Лизинговые операции коммерческих банков

В лизинговых компаниях существует определенный черный список, если не официально, то хотя бы просто по умолчанию. В таком списке могут быть: нежелательные для компании виды лизинга; нежелательные для осуществления лизингового проекта виды оборудования; нежелательные отрасли, для которых необходимо поставить по схеме лизинга оборудование; и, наконец, нежелательные для партнерства регионы. Но даже если конкретный регион и считается инвестиционно привлекательным, то это еще не факт, что он будет устраивать лизингодателя. Лизинговые компании, как правило, работают в тех регионах, где у них есть филиалы, отделения и подобные родственные структуры. Это непосредственно связано с минимизацией текущих расходов на осуществление сделки: командировки с целью проверки предоставленного обеспечения (объект лизинга являющийся предметом залога, дополнительный залог); почтовые расходы; расходы на телефонную связь. Увеличение накладных расходов на осуществление сделки порой значительное, если лизинговая компания согласна работать в отдаленном для себя регионе, то подразумевается, что и оплачиваться эти расходы будут из бюджета лизингополучателя.

В целом условия предоставления лизинговых услуг у российских лизинговых компаний достаточно одинаковы и  регулируются гл. 34 ГК РФ, Федеральным Законом от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». 
Затруднения при оценке условий лизинга предоставляемых различными лизинговыми компаниями, как правило, кроются в следующем: в отличие от товаров, услуги лизинговой компании не могут быть упакованы и выложены на прилавок, выбор продукта и условий, на которых он будет предоставлен, а также назначенная за него цена предполагают личный контакт с сотрудниками лизинговой компании.

Потенциальный лизингополучатель, должен, достаточно серьезно, подготовится к встрече с лизингодателем осмыслив для себя все плюсы и минусы от сделки финансового лизинга, и так же выбрав определенную лизинговую компанию (или хотя бы сузив круг этих компаний до минимума).

С теми или иными рисками любой участник лизинговой сделки сталкивается на практике. А успешное разрешение такой проблемы рисков, зависит от многих факторов, один из которых — осведомленность, а значит, способность предвидеть осложнения и избегать их.  От первых переговоров с лизинговой компанией не стоит ждать хорошего результата, если значительное время у специалиста компании уйдет на ликвидацию лизинговой неграмотности.

Минимум это прочесть законодательные акты касающиеся лизинга в России, это то, что от вас потребуется, что бы грамотно задать вопросы об условиях предполагаемой сделки и получить на них всеобъемлющий и доступный для вашего понимания ответ. На первых переговорах не лишним было бы поинтересоваться о сроках рассмотрения заявки на лизинг и принятии решений относительно целесообразности сделки.

Может случится, что первые переговоры с лизинговой компанией внесут некоторое разочарование в  представление о возможностях финансового лизинга в России, потому что львиная доля потенциальных лизингополучателей считает, что при заключении лизингового контракта не требуется дополнительного обеспечения (залог, поручительство, банковская гарантия и т. п.) т. к. обеспечением является непосредственно объект лизинга.

Как правило, то, что касается дополнительного обеспечения, о нем не идет речь, при обращении в российскую лизинговую компанию, когда объектом лизинга является автотранспорт надежных зарубежных марок, но только в случае предварительного внесения лизингополучателем аванса в размере 20-40% от первоначальной стоимости транспортного средства. Это происходит из-за того, что иномарки, благодаря своим параметрам (чего, увы, недостает в отечественных автомобилях): качества, надежности, респектабельности и т. п., достаточно ликвидный товар и вторичный рынок в России на них сформирован, емок и имеет большой потенциал, дополнительного обеспечения в сделках финансового лизинга с ними не требуется.

Но когда объектом сделок финансового лизинга является производственное и технологическое оборудование, то параметры их ликвидности на вторичном рынке недостаточно определены. Поэтому лизингодателем часто поднимается вопрос о дополнительном обеспечении по данной лизинговой сделке.

Зарубежные страны могут быть объединены в две большие группы в зависимости от наличия специального лизингового законодательства: это страны, имеющие специальные законы или постановления, регулирующие лизинговую деятельность и страны, не имеющие специальных законов и подзаконных актов. И в связи с этим, условия по лизинговым сделкам тоже неоднородны. Реклама большинства зарубежных лизинговых компаний утверждает, что объект лизинга является исключительно единственным предметом обеспечения лизинговой сделки, но это еще не значит, что он на все 100% является действительностью для 100% клиентов. К клиентам в каждом конкретном случае, применяется дифференцированный подход. Такой же подход наблюдается и у нас в России. У нас более жесткий подход к клиенту, это диктуется отнюдь не повсеместной алчностью лизинговых компаний, а требованиями текущего момента отечественной экономики, которая несмотря на последние позитивные изменения таит в себе неопределенность. Дороговизна денежных ресурсов и малоэффективный механизм возврата собственности играют не последнюю роль, в связи с недостаточно отработанными залоговым и ипотечным законодательствами. Такие параметры увеличивают риск невозможности продажи лизингового имущества по цене, покрывающей издержки лизинговой компании, на всех этапах реализации лизингового проекта. Плюс ко всему этому, лизинговая компания, аргументируя свои требования к обеспечению, должна учитывает требования своих кредиторов, чьи денежные ресурсы были привлечены для осуществления сделки финансового лизинга. Требования к хорошему уровню финансового состояния клиента вытекают отсюда же.

Лизинговые компании, в связи с этим ,стремятся минимизировать свои риски, на случай недобросовестности лизингополучателя или ухудшения экономической обстановки в стране требуют дополнительный залог при заключении сделки финансового лизинга, несмотря на внесенный клиентом авансовый платеж. Данное условие, как правило, ставится в случае, когда ликвидность лизингового имущества явно не достаточна. Это может быть вызвано, в первую очередь, тем, что оборудование, менее ликвидно и несформированно, а порой и отсутствует на вторичном рынке. Обусловлено это тем, что оборудование гораздо более специализированно, нежели, например автотранспорт, по отраслям. Зачастую объектами лизинговой сделки является оборудование уникальное и используемое узким кругом предприятий. Если же клиенту поставляется уникальное оборудование, которое к тому же, вряд ли кому, кроме самого лизингополучателя понадобится, то в случае расторжения договора и изъятия объекта лизинга, появятся затруднения с его реализацией на вторичном рынке. В большинстве лизингодатель не имеет собственной торговой инфраструктуры (если не считать узкоспециализированных компаний, которых незначительное меньшинство на рынке лизинговых услуг), получается, с учетом цены реализации (ликвидационной цены), оборудование может служить лишь частью обеспечения по договору финансового лизинга, а оставшаяся часть должна быть чем-то обеспечена, помимо объекта лизинга. 
Так же, проблема дополнительного обеспечения при финансовом лизинге отечественного автотранспорта остается актуальной. Наряду с вышеуказанными причина этого достаточно банальна: низкое качество изготовления и непродолжительный, в связи с этим, ресурс работы, влекущий за собой недостаточную ликвидность.

Требования к размеру обеспечения постоянно снижаются, а инструменты дополнительного обеспечения постоянно совершенствуются. Намного снизить размер обеспечения могут такие факторы, как деловая репутация компании, ее желание увеличить объемы работы с банком обслуживающим лизинговую компанию, где испрошен предмет лизинга, возможность страхования коммерческих рисков лизингодателя на случай неуплаты лизинговых платежей. Сглаживает же ситуацию, в вопросе дополнительного обеспечения, договор обратного выкупа оборудования, заключаемый между лизингодателем и поставщиком объекта лизинга. По такому договору поставщик в случае неплатежеспособности лизингополучателя выкупает это оборудование у лизингодателя на заранее согласованных условиях При заключении договора обратного выкупа обеспечивается вторичный рынок имущества переданного в лизинг.

Более либеральные и гибкие требования к заемщикам предъявляют в России лизинговые компании. Хотя в российских условиях просчитать риски лизинговым компаниям сложнее, а число арендаторов, отвечающих «идеальным» параметрам, намного меньше, чем на Западе, отечественные лизинговые компании лояльнее относятся к клиентам. Лизинговое законодательство России допускает существенную свободу договорных отношений между сторонами лизинговой сделки и это позволяет максимально учитывать интересы обеих сторон.

По утверждению отечественных и зарубежных специалистов по договору финансового лизинга предъявляются более щадящие и гибкие требования по дополнительному обеспечению, нежели при банковском кредите, что упрощает процесс обновления основных фондов для лизингополучателя.

На современном этапе  развития, множество клиентов лизинговых компаний уверены, что лизинговая сделка более проста по своей структуре и менее продолжительна срокам заключения, нежели оформление банковского кредита.

Заключение

Таким образом, лизинг это – аренда имущества с возможностью его последующего выкупа.  Услуга на сегодняшний день достаточно распространенная. В его современном виде она появился в середине 20 века в Америке, за более чем семьдесят лет западные страны смогли в полной мере оценить преимущества этого финансового инструмента. В нашей стране первые лизинговые договоры начали применяться только в середине 1990-х годов. Из этого понятно, что отечественный лизинг, как вид деловой активности, на этапе формирования привлекал опыт западных стран и в отношении структуры функционирования, и в моментах законодательного оформления, но в целом лизинг в России имеет и ряд отличительных особенностей. Конечно, прежде всего, это, объемы рынка: в нашей стране они намного меньше, чем в Европе и США. Но это не мешает, лизингу в России весьма бурно и активно развивается, открывая новые возможности для бизнеса. По данным экспертов, ежегодный прирост лизингового рынка в нашей стране составляет от 20% до 40%, что свидетельствует об актуальности подобных схем приобретения имущества.  
В России, наиболее распространенным видом лизинга является финансовый лизинг, а в Европе предприниматели отдают предпочтение операционному. Отличие операционного лизинга от финансового заключается в том, что имущество не только числится на балансе у лизинговой компании все время действия договора, но и после окончания срока лизинга возвращается в лизинговую компанию. При финансовом лизинге право собственности на имущество переходит к лизингополучателю, который впоследствии должен сам решать вопрос о дальнейшем использовании имущества, или о его реализации.

Наиболее эффективным, экономическая сущность лизинга, делает его применение в отраслях, выпускающих  продукцию высокой степени готовности, сбыт которой во многом определяется ее конкурентоспособностью и наличием средств у пользователя этой продукции. Перспективный инвестиционный инструмент, как лизинг, однако, характеризуется всеми особенностями инвестиционного процесса, в первую очередь инвестиционными рисками.

Современный коммерческий банк вынужден постоянно бороться за своих клиентов и их ресурсы, демонстрируя свою надежность, стабильность и способность очень быстро реагировать на неожиданные изменения рыночной конъюнктуры, а так же предлагать новые банковские продукты и услуги, которые обеспечили бы ему и его клиентам необходимую прибыль В реальном секторе экономики, одним из направлений деятельности коммерческого банка является лизинг. Большие объемы и значительное разнообразие проводимых операций, необходимость их согласования для оптимизации, получаемой конечной прибыли предъявляют жесткие требования к качеству банковских услуг, что позволяет расширять сферы деятельности и привлекать больше новых клиентов

Глоссарий