Исполнение федерального бюджета в РФ

10-11 классов - 18 часов  в неделю.

Подставляем данные в  формулу и результаты заносим  в 12 и 13 столбцы.

Количество педагогических ставок по группе классов в текущем  году:

1 - 4 классы = 546 : 20 = 27,3

5-9 классы = 745 : 18 = 41,4

10-11 классы = 238 : 18 = 13,2

Количество педагогических ставок по группе классов по проекту:

1 - 4 классы = 555 : 20 = 27,8

5-9 классы = 702 : 18 = 39

10-11 классы = 291 : 18 = 16,2

Рассчитываем количество педагогических ставок на 1 класс (14 и 15 столбцы) по формуле:

 

Количество  педагогических ставок на 1 класс =

Количество  педагогических ставок по группе классов  на 01.01

Количество  классов в данной группе на 01.01

 

Подставляем данные в  формулу и результаты заносим  в таблицу, т.е.

ст. 14 = ст. 12:ст.2, ст. 15 = ст. 13:ст.З.

Количество педагогических ставок на 1 класс в текущем году:

1-4 классы = 27,3 : 15 = 1,8

5-9 классы = 41,4 : 18 = 2,3

10-11 классы = 13,2 : 5 = 2,6

Количество педагогических ставок на 1 класс по проекту:

1 - 4 классы = 27,8 : 18 = 1,5

5 - 9 классы = 39 : 20 = 2,0

10-11 классы = 16,2 : 7 = 2,3

 

Рассчитываем среднегодовое  количество педагогических ставок (16 и 17 столбцы) по формуле:

 

Среднегодовое количество педагогических ставок =

Количество  педагогических ставок на 1 класс х Среднегодовое количество классов в каждой группе

 

Подставляем данные в формулу и результаты заносим в таблицу, т.е.

ст. 16 = ст. 14 х ст.6, ст. 17 = ст. 15 х ст.7.

Среднегодовое количество педагогических ставок в текущем  году:

1 - 4 классы = 1,8 х 16 = 28,8

5-9 классы = 2,3 х 19 = 43,7

10-11 классы = 2,6 х 6 = 15,6

Среднегодовое количество педагогических ставок по проекту:

1 - 4 классы = 1,5 х 16 = 24

5 -9 классы = 2,0 х 18 = 36

10-11 классы = 2,3 х 7 = 16,1

Рассчитываем среднюю  ставку учителя в месяц (18 и 19 столбцы) по формуле:

Средняя ставка учителя в месяц =

Общая сумма  начисленной заработной платы

по тарификации  данной группы классов

Количество  педагогических ставок по группе классов  на 01.01

 

Подставляем данные в  формулу и результаты заносим  в таблицу, т.е.

ст. 18 = ст. 10:ст. 12, ст. 19 = ст. 11 :ст. 13.

Средняя ставка учителя  в месяц в текущем году:

1 - 4 классы = 5976 : 27,3 = 218,9

5-9 классы = 17384 : 41,4 = 419,9

10-11 классы = 5503: 13,2 = 416,9

Средняя ставка учителя  в месяц по проекту:

1 - 4 классы = 6240 : 27,8 = 224,5

5-9 классы = 16547 : 39 = 424,3

10-11 классы = 6100 : 16,2=376,5

 

Рассчитываем ФЗП в  год (20 и 21 столбцы) по формуле:

 

ФЗП в год =

Средняя ставка учителя в месяц х Среднегодовое  количество педагогических ставок х 12 месяцев

 

Подставляем данные в формулу и  результаты заносим в таблицу, т.е.

ст.20 = ст.18 х ст.16 х 12мес, ст.21 = ст.19 х ст.17 х 12мес.

ФЗП в текущем году:

1 - 4 классы = 218,9 х 28,8 х  12 = 75 651,84

5-9 классы = 419,9 х 43,7 х 12 = 220 195,56

10-11 классы = 416,9 х 15,6 х 12 = 78 043,68

Итого ФЗП в текущем году = 75 651,84+220 195,56+78 043,68 = 373 891,08

ФЗП по проекту:

1 - 4 классы = 224,5 х 24 х 12 = 64 656

5-9 классы = 424,3 х 36 х 12 = 183 297,6

10-11 классы = 376,5 х 16,1 х 12 = 72 739,8

Итого ФЗП по проекту = 64 656+183 297,6+72 739,8 = 320 693,4

 

Итого тарифный ФЗП = ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава + ФЗП в год.

 

Получим:

Итого тарифный ФЗП в  текущем году = 65 000 + 373 891,08 = 438 891,08 руб.

Итого тарифный ФЗП по проекту = 76 105 + 320 693,4 = 396 798,4 руб.

По условию дополнительный (надтарифный) ФЗП составляет 20% от общего. Получим:

Дополнительный ФЗП  в текущем году = 438 891,08 х 0,2 = 87 778,22 руб.

Дополнительный ФЗП  по проекту = 396 798,4 х 0,2 = 79 359,68 руб.

Общий ФЗП по школе = Итого тарифный ФЗП + Дополнительный ФЗП

Общий ФЗП по школе  в текущем году = 438 891,08 + 87 778,22 = 526 669,3 руб.

Общий ФЗП по школе  по проекту = 396 798,4 + 79 359,68 = 476 158,08 руб.

 

Результаты  вычислений представлены в таблице 4

 

 

Группы классов	Количество классов						Данные тарификационного списка				Количество  педагогических ставок						Средняя ставка		ФЗП в год, руб.
	на 01.01		на 01.09		среднегодовое		число учительских  часов		заработная  плата в месяц		по группе классов		на1 класс		среднегодовое
	текущий	про ект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект	текущий	проект
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
1-4 классы	15	18	18	11	16	16	546	555	5976	6240	27,3	27,8	1,8	1,5	28,8	24	218,9	224,5	75 651,84	64 656
5-9 классы	18	20	20	15	19	18	745	702	17384	16547	41,4	39	2,3	2,0	43,7	36	419,9	424,3	220 195,56	183 297,6
10-11 классы	5	7	7	8	6	7	238	291	5503	6100	13,2	16,2	2,6	2,3	15,6	16,1	416,9	376,5	78 043,68	72 739,8
1. Итого	38	45	45	34	41	41	1529	1548	28 863	28 887	х	х	х	х	х	х	х	х	373 891,08	320 693,4
2. ФЗП руководящего, административно-  хозяйственного и учебно-вспомогательного  состава	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	65 000	76 105
3. Итого тарифный ФЗП	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	438 891,08	396 798,4
4.Дополнительный ФЗП (надтарифный), в % к общему ФЗП 20 %	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	87 778,22	79 359,68
5. Общий ФЗП по школе	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	526 669,3	476 158,08

Таблица 4

 

3. Расчёт хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам

Таблица 5 

Показатель, единица  измерения	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1.Хозяйственные и командировочные  расходы:  среднегодовое количество классов расходы на 1 класс, рублей	41 250	41 250
Итого хозяйственных  и командировочных расходов на все  классы, рублей	10 250	10 250
2. Учебные и прочие расходы: среднегодовое количество 1 – 4 классов норма расхода на 1 класс, рублей сумма расходов на 1 – 4 классы, рублей среднегодовое количество 5 – 9 классов норма расхода на 1 класс, рублей сумма расходов на 5 – 9 классы, рублей среднегодовое количество 10 – 11 классы норма расхода на 1 класс, рублей сумма расходов на 10 – 11 классы, рублей	16 150 2 400 19 300 5 700 6 250 1 500	16 150 2 400 18 300 5 400 7 250 1 750
Итого учебных  и прочих расходов на все классы, рублей	9600	9550

 

Итого хозяйственных  и командировочных расходов на все  классы = среднегодовое количество классов х расходы на 1 класс.

Сумма расходов на 1-4 классы = среднегодовое количество 1-4 классов х норма расходов на 1 класс.

Сумма расходов на 5-9 классы = среднегодовое количество 5-9 классов х норма расходов на 1 класс.

Сумма расходов на 10-11 классы = среднегодовое количество 10-11 классов х норма расходов на 1 класс.

 

 

 

4. Расчёт расходов  на содержание групп продлённого  дня по городским общеобразовательным  школам

Таблица 6

Показатель, единица  измерения	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1. Среднегодовое число  учащихся 1 – 4 классов	332	373
2. Среднегодовое  число учащихся в ГПД	266	298
3. Расходы по заработной плате в год: на 1 учащегося, рублей на всех учащихся, рублей	200 53 200	200 59 600
4. Начислено на заработную плату 26 %: на 1 учащегося, рублей на всех учащихся, рублей	52 13 832	52 15 496
5. Расходы на мягкий инвентарь в год: на 1 учащегося, рублей на всех учащихся, рублей	250 66 500	250 74 500
6. Расходы на питание: норма расхода на питание  1 учащегося в день, рублей число дней функционирования групп расходы на питание в год, рублей	35 248 2 308 880	35 248 2 586 640
Итого расходов на ГПД, рублей	2 442 412	2 736 236

Среднегодовое число  учащихся в группах продленного дня по условию составляет 80% учащихся 1-4 классов:

в текущем году = 332 х 0,80 = 266 человек; по проекту = 373х0,80 = 298 человек.

Расходы по заработной плате  на всех учащихся:

в текущем году = 266 х 200 = 53 200 руб.; по проекту = 298 х 200 = 59 600 руб.

Начислено на заработную плату на одного учащегося:

в текущем году = по проекту = 200 х 0,26 = 52 руб.

Начислено на заработную плату на всех учащихся:

в текущем году = 53 200 х 0,26 = 13 832 руб.;

по проекту = 59 600 х 0,26 = 15 496 руб.

Расходы на мягкий инвентарь  в год на всех учащихся:

в текущем году = 266 х 250 = 66 500 руб.; по проекту = 298 х 250 = 74 500 руб.

Расходы на питание:

в текущем году = 266 х 35 х 248 = 2 308 880 руб.

по проекту = 298 х 35 х 248 = 2 586 640 руб.

Итого расходов на ГПД:

в текущем году = 53 200 + 66 500 + 13 832 + 2 308 880 = 2 442 412 руб.

по проекту = 59 600 + 15 496 + 74 500 + 2 586 640 = 2 736 236 руб.

5. Свод расходов  по общеобразовательным школам, рублей

 

Таблица 7

Показатель	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1. Заработная плата  педагогического персонала	373 891,08	320 693,4
2. Заработная плата  административно-обслуживающего и  учебно-вспомогательного персонала	65 000	76 105
3. Всего ВЗП	438 891,08	396 798,4
4. Начисления на заработную  плату	114 111,7	103 167,6
5. Хозяйственные и  командировочные расходы	10 250	10 250
6. Учебные и прочие  расходы	9600	9550
7. Расходы на ГПД	2 442 412	2 736 236
Итого расходов на текущее  содержание школ	3 454 155,9	3 652 800,4

Заполняем пустые строки на основе данных вышеприведенных таблиц.

п.1 = таб.4 п.1

п.2 = таб.4 п.2

п.3 = таб.4 п.5

п.4 = таб.7 п.3 х 0,26

п.5 и п.6 взяты из таб.5

п.7 взят из таб.6

 

6. Расчёт расходов  на содержание ДОУ

 

Таблица 8

Показатель, единица измерения	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1. Число детей: на начало года на конец года среднегодовое (прирост с 01.07)	250 300 275	300 350 325
2. Расходы на заработную плату в год: на 1 ребёнка, руб. на всех детей, руб.	250 68 750	250 81 250
3. Начисления  на заработную плату, руб.	17 875	21 125
4. Расходы на питание: нормы расходов на 1 ребёнка в день, руб. число дней функционирования число дето-дней расходы на питание  всех детей в год, руб.	45 225 61 875 2 784 375	45 225 73 125 3 290 625
5. Расходы на мягкий  инвентарь: на оборудование 1 нового места, руб. на оборудование всех новых мест, руб. на дооборудование 1 ранее действующего места, руб. на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.	515 25 750 320 80 000	515 25 750 320 96 000
6. Хозяйственные и прочие расходы: на одного ребёнка, руб. на всех детей, руб.	630 173 250	630 204 750
7. Родительская плата: на одного ребёнка, руб. на всех детей, руб.	25 6875	25 8125
8. Всего расходов, руб. в том числе: средства родителей финансирование из бюджета	3 156 875   6875 3 150 000	3 727 625   8125 3 719 500

Среднегодовое число детей = Число детей на 01.01 + Среднегодовой прирост детей, где

Среднегодовой прирост детей = (Число детей на 31.12. - Число детей на 01.01.): 12 х Количество месяцев прироста. Таким образом, получим:

Среднегодовое число  детей:

в текущем году = 250 + (300 - 250): 12 х 6 = 275 человек;

по проекту = 300 + (350 - 300): 12 х 6 = 325 человек.

Расходы на заработную плату в год на всех детей = Расходы на заработную плату в год на 1 ребенка х Среднегодовое число детей. Получим:

в текущем году = 250 х 275 = 68 750 руб.;

по проекту = 250 х 325 = 81 250 руб.

Начисления  на заработную плату (по условию 26%) = Расходы на заработную плату на всех детей х 0,26. Таким образом, получим:

в текущем году = 68 750 х 0,26 = 17 875 руб.;

по проекту = 81 250 х 0,26 = 21 125 руб.

Число дето-дней = Среднегодовое число детей х Число дней функционирования. Таким образом, получим:

в текущем году = 275х225 = 61 875;

по проекту = 325х225 = 73 125.

Расходы на питание  всех детей в год = Норма расхода на 1 ребенка в день, руб. х число дето-дней. Таким образом, получим:

в текущем году = 45х61 875 = 2 784 375 руб.;

по проекту = 45х73 125 = 3 290 625 руб.

Расходы на мягкий инвентарь на оборудование всех новых мест = =(Число детей на 31.12. – Число детей на 01.01.)х Расходы на оборудование мягким инвентарем 1 нового места. Таким образом, получим:

в текущем году = (300 – 250)х515 = 25 750 руб.;

по проекту = (350 – 300)х515= 25 750 руб.

Расходы на дооборудование мягким инвентарем всех ранее действовавших  мест = Число детей на начало года х Расходы на дооборудование мягким инвентарем 1 ранее действовавшего места. Таким образом, получим:

в текущем году = 250 х 320 = 80 000 руб.;

по проекту = 300 х 320 = 96 000 руб.

Хозяйственные и прочие расходы на всех детей = Среднегодовое число детей х Хозяйственные и прочие расходы на 1 ребенка. Т.о., получим:

в текущем году = 275 х 630 = 173 250 руб.;

по проекту = 325 х 630 = 204 750 руб.

Родительская плата на всех детей = Среднегодовое число детей х Родительская плата на 1 ребенка. Таким образом, получим:

в текущем году = 275 х 25 = 6 875 руб.;

по проекту = 325 х 25 = 8 125 руб.

Всего расходов = Расходы на заработную плату в год на всех детей + Начисления на заработную плату + Расходы на питание всех детей в год + Расходы на оборудование мягким инвентарем всех новых мест + Расходы на дооборудование мягким инвентарем всех ранее действовавших мест + Хозяйственные и прочие расходы на всех детей + Родительская плата на всех детей. Таким образом, получим: