Банковское дело

-средства, находящиеся на расчетных, текущих счетах предприятии и организаций

-средства фондов различного назначения

-средства в расчетах

-остатки средств на корреспондентских счетах других банков

-средства во вкладах до востребования физических лиц

- сберегательные вклады

Б)Срочные депозиты - это денежные средства, находящиеся на счетах и внесенные в банк на фиксированный срок. Банки требуют от вкладчика специального уведомления на изъятие средств и вводят ограничения по досрочному изъятию в виде штрафа или уменьшения выплачиваемого процента. К срочным депозитам относят:

депозиты юридических лиц

депозиты физических лиц

срочные депозитные сертификаты

сберегательные сертификаты

В)В отдельную группировку входят вклады называемые - специальные:

- средства зарезервированные на специальных счетах для расчетов (аккредитивами, лимитированными чековыми книжками и т.д.)

- средства спецфондов и фондов спецназначения

- кредиторская задолженность - средства по расчетным операциям (средства в расчетах между банками, средства для факторинговых операций)

Депозиты классифицируют также по степени удорожания:

-бесплатные- (средства на расчетных, текущих счетах клиентов)

-платные- (средства на депозитных счетах)

-дорогие - (межбанковский кредит, кредит у ЦБ)

По способу оформления депозиты делят на:

-оформленные договором (расчетные, текущие счета и депозиты юридических лиц)

-оформленные сберегательной книжкой (счета до востребования со сберкнижкой)

-оформленные ценными бумагами (депозитный и сберегательный сертификаты, облигации, векселя)

2).Выпуск ценных бумаг для резидентов - один из способов привлечения дополнительных ресурсов для коммерческих банков:

-Выпуск облигаций

-Выпуск векселей

-Выпуск депозитных и сберегательных сертификатов

16. Депозитная политика банков. Виды депозитов (см. 15).

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики.

Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредитной организации.

В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка (физические и юридические лица), коммерческие банки и государственные учреждения (ЦБ РФ, министерство по налогам и сборам и др.). К объектам депозитной политики автором отнесены привлеченные средства банка (депозиты, МБК полученные, векселя и сертификаты и прочие источники привлечения) и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). При этом наибольший акцент делается на классификации депозитов, которые рассматриваются в разрезе категорий вкладчиков и по форме изъятия.

Также по видам депозитов –

Разновидность срочных депозитов – депозитные и сберегательные сертификаты – письменные свидетельства банка-эмитента о вкладе денежных ср-в, удостоверяющих право вкладчика на получение денежных ср-в и доходов по истечении опред. срока.

Депозитные сертификаты приобретаются только юр.лицами и выпускаются на большие суммы.

Сберегательные сертификаты – для реализации физ.лицам, срок обращения которых до 1 года, но, по согласованию с ЦБ – до 3 лет. Если срок получения сертификата просрочен – становится документом до востребования.

Векселя – форма мобилизации ресурсов банками. Банки имеют право выпускать только простые векселя.

«+» банковского векселя:

- используется для расчётов за товары и услуги

- в качестве залога при получении кредитов

- имеет высокую ликвидность, но и высокую %-ную ставку

- разрешается передавать вексел др. юр. или физ. лицу.

18. Заемные средства КБ: виды и характеристика.

Заемные средства можно разделить на 2 группы:

1)                   межбанковские кредиты

2)                   кредиты Центрального Банка РФ

Межбанковские кредиты подразделяются на:

А) прямые

Б) косвенные

Прямые предоставляются без участия посредников. Косвенные   с участием посредников. В 90 х годах структура прямых и косвенных кредитов была 50% на 50%.

С 1994 г. в РФ применяются ставки международного рынка по межбанковским кредитам.

Ставка по предоставляемым кредитам называется BINOR (условно 15%).

% ставка по привлечению BLMCD (условно 11%)

Ставка по совершенным сделкам MIACK (14%, всегда ближе к ставке банков кредиторов).

В настоящее время объем межбанковских кредитов составляет 1 трлн. 328,6 млрд. на 1.01.2007г.

85% кредитов привлекаются от банков с участием иностранного капитала.

Межбанковские кредиты предоставляются на срок: 1 день, от 2 до 7 дней, от 8 до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней и от 181 до 1 года.

В настоящее время ЦБ РФ предоставляет 2 группы кредитов:

1) под залог ценных бумаг

2) под залог векселей и прав требования

Основной кредит  − ломбардный кредит. Ломбардный кредит подразделяется на внутридневный (на 1 день) и кредит овернайт. Внутридневные кредиты предоставляются на погашение задолженности к концу дня перед ЦБ. Обеспечение по внутридневным кредитам выступает, как правило, ценные бумаги. Кредит овернайт предоставляется на погашение задолженности по внутридневному кредиту.

Кроме того, ЦБ предоставляет просто ломбардные кредиты на фиксированных условиях и на аукционной основе. Зачисляются на любые банковские счета. Ломбардные кредиты проводятся еженедельно. А кредиты предоставляются на следующий день после проведения аукциона. Средства предоставляются на срок до 14 дней  без права досрочного возврата. Ограничения на объем кредитов и число банков, участвующих в аукционе, устанавливаются условиями проведения аукционов.

Подробнее в вопросах № 19, 20.

19.Межбанковские кредиты: необходимость и способы привлечения.

Межбанковские кредиты привлекаются банками в целях регулирования текущей и мгновенной ликвидности. Срок предоставления = 6 месяцев.

Функции межбанковских кредитов:

1) перераспределительная    позволяет коммерческим банкам получать необходимые ресурсы

2) информационная   реализуется посредством информирования участников рынка об отдельных параметрах уже совершенных или предполагаемых к совершению операций

3) коммерческая  заключается в получении дохода от предоставления кредита

4) регулирующая  позволяет регулировать денежные потоки на межбанковском рынке

Создание рынка межбанковских кредитов началось в 1992г. С 1993 г. Начинает активно функционировать рынок коротких денег (краткосрочные кредиты). Срок предоставления от 1 до 7 дней. Для этих целей был создан “кассовый союз”. Просуществовал всего 0,5 года.  После распада кассового союза межбанковские кредиты стали предоставлять крупные банки (Возрождение, Менатеп) и межбанковские объединения. В этот период появляются долгосрочные кредиты. В данных условиях на межбанковском рынке использовались следующие % ставки (на 1992 г.):
1. ставка рефинансирования ЦБ (около 100%)

2. ставка аукционных торгов и кредитных магазинов

3. неаукционные банковские ставки

Межбанковские кредиты подразделяются на:

А) прямые

Б) косвенные

Прямые предоставляются без участия посредников. Косвенные   с участием посредников. В 90 х годах структура прямых и косвенных кредитов была 50% на 50%.

С 1994 г. в РФ применяются ставки международного рынка по межбанковским кредитам.

Ставка по предоставляемым кредитам называется BINOR (условно 15%).

% ставка по привлечению BLMCD (условно 11%)

Ставка по совершенным сделкам MIACK (14%, всегда ближе к ставке банков кредиторов).

В настоящее время объем межбанковских кредитов составляет 1 трлн. 328,6 млрд. на 1.01.2007г.

85% кредитов привлекаются от банков с участием иностранного капитала.

Межбанковские кредиты предоставляются на срок: 1 день, от 2 до 7 дней, от 8 до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней и от 181 до 1 года.

Порядок расчета средневзвешенных процентных ставок по межбанковским кредитам. Размер % ставки определяется как средневзвешенная величина.

Средняя % ставка по предоставлению кредитов

P=∑Kn *Sn / ∑ Sn

Kn фактическая ставка по предоставлению кредита

Sn фактический объем межбанковских кредитов

В соответствии с указаниями ЦБ от 16 янв. 2004 г. № 1376 “О перечне, формах, порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ” все кредитные организации, осуществляющие межбанковское кредитование предоставляют все сведения ежедневно в ЦБ.

20.Кредиты Банка России.

В соответствии с ФЗ “О Центральном Банке” он является кредитором последней инстанции  и организует систему рефинансирования кредитных организаций. Для предоставления кредитов коммерческие банки заключают с ЦБ РФ соответствующий договор. Порядок предоставления кредитов сформулирован в таких нормативных актах, как:

1) “О порядке предоставления Банком России кредита, обеспеченного залогом или поручительством” № 122 П.

2) “О порядке предоставления Банком России кредита кредитным организациям, обеспеченного ценными бумагами” от 4 авг. 2003 г. № 236 П.

3) “О порядке предоставления Банком России кредита, обеспеченного залогом векселей, прав требований по кредитным соглашениям  организаций или поручительством кредитных организаций” № 273 П.

Особенности последнего положения:

Кредит предоставляется на срок до 180 дней.

% ставка зависит от сроков:

А) до 90 дней 0,6% ставки рефинансирования

Б) свыше 90 дней 0,75% ставки рефинансирования

В настоящее время ЦБ предоставляет 2 группы кредитов:

1) под залог ценных бумаг

2) под залог векселей и прав требования

Основной кредит  − ломбардный кредит. Ломбардный кредит подразделяется на внутридневный (на 1 день) и кредит овернайт. Внутридневные кредиты предоставляются на погашение задолженности к концу дня перед ЦБ. Обеспечение по внутридневным кредитам выступает, как правило, ценные бумаги. Кредит овернайт предоставляется на погашение задолженности по внутридневному кредиту.

Кроме того, ЦБ предоставляет просто ломбардные кредиты на фиксированных условиях и на аукционной основе. Зачисляются на любые банковские счета. Ломбардные кредиты проводятся еженедельно. А кредиты предоставляются на следующий день после проведения аукциона. Средства предоставляются на срок до 14 дней  без права досрочного возврата. Ограничения на объем кредитов и число банков, участвующих в аукционе, устанавливаются условиями проведения аукционов.

С 11 апреля 2005 г. Банк России возобновил практику проведения операций ломбардного кредитования на фиксированных условиях. Данный порядок предоставляет кредитным организациям эффективно управлять собственной ликвидностью при наличии усреднения обязательных резервов. В этих условиях кредиты предоставляются в день обращения кредитной организации в ЦБ на срок 7 календарных дней без права досрочного возврата о фиксированной процентной ставке, которая устанавливается с учетом последнего кредитного аукциона. В случае если кредитные аукционы не состоялись 2 раза подряд, то используется ставка рефинансирования (10,5%).

Обеспечением по всем ломбардным кредитам выступают ценные бумаги, указанные в ломбардном списке Банка России. Данный список утверждается Советом директоров ЦБ. Для обеспечения возможности получения ломбардных кредитов каждая кредитная организация заключает договор с Банком России. Финансово устойчивые кредитные организации имеют право заключать Генеральный кредитный договор.  

  21.  Активные операции коммерческих банков

В ходе использования средств,  привлекаемых  коммерческими  баками  от  своей клиентуры,  других  баков,  с  денежного  и  финансового  рынков,  а   также собственных ресурсов банка в целях получения прибыли  производят  различного рода вложения (инвестиции), совокупность которых и  составляет  их  активные операции.

  Активные  операции  коммерческого  банка  можно  разделить  на  четыре крупные группы:          1) кредитные операции (или ссуды); 2)инвестиции в ценные бумаги;3)кассовые операции;

4)прочие активы.

Активные  операции  банков

представляют  собой  использование  собственных  и  привлеченных   (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при  одновременном соблюдении   законодательных   норм,   поддержания    необходимого    уровня ликвидности  и  рациональном  распределении  рисков   по   отдельным   видам операций. Необходимость  соблюдения  указанных  требований  вынуждает  банки размещать часть средств во вложения, не приносящие дохода,  либо  приносящие его в крайне ограниченном размере (наличность в кассе, средства на счетах  в центральном банке и  другие  виды  ликвидных  активов).  С  другой  стороны,