Экономические содержание и цели бюджета

-4 классы: 211,8*28*12=71165 руб.

-9 классы: 406,4*41,4*12=201899 руб.

-11 классы: 398,7*15,3*12= 73 201 руб.

Итого тарифный ФЗП складывается из ФЗП педагогического персонала  и ФЗП руководящего персонала:

Текущий год: 351777+66200=417977 руб.

Проектный год: 346265 + 78542=424807 руб.

Дополнительный ФЗП= Тарифный ФЗП*20%

Текущий год: 417977 *20%=83595 руб.

Проектный год: 424807 *20%=84961 руб.

Общий ФЗП по школе  составит:

Текущий год: 417977 +83595 =501572 руб.

Проектный год: 424807 +84961 = 509768 руб.

 

3. Расчет хозяйственных,  командировочных, учебных и прочих  расходов по общеобразовательным  школам

 

Показатель, единица измерения	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1. Хозяйственные и  командировочные расходы: среднегодовое количество классов расходы на 1 класс, руб.	45,3 270	47 270
Итого хозяйственных  и командировочных расходов на все  классы, руб.	12 231	12 690
2. Учебные и прочие  расходы:  среднегодовое количество 1-4 классов норма расходов на 1 класс, руб.  сумма расходов на 1-4 классы, руб.  среднегодовое количество 5-9 классов  норма расходов на 1 класс, руб.  сумма расходов на 5-9 классы, руб.  среднегодовое количество 10-11 классов  норма расходов на 1 класс, руб.  сумма расходов на 10-11 классы, руб.	18,3 140 2 562 19,3 320 6176 7,7 260 2002	20 140 2800 18 320 5760 9 260 2340
Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.	10 740	10 900

 

Недостающие данные переносим  из таблицы 4.

Зная среднегодовое  количество классов и расходы  на 1 класс, определим сумму хозяйственных и командировочных расходов на все классы:

Текущий год: 45,3*270=12231 руб.

Проект: 47*270=12690 руб.

По учебным и прочим расходам сумма складывается: среднегодовое  количество классов по группе классов * норма расходов на 1 класс.

Сумма учебных и прочих расходов на все классы:

 

Текущий год: 2562+6176+2002=10740 руб.

Следующий финансовый год: 2800+5760+2340=10900 руб.

 

 

 Расчет расходов  на содержание групп продленного  дня по городским общеобразовательным  школам

 

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий  год
1. Среднегодовое число  учащихся 1 - 4 классов(Табл.3)	380	437
2. Среднегодовое число  учащихся в ГПД	285	328
3. Расходы по заработной  плате в год:  на 1 учащегося,  руб.  на всех учащихся, руб.	210 59850	210 68880
4. Начислено на заработную  плату 26%:  на 1 учащегося, руб.  на всех учащихся, руб.	54,6 15561	54,6 17909
5. Расходы на мягкий  инвентарь в год:  на 1 учащегося,  руб.  на всех учащихся, руб.	240 68400	240 78720
6. Расходы на питание:  норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб.  число дней функционирования групп  расходы на питание в год, руб.	40 248 2827200	40 248 3253760
Итого расходов на ГПД, руб.	2971011	3419269

 

Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи- 75% от среднегодового числа учащихся 1 - 4 классов.

 

*75%/100%=285 чел.

*75%/100%=328 чел.

 

Зная расходы по з/пл в год на 1 учащегося -210 руб., рассчитаем сумму расходов на всех учащихся:

текущий год: 285*210=59850 руб.

проект:328*210=68880 руб.

Начисления на заработную плату в размере 26% составят:

текущий год: 210*26%/100%=54,6 руб.

проект: 210*26%/100%=54,6 руб.

Общая сумма расходов на мягкий инвентарь составит:

текущий год: 285 чел.* 240=68400 руб.

проект: 328 чел.*240=78720 руб.

 

Расходы на питание определяются исходя из среднегодового числа учащихся в ГПД, нормы расхода, числа дней функционирования 1 учащегося.

Текущий год: 285*40*248=2827200 руб.

Проект: 328*40*248=3253760 руб.

ИТОГО расходов на ГПД  составят:

Текущий год: 59850+15561+68400+2827200=2971011 руб.

Проект: 68880+17909+78720+3253760=3419269 руб.

 

Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.

Показатель, единица измерения	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1. Заработная плата  педагогического персонала (табл. 4)	351777	346265
2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала (табл. 4)	66200	78542
3. Всего ФЗП (п.1+п. 2)	417917	424804
4. Начисления на заработную  плату (п. 3*26%)	108658	110449
5. Хозяйственные и  командировочные расходы (см. табл. 5)	12 231	12 690
6. Учебные и прочие  расходы (см. табл. 5)	10740	10900
7. Расходы на ГПД  (см. табл. 6)	2971011	3419269
Итого расходы на текущее  содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7)	3520557	3978112

 

Расчет расходов на содержание ДОУ

Показатель, единица измерения	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1. Число детей: на  начало года на конец года  среднегодовая (прирост с 01. 07)	240 300 270	310 340 325
2. Расходы на заработную  плату в год: на 1 ребенка, руб.  на всех детей, руб.	240 64800	240 78000
3. Начисления на заработную  плату, руб. (п.2*26%)	16848	20280
4. Расходы на питание:  норма расходов на 1 ребенка в  день, руб. число дней функционирования  число дето-дней расходы на  питание всех детей в год,  руб.	40 230 62100 2484000	40 230 74750 2990000
5. Расходы на мягкий  инвентарь: на оборудование 1 -го  нового места, руб. на оборудование  всех новых мест, руб. на дооборудование 1-го ранее действовавшего места,  руб. на дооборудование всех  ранее действовавших мест, руб.	520 31200 330 79200	520 15600 330 102300
6. Хозяйственные и  прочие расходы: на 1 ребенка, руб.  на всех детей, руб.	620 167400	620 201500
7. Родительская плата:  на 1 ребенка в день, руб. на  всех детей в год, руб.	30 8100	30 9750
8. Всего расходов, руб.  В том числе: средства родителей финансирование из бюджета	2851548 8100 2843448	3417430 9750 3407680

 

С учетов среднегодового количества детей в ДОУ и расходов на 1 ребенка, определим расходы на заработную плату в год на всех детей:

Текущий год: 270 чел. *240=64 800 руб.

Проект: 325*240=78 000 руб.

Число дето-дней =

Число дней* Среднегодовое  количество детей (9)

Расходы на питание всех детей в год

= Норма расходов* Число  дето-дней (10)

Текущий год: 62 100 руб.*40=2 484 000 руб.

Проект: 74 750*40=2 990 000 руб.

Расходы на мягкий инвентарь:

на оборудование всех новых мест в текущем периоде:

* 60 новых мест=31 200 руб.

на оборудование всех новых мест в проектном периоде:

* 30 новых мест=15 600 руб.

на дооборудование всех ранее действующих мест:

текущий год 240*330=79 200 руб.

проект 310*330= 102 300 руб.

Сумма хозяйственных  и прочих расходов определяется, исходя из среднегодового количества детей  и расходов на 1 ребенка.

Текущий год: 620*270=167400 руб.

Проект: 620*325=201500 руб.

Всего расходов на содержание ДОУ: п. 8=п.2+п.3+п. 4+п.5+п.6+п.7

Всего расходов в текущем  году:

+16848+2484000+31200+79200+167400+8100=2851548 руб.

В проектном году:

+20280+2990000+15600+102300+201500+9750=3417430 руб.

 

Средства родителей  приравниваются к родительской плате, а финансирование из бюджета рассчитывается как разница между всеми расходами на содержание ДОУ и суммой родительской платы.

 

Свод расходов на образование, руб.

 

Наименование	Принято	Исполнено за 6 месяцев	Ожидаемое исполнение	Проект на год
1. ДОУ в городах  (табл. 8)	2851548	1425774	2851548	3417430
2. ДОУ в сельской  местности	800000	400000	800000	900000
3. Школы общеобразовательные  в городах (табл. 7)	3520557	1760278	3520557	3978112
4. Школы общеобразовательные  в сельской местности	850000	475000	850000	900000
5. Школы-интернаты в  городах и сельской местности	498191	250000	498191	550000
6. Приобретение учебников	460000	230000	460000	400000
7. Вечерние и заочные  общеобразовательные школы	46923	23460	46923	48220
8. Учреждение и мероприятия  по внешкольной работе с детьми	600000	300000	600000	700000
9. Детские дома	40000	20000	40000	40000
10. Фонд всеобуча (стр.3. + стр.4. + стр.5. + стр.7.)· 0,01	49157	25087	49157	54763
11. Прочие учреждения  и мероприятия в области образования	500000	270000	500000	600000
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков	50000	25000	50000	70 00
13. Итого расходов (п.1+...п.12)	10266376	5204599	10266376	11588525
14. Приобретение инвентаря  и оборудования (тек.год+25%)	1500000	750000	1500000	1875000
15. Капитальные вложения на строительство	900000	500000	900000	1200000
16. Капитальный ремонт	600000	300000	600000	500000
Всего расходов	13266376	6754599	13266376	15163525

 

Фонд всеобуча создается  в размере 1% общей сумме расходов на содержание общеобразовательных школ.

 

Здравоохранение

. Расчет расходов на  питание и медикаменты по учреждениям  здравоохранения.

 

Расчет расходов на питание  и медикаменты по учреждениям  здравоохранения

Учреждение	Наименование отделения, показатель	Проект
		Наначало года	На конец года	Среднегодовое	Сроки развертывания  сети	Число дней функционирования	Число койко-дней	Норма расходов на 1 койко-день, руб.		Сумма расходов в год, руб.
								Питание	Медикаменты	Питание	Медикаменты
							гр.5*гр.7			гр.8*гр.9	гр. 8*гр.10
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Больницы и диспансеры  в сельской местности	1. Хирургические койки	70	86	81	С 01.05	310	25110	25	20	627750	502200
	2. Детские койки	55	60	58	С 01.06	315	18270	24	28	438480	511560
	3. Терапевтические койки	60	75	70	С 01.05	330	23100	20	19	462000	438900
	4. Родильные койки	45	45	45	-	320	14400	21	23	302400	331200
	5. Прочие койки	75	75	75	-	300	22500	21	25	472500	562500
	ИТОГО:	305	341	329	х	х	х	х	х	2303130	2346360
2. Больницы и диспансеры  в городах	1.Хирургические койки	85	95	89	С 01.08	310	27590	22	23	606980	634570
	2. Детские койки	90	100	97	С 01.05	305	29585	23	25	680455	739625
	3. Терапевтические койки	130	150	145	С 01.04	300	43500	21	22	913500	957000
	4. Родильные койки	120	140	127	С 01.09	310	39370	25	27	984250	1062990
	5. Прочие койки	90	110	93	С 01.11	330	30690	20	27	613800	828630
	ИТОГО:	515	595	551	х	х	х	х	х	3798985	4222815

 

Среднегодовое количество коек рассчитывается по формуле:

 

К_ср. = К_01.01.+    (11)

 

где К_ср - среднегодовое количество коек;

К_01.01 - количество коек на начало года;

К_н - количество развернутых новых коек;

m- количество месяцев функционирования новой койки в первый год.

Так, среднегодовое количество хирургических коек в больницах  в сельской местности:

Хирургические койки: К_ср.= 70+((86-70)*8 мес./12)=81

Детские койки: К_ср.= 55+((60-55)*7/12)=58

Терапевтические койки: К_ср.= 60+((5-60)*8/12)=70

Родильные койки: К_ср.= 45+((45-45)*х/х)=45

Прочие койки: К_ср.= 75+((75-750)х/х)=75

Среднегодовое количество хирургических коек в городах составит:

Хирургические койки: К_ср.= 85+((95-85)*5/12)=89

Детские койки: 90+((100-90)*8/12)=97

Терапевтические койки:130+((150-130)*9/12)=145

Родильные койки:120+((140-120)*4/12)=127

Прочие койки:90+((110-90)*2/12)=93

Число койко-дней = число  дней функционирования коек*К_ср  (12)

Больницы и диспансеры в сельской местности:

Хирургические койки:81*310=25 110

Детские койки:58*315=18 270

Терапевтические койки:70*330=23 100

Родильные койки:45*320=14 400

Прочие койки:75*300=22 500

Больницы и диспансеры в городах:

Хирургические койки:89*310=27 590

Детские койки:97*305=29 585

Терапевтические койки:145*300=43 500

Родильные койки:127*310=39 370

Прочие койки:93*330=30 690

Сумма расходов в год  на питание = число койко-дней* норма  расходов на 1 койко-день на питания      (13)

Больницы и диспансеры в сельской местности:

Хирургические койки: 25 110*25=627 750

Детские койки:18 270*24=438 480

Терапевтические койки:23 100*20=462 000

Родильные койки:14 400*21=302 400

Прочие койки:22 500*21=472 500

Итого:2 303 130

Больницы и диспансеры в городах:

Хирургические койки: 27590*22=60980

Детские койки:29585*23=680455

Терапевтические койки:43500*21=913500

Родильные койки:39370*25=984250

Прочие койки:30690*20=613800

Итого:606980+680455+913500+984250+613800=3798985

Сумма расходов в год на медикаменты = число койко-дней* норма расходов на 1 койко-день на медикаменты    (14)

Больницы и диспансеры в сельской местности: