1 трлн руб. В отчетном

году начато финансирование новых проектов в области разведки и добычи калийно-магниевых солей, реконструкции сталеплавильного и прокатного производств, развития сетей связи, производства цемента, строительства нефтеналивной станции, приобретения и передачи в лизинг подвижного состава и самолетов, реконструкции аэровокзального комплекса и др. Продолжено финансирование крупномасштабных проектов по строительству трубопроводной системы Восточная Сибирь — Тихий океан, вводу в эксплуатацию воздушных судов, разработке никелевого месторождения, развитию сетей мобильной связи, строительству литейно-прокатного комплекса, завода нефтепродуктов, почтово-грузового комплекса и многих других проектов.

Банк активно поддерживает проекты в области здравоохранения, способствует развитию культуры, спорта и образования. В традициях банка  — благотворительная деятельность, которая ведется на принципах добровольного и безвозмездного участия и имеет целевой, адресный характер. Ежегодно на благотворительные цели банк направляет сотни миллионов рублей. В 2008 году Сбербанк России, благотворительный фонд Подари жизнь и международная платежная система VISA объявили о запуске первой в России банковской карты с благотворительной программой, целью которой является помощь детям с онкологическими, гематологическими и другими тяжелыми заболеваниями, находящимся под опекой фонда Подари жизнь.

Банк оказывал финансовую помощь ряду медицинских учреждений на приобретение оборудования и лекарственных препаратов, лечение детей-инвалидов за границей, проведение научных исследований. В 2008 году были перечислены целевые взносы Некоммерческой организации Международный фонд развития медицинских, социальных, экологических и гуманитарных программ Здоровье Отечества — на проведение протезирования и реабилитации детей-инвалидов в госпитале Шрайнерс (г. Лос-Анджелес, США); Общероссийскому благотворительному общественному фонду Российский фонд милосердия и здоровья на реализацию программы фонда; Региональной общественной организации инвалидов Алые паруса на приобретение эндопротезов.

Благотворительная помощь была оказана пострадавшим в результате грузинской агрессии в Южной Осетии. По установившейся традиции Сбербанк России продолжал безвозмездно помогать детским учреждениям. Финансовую поддержку получили региональные отделенияя общественных организаций ветеранов и инвалидов на проведение праздничных мероприятий и оказание адресной помощи инвалидам и ветеранам.

Сбербанк России является платежным агентом ряда некоммерческих благотворительных фондов и организаций, в том числе ФГУ Фонд взаимопонимания  и примирения, в части осуществления  выплат грантов, материальной помощи, авторских гонораров через сеть уполномоченных филиалов. В 2008 году банк приступил к реализации новых Программ выплат сумм гуманитарной помощи гражданам России — бывшим узникам концлагерей и гетто, проживающим в азиатской части Российской Федерации, а также выплат сумм компенсаций лицам, подвергшимся нацистским преследованиям. Всего по семи договорам с благотворительными организациями и фондами были осуществлены выплаты более чем 9 тыс. человек. Осознавая важность сохранения и преумножения культурного наследия России, банк провел ряд благотворительных акций в поддержку российской культуры и искусства. Были выделены целевые взносы Благотворительному фонду Валерия Гергиева, Государственному академическому Мариинскому театру, академическому Большому драматическому театру им. Г.А. Товстоногова, Тюменскому театру кукол, Красноярскому драматическому театру им. А.С. Пушкина и многим другим.

Принимая участие в  духовной жизни России, банк оказывал помощь в реконструкции и восстановлении храмов и монастырей, в частности, Валдайского Иверского Святоозерского Богородицкого мужского монастыря, епархиального Свято-Никольского женского скита в с. Николо-Яровня Кардымовского района Смоленской области. Традиционно банк содействует реализации программ в сфере образования и спорта. В отчетном году средства были направлены Фонду управления целевым капиталом Фонд развития Высшей школы менеджмента Санкт-Петербургского государственного университета≫, Сибирскому федеральному университету, ГОУ ВПО ≪Воронежский государственный университет и другим образовательным учреждениям. Различным спортивным организациям и федерациям направлены средства на строительство и ремонт спортивных объектов, проведение соревнований и турниров Банк поддержал проведение российско-германского форума Петербургский диалог, Международного банковского конгресса в г. Санкт-Петербурге, Международного конкурса бухгалтеров и аудиторов. Были направлены целевые взносы Фонду Центр стратегических разработок, Некоммерческой организации Национальный фонд развития банковской системы. Особое внимание уделяется долгосрочному партнерству с ведущими российскими вузами.

Банк сотрудничает более  чем со 100 высшими учебными заведениями  в столице и регионах, совместные проекты предполагают целевую подготовку выпускников для банка, научно-исследовательскую деятельность, разработку учебных курсов, оказание учебным заведениям помощи в организации практики студентов. Стипендиальная программа банка предполагает учреждение именных стипендий и проведение открытых конкурсов среди студентов, обучающихся на экономических и финансовых факультетах ведущих региональных вузов России. Ежегодно банк принимает на работу около 3,5 тысячи выпускников вузов.

5. Нормативно-законодательное регулирование деятельности

Обязательные нормативы  деятельности Сбербанка России по состоянию на 1 января 2010г. (без учета событий после отчетной даты)

- норматив достаточности  собственных средств (капитала) банка  – Н1 (min 10%) – 23,22;

- норматив мгновенной  ликвидности банка – Н2 (min 15%) – 83,18;

- норматив текущей  ликвидности банка – Н3 (min 50%) – 115,10;

- норматив долгосрочной  ликвидности банка – Н4 (max 120%) – 73,54;

- максимальный размер  риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков –  Н6 (max 25%) – 16,05;

- максимальный размер  крупных кредитных рисков – Н7 (max 800%) – 47,00;

- максимальный размер  кредитов, банковских гарантий и  поручительств, предоставленных  банком своим участникам (акционерам) – Н9.1 (max 50%) – 0,00;