Понятие и признаки ценных бумаг

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Ноября 2013 в 19:12, курсовая работа

Краткое описание

В настоящее время можно с полным основанием заявить, что рыночная экономика не может существовать без развитого оборота ценных бумаг и инструмента, с помощью которого он обеспечивается, - ценных бумаг.
Рынок ценных бумаг является частью финансового рынка. Другими структурными элементами последнего являются денежный рынок (рынок находящихся в обращении наличных денег и выполняющих их функции краткосрочных платежных средств (векселей, чеков и т.п.)), а также рынок ссудного капитала (банковских кредитов).

Содержание

Введение……………………………………………………………..…………….....3
Глава 1. Общая характеристика ценных бумаг…..................................................7
1.1. История становления и развития ценных бумаг………………………...……7
1.2. Понятие и признаки ценных бумаг ………..…………………………………15
Глава 2. Виды ценных бумаг и анализ некоторых положений проекта Концепции развития законодательства о ценных бумагах……………………...22
2.1. Акция ………...................................................................................................22
2.2. Вексель ……………………………………………………………………..….28
2.3. Чек……………………………………………………………………………....35
2.4. Иные ценные бумаги ……………………………………….….......................37
Заключение…………………………………………..……………………………...42
Список использованных источников………………………………......................46

Вложенные файлы: 1 файл

понятие и признаки ценных бумаг.doc

— 247.00 Кб (Скачать файл)

Денежный чек  предназначен для получения наличных денег в банке.

Платеж по чеку может быть гарантирован полностью  или частично посредством аваля.

Гарантия платежа  по чеку (аваль) может даваться любым  лицом, за исключением плательщика.

Аваль проставляется  на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи  «считать за аваль» и указания, кем  и за кого он дан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль  дан за чекодателя.

Аваль подписывается авалистом с указанием места его жительства и даты совершения надписи, а если авалистом является  юридическое лицо, места его нахождения и даты совершения  надписи.

Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал  аваль. Его обязательство действительно даже в том случае, если обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию иному, чем несоблюдение формы.

Авалист оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто обязан перед последним.

Представление чека в  банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа  считается предъявлением чека к  платежу. Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения платежа от плательщика, если иное не предусмотрено договором между чекодателем и банком. (882 ГК РФ)

Отказ от оплаты чека должен быть удостоверен одним из следующих  способов: - совершением нотариусом протеста либо составлением равнозначного акта в порядке, установленном законом; -  отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате; -  отметкой инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

Протест или равнозначный акт должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека.

Если предъявление чека имело место в последний день срока, протест может быть совершен в следующий рабочий день.

Чекодержатель обязан известить  своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного акта. Каждый индоссант должен в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения им извещения, довести до сведения своего индоссанта полученное им извещение. В тот же срок направляется извещение тому, кто дал аваль за это лицо.

Не пославший извещение  в указанный срок не теряет своих  прав. Он возмещает убытки, которые  могут произойти вследствие не извещения о неоплате чека. Размер возмещаемых убытков не может превышать сумму чека.41

Коносамент - это  документ стандартной формы, принятой в международной практике на перевозку  груза, который удостоверяет его  погрузку, перевозку и право на получение. Коносамент является документом, в котором никакие изменения невозможны.

Кроме перечисленных  видов ценных бумаг в мировой  практике существуют еще, по крайней  мере, два вида первичных ценных бумаг, которые законодательно не определены в нашей стране. Это - закладные  ценные бумаги на недвижимость и страховые  полисы различных типов.

 

2.4. Иные  виды ценных бумаг

 

Рассмотрим иные виды ценных бумаг.

Депозитные  и сберегательные сертификаты - ценные бумаги, право выпускать которые  предоставлено только коммерческим банкам.

Депозитный (сберегательный) сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Если в качестве вкладчика выступает юридическое  лицо, то оформляется депозитный сертификат, а если физическое лицо, то  сберегательный сертификат. При этом владельцем сертификата  могут быть соответственно только юридические  лица, зарегистрированные на территории РФ или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы, или граждане РФ или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы.

Оформление  депозитного или сберегательного  сертификата является надлежащей формой заключения договора банковского вклада. Поэтому особенность сертификата как ценной бумаги заключается в том, что он может быть выпущен только в документарной форме. При этом сертификат может быть именным или на предъявителя.

Бланк сертификата должен содержать следующие обязательные реквизиты: -наименование депозитный (или сберегательный) сертификат; -указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада); -дата внесения депозита или сберегательного вклада; -размер депозита или сберегательного вклада, оформленного сертификата (прописью и цифрами); -безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад; -дата востребования бенефициаром (вкладчиком) суммы по сертификату; - ставка процента за пользование депозитом или вкладом; - сумма причитающихся процентов; -наименование и адреса банка-эмитента и для именного сертификата - бенефициара (вкладчика); -подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.

Отсутствие  в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным. Банк, оформляющий  сертификат, может включить в него иные дополнительные условия и реквизиты, которые не противоречат действующим правовым нормам42.

Бланк сертификата  должен содержать также все условия  выпуска, оплаты и обращения сертификата (условий и порядка уступки  прав требования по сертификату). В  случае если с сертификатом была произведена  операция, не предусмотренная условиями, содержащимися на его бланке, такая операция считается недействительной.

Изготовление  бланков депозитных и сберегательных сертификатов (именных и на предъявителя) производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов РФ лицензию на производство бланков ценных бумаг.

Выпускать сберегательные сертификаты могут только банки:

- осуществляющие банковскую деятельность не менее года;

- опубликовавшие годовую отчетность (баланс и отчет о прибылях и убытках), подтвержденную аудиторской фирмой;

- обладающие банковское законодательство и нормативные акты Банка России, в том числе директивные экономические нормативы;

- имеющие резервный фонд в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного фонда;

- имеющие резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями Банка России.

При соблюдении указанных требований и регистрации  условий выпуска сертификатов банки  могут приступать непосредственно  к их выпуску в обращение. Выпуск сертификатов может осуществляться как в разовом порядке, так и сериями.

Срок обращения  депозитных сертификатов (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования  депозита) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов не может превышать трех лет. Обращение депозитных и сберегательных сертификатов осуществляется на основании общих норм гражданского права. При этом сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов и выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке.

Уступка права  требования по сертификатам на предъявителя осуществляется простым вручением  этого сертификата.

Уступка права  требования по именному сертификату (цессия) оформляется на оборотной стороне такого сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария).

Соглашение  об уступке права требования по депозитному  сертификату подписывается двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью этого юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом. Договор об уступке права требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично.

При наступлении  срока востребования депозита или  вклада банк обязан выплатить владельцу  ценной бумаги сумму вклада и проценты по ставке, первоначально установленной  в условиях выпуска и обращения  независимо от времени покупки владельцем данного сертификата. Это означает, что ставка процента, закрепленного на бланке сертификата, не может быть изменена в течение периода обращения сертификата. Платеж производится против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства.   Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами.43

В случае досрочного предъявления сберегательного или  депозитного сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Сберегательная  книжка на предъявителя – это юридическая  форма удостоверения договора банковского вклада с гражданином и внесения денежных средств на его счет, в соответствии с которым банк, принявший поступившую от вкладчика или поступившую для него денежную сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее лицу, предъявившему сберегательную книжку.

Новеллой Закона «О рынке ценных бумаг» №185-ФЗ является введение понятия опциона эмитента. Опцион эмитента - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца  на покупку в предусмотренный  в ней срок и / или при наступлении  указанных в ней обстоятельств определенного количества акций эмитента такого опциона по цене, определенной в опционе эмитента. Опцион эмитента является именной ценной бумагой44.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Проведенное исследование позволяет сделать ряд выводов по совершенствованию законодательства:

В Гражданском кодексе Российской Федерации упоминание о ценных бумагах как объектах гражданских прав содержится в ст. 128, где ценные бумаги отнесены к вещам.

Глава 7 "Ценные бумаги" подразд. 3 "Объекты гражданских  прав" включает 8 статей (142 - 149), содержащих нормы о понятии ценной бумаги, видах ценных бумаг, требованиях к ним, о субъектах прав, удостоверенных ценными бумагами, о передаче прав по ценной бумаге, исполнении по ней; восстановлении ценной бумаги; о бездокументарных ценных бумагах.

Кроме этого, упоминания об отдельных видах ценных бумаг  и особенностях их обращения имеются  в других разделах ГК РФ.

Анализ современного состояния правового регулирования  позволяет сделать следующие  выводы.

1 Нормы гл. 7 ГК РФ, которые должны выполнять функцию своеобразной "общей части" права ценных бумаг, на современном этапе не удовлетворяют требованиям к кодифицирующему акту, поскольку на уровне текущего законодательства установлен целый ряд специальных правил в отношении различных ценных бумаг, в том числе по вопросам, требующим единообразного регулирования. Однако данные специальные правила являются не согласованными с общими положениями и вступают с ними в противоречие.

2 Включение целого ряда норм об отдельных видах ценных бумаг, которые по своему характеру являются общими положениями, в разделы Кодекса об отдельных видах договорных обязательств снижает ценность общих положений о ценных бумагах, содержащихся в гл. 7. Кроме того, нормы о передаче прав по ценным бумагам отдельных видов, осуществлении и защите прав их обладателей отличаются различным уровнем детализации, содержат повторы, а в ряде случаев - и противоречия.

3 Нормы гл. 7 ГК РФ не соответствуют концептуальным положениям цивилистической теории ценных бумаг (например, по вопросу о способах передачи прав на бумагу или вопросу о возможности реализации права из бумаги) либо не содержат соответствующего регулирования (например, по вопросу о добросовестном приобретении ценных бумаг).

4 В соответствии со ст. 143 ГК РФ к ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.

В настоящее время  в отношении признания того или  иного документа ценной бумагой  ГК РФ придерживается так называемого  принципа легалитета, означающего, что  ценной бумагой может быть признан только такой документ, который отнесен к числу ценных бумаг законом. Данное положение является традиционным для континентальной правовой семьи. Однако ст. 143 Кодекса содержит уточнение: определенные документы могут быть отнесены к числу ценных бумаг не только законом, но и в порядке, установленном законом. В настоящее время в соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг обладает полномочиями по признанию тех либо иных финансовых инструментов ценными бумагами.

Информация о работе Понятие и признаки ценных бумаг