Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

В конце 2012 года в составе Банка был выделен Департамент розничного бизнеса, основным направлением деятельности которого стало развитие относительно нового для Банка вида услуг – потребительского кредитования частных лиц. Особое внимание предполагается уделять сотрудничеству в области автокредитования с автосалонами и страховыми компаниями, многие из которых уже являются корпоративными клиентами Банка. В 2012 году Банк активно занимался финансированием лизинговых сделок.

 

1.1.Сотрудничество Банка с кредитными организациями

 

Скопинское отделение Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк  России» успешно развивает сотрудничество со многими финансовыми институтами на всех направлениях банковского бизнеса. На данный момент количество партнеров банка превышает цифру 200 и продолжает расти. За 2012 год было подписано более 25 генеральных соглашений об общих условиях работы на межбанковском рынке.

Эффективное развитие банковского бизнеса невозможно без применения современных технологий, внедрения высокотехнологичных  услуг и продуктов, развития лизинговых услуг. Сочетание этих факторов позволяют  отделению привлекать на обслуживание новых клиентов.

Политика  разумного консерватизма, предоставление оптимально широкого спектра банковских продуктов и услуг своим клиентам при условии высокого уровня обслуживания, прочная структура клиентской базы являются тем фундаментом, который  позволяет Международному банку  Санкт-Петербурга из года в год подтверждать статус надежного и динамичного  развивающегося кредитного учреждения.

 

1.2. Действующие методики оценки кредитоспособности юридических лиц в Скопинском отделении Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России»

 

Главная, активная работа банка – это предоставление кредитов, от состояния кредитного дела в банке зависит его жизнеспособность. Для большинства банков характерно наличие выданных кредитов в размере 50-70% всей суммы активов банка. Именно уровень кредитных рисков определяет общее состояние финансового риска работы банка. Поэтому существует более строгий контроль со стороны ЦБР кредитной стратегии и тактики банка и его кредитного портфеля.

Методика определения  группы кредитного риска.

Понятие “группа кредитного риска” трактуется как классификационный  признак кредитного продукта,  определяющий вероятность неисполнения Заемщиков  своих обязательств перед Банком. На основании группы риска определяется необходимая величина резерва, который  Банк должен создать по представленный им кредитный продукт.

Обязательства  клиента оцениваются  по следующим группам факторов:

1. Качество обеспечения.
2. Обороты клиента по р/с и кассе.
3. Финансовое состояние клиента.
4. Собственные средства клиента в финансируемом проекте.
5. Расходы клиента на выплату % и основного долга и их отношение к оборотам клиентам.
6. Рентабельность деятельности клиента.
7. Просрочка выплаты % и основного долга.

Итоговая группа риска определяется как худшая оценка по каждому из показателей. Данный подход к оценке группы риска обусловлен наличием минимально возможных значений каждого из показателей, только при соблюдении которых возможно отнесение по группам риска.

Особенности расчета количественных значений по каждому показателю.

1. Качество обеспечения  - оценивается как отношение суммы обеспечения к сумме задолженности.

При наличии высоколиквидного обеспечения  часть кредита, покрытая таким  обеспечением, относится к  1 группе риска  (низкий риск) независимо от значений других показателей.

Сумма обеспечения рассчитывается как сумма залоговой стоимости  каждого заложенного объекта, оценка которого производится по согласованию с экспертом Фонда банка и  специалистом Отдела залогов Банка (или других обеспечивающих служб). Возможно взятие в обеспечение оборудования, приобретаемого на кредитные средства, возможен учет данного залога при  расчете группы риска при выдаче кредита.

2. Обороты клиента по  р/с и кассе - рассчитывается как отношение среднемесячных оборотов клиента по счетам*  к сумме задолженности в Банке.

K = среднемесячный оборот по счетам / текущая задолженность 

* т.е.  по расчетным и текущим (рублевым  и валютным) счетам анализируемого  клиента (в пересчете на одну  валюту по среднемесячному курсу)  за последние 3 полных календарных  месяца, предшествующих дате анализа,  без учета зачисления  на указанные  счета:

• Кредитов нашего Банка и других банков;
• Денежных средств, возвращенных с депозитов Банка, или полученных от продажи ценных бумаг Банка (векселей, депозитных сертификатов и пр.);
• Конвертации с текущих и расчетных (рублевых и валютных) счетов в Банке и других банках с зачислением средств на такие же счета в Банке (конвертация денежных средств с транзитного счета с их последующим зачислением на расчетные счета учитывается в сумме оборотов);
• Денежных переводов между счетами клиента в разных банках;
• Поступлений от операций, связанных с оптимизацией остатков на расчетных (текущих) счетах клиента.

Значения  показателя (среднемесячный оборот по счетам / текущая задолженность):

• 0,7 и более – низкий риск, группа  I
• от 0,2 до 0,7 – приемлемый риск, группа II-III
• ниже 0,2 – высокий риск, группы     IV-V

Оборот  по счетам в иных банках принимается  только на основании полного комплекта  выписок или официальных банковских справок.

3. Финансовое состояние  клиента.  Группа риска присваивается экспертным путем, на основе данных, полученных  в результате проведения финансового анализа.

По  коэффициентам, имеющим четкие числовые критерии, может быть рекомендовано  следующее распределение по группам  риска:

Таблица 4

Критерии разделения по группам  риска

Наименование показателя	I группа Низкий	II-III группа Приемлемый	IV-V группа Высокий
Коэффициент  текущей ликвидности	Более 2	От 1 до 2	Менее 1
Коэффициент быстрой  ликвидности	Более 0,6	От 0,2 до 0,6	Менее 0,2
Коэффициент автономии	Более 50%	От 20% до 50%	Менее 20%

4. Собственные средства  клиента в финансируемом проекте  - отношение суммы средств, направляемых на финансирование проекта собственно клиентом к общей стоимости проекта.

Под финансированием проекта понимается вся совокупность расходов, производимых на основании бизнес-плана, относящихся  к данному конкретному проекту.

Так, например, при закупке торговым предприятием дополнительного торгового  оборудования под совокупными расходами, непосредственно связанными с проектом, понимаются как собственно оплата стоимости оборудования, так и расходы по введению данного оборудования в эксплуатацию. заработная   плата   обслуживающего   персонала,   оплата   стоимости дополнительного объема товаров, продаваемых на данном оборудовании и др.

Значения  показателя:

• более 35% - низкий риск, группа  I
• от 10% до 35% - приемлемый риск, группа II, III
• ниже 10% - высокий риск, группа IV, V.

5. Расходы клиента на  выплату % и основного долга  и их отношение к оборотам  клиента. 

Отношение суммы выплачиваемых % по кредиту и части основного  долга к фактическим оборотам (выручке без НДС) клиента, рассчитанным на дату начала выплаты основного  долга,  либо на текущую дату,  исходя из фактических и прогнозируемых денежных потоков.

Значения  показателя (Отношение суммы выплачиваемых % по кредиту):

• менее 10% - низкий риск, группа  I
• от 10 до 50% - приемлемый риск, группа II, III
• выше 50%  - высокий риск, группа IV, V.

6. Рентабельность деятельности  клиента - отношение чистой прибыли клиента к выручке. При расчете используются совокупные данные прибыли и выручки по всем  видам деятельности предприятия.

Прибыль и выручка клиента рассчитываются по реальным фактическим финансовым   показателям,   рассчитанным   кредитным   инспектором   и  представителем Фонда.

Значения  показателя (Рентабельности деятельности клиента):

• более  10% - низкий риск, группа  I
• от 0 до 10% - приемлемый риск, группа II, III
• убыток  - высокий риск, группа IV, V.

 

Таблица 5

Сводная таблица. Распределение по группам риска.

Наименование показателя	I группа Низкий	II-III группа Приемлемый	IV-V группа Высокий	Примечание
1. Качество обеспечения	Более 100%	От 50% до 100%	Ниже 50%	Отношение залоговой стоимости обеспечения  к сумме кредита
2. Обороты клиента по р/с и  кассе	Более 70%	20-70%	Менее 20%	Отношение оборотов по счетам к сумме  кредита
4. Собственные средства клиента  в финансируемом проекте	Более 35%	10-35%	Менее 10%	Отношение собственных средств клиента  в проекте к сумме кредита
5. Расходы клиента на выплату  % и основного долга и их  отношение к оборотам клиентам	Менее 10%	10-50%	Более 50%	Доля расходов клиента на его обслуживание к  его  оборотам (выручке без  НДС)
6. Рентабельность деятельности клиента	Более 10%	0-10%	Убыток	Рентабельность по реальным финансовым показателям
7. Просрочка выплаты % и основного  долга	Менее 5 дней	5-30 дней	Более 30 дней	Действующая просрочка, в т.ч. невыплаченные  штрафы.

 

Имевшее место нарушение графика  перестает учитываться при полном вхождении клиента в график с  выплатой всех штрафных санкций.

Значения  показателя (Просрочки выплаты процентов  и основного долга по текущему кредиту): менее 5 дней - низкий риск, группа  I, 5-30 дней - приемлемый риск, группа II, III, свыше 30 дней  - высокий риск, группа IV, V.

В соответствии с требованиями  Фонда,  в случае  задержки платежей по кредиту  более чем на 90 дней, представители  Кредитных комитетов Банка и  Фонда отслеживают состояние  Заемщика и составляют отчет каждые две недели. Итоговая группа риска определяется как худшая оценка по каждому из показателей.

2. Сводная оценка финансового состояния промышленного предприятия ООО «Ряжский МТС»

 

ООО «Ряжский МТС» - крупная машиностроительная компания по разработке и производству промышленных тракторов и двигателей к ним, располагающая большим технологическим и производственным потенциалом. Является одним из новых и привлекательных корпоративных клиентов банка. Юридический адрес местонахождения: Рязанская область, г. Ряжск, ул. Ленина д. 147.

Высококвалифицированные кадры инженеров и рабочих  способны решать сложные задачи конструирования, испытания и постановки на серийное производство новой техники. Сегодня  завод выпускает машины для нефте, газодобывающей, горнорудной, строительной и других отраслей промышленности. ООО «Ряжский МТС» является лидером рынка России и стран СНГ в сегментах гусеничных промышленных тракторов, бульдозеров и трубоукладчиков.

Потребителями продукции ООО «Ряжский МТС» являются свыше 15 000 предприятий по всему миру.

Общая площадь, занимаемая ООО «Ряжский МТС», составляет 208 га. В основном производстве задействовано свыше 17 000 человек.

В основном производстве предприятия в настоящее  время задействовано свыше 13000 единиц оборудования, которое обеспечивает полный производственный цикл создания инженерных машин, двигателей, запасных частей и прочих видов продукции.

Кроме того, на сегодняшний день на имущественном  комплексе завода работают более 130 предприятий с численностью 3 300 человек, которые выпускают продукции  на сумму около 1,5 миллиарда рублей в год.

С 2011 года, наряду с постоянно модернизируемой серийной продукцией, ООО «Ряжский МТС» осуществляет поставки на рынок новых моделей бульдозерно - рыхлительных агрегатов:Б12 массой 24,5 тонны, мощностью 215 л.с. в тяговом классе, близком к 15;ДЭТ-320 массой 45 тонн, мощностью 350 л.с. в тяговом классе 25. Из серийной продукции ООО «Ряжский МТС» предлагает потребителям: тракторы типа Т10М (класс 10), ДЭТ-250 (класс 25), и инженерные машины на их базе (бульдозеры, рыхлители, погрузчики и др.); трубоукладчики грузоподъёмностью 12,5 и 20 тонн; виброкатки и бульдозеры на базе колёсных модулей массой 24 тонны; дизельные двигатели мощностью от 12 до 1000 лошадиных сил, дизель-генераторные установки мощностью 100 кВт для автономного энергообеспечения; дизель-гидравлические станции для установок сбора нефтепродуктов с водных поверхностей; запасные части к тракторам; товары народного потребления, в их числе: универсальный колесно-гусеничный мини-трактор "Уралец" (12 л.с.); коммунальную машину Т-02.03.2 и другие товары. Как видно из описания корпоративного клиента, продукция завода пользуется стабильным спросом и востребована на рынке. Тем не менее для модернизации мощностей, и дальнейшего развития бизнеса ООО «Ряжский МТС» испытывает недостаток в собственных средствах и по этой причине обратился к банку за предоставлением кредита.