Возникновение и сущность банков

НОУ ВПО Вологодский  институт бизнеса

 

Кафедра: финансов и кредита

 

Форма обучения: очная

 

Дисциплина: финансы организации

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

Возникновение и сущность банков

 

Студентки 4  курса

Финансы и кредит

             Братушевой Ольги Андреевны

             Подпись: ________________________

Дата «_____»_____________2011г.

 

Научный руководитель:

Подпись________________________

Дата «_____»_____________2011г.

 

 

 

 

 

Курсовая работа защищена с оценкой____________________

 

 

 

 

Вологда

2013

Оглавление

Введение 4

Глава 1. Возникновение  и развитие банков. Сущность банков. 5

1.1 Сущность  банков с позиции их исторического  развития 5

1.2 Современное  понимание сущности банков 8

Глава 2. Банковская система 12

2.1 Понятие  и признаки банковской системы 12

2.2 Модели  банковских систем 14

2.3 Принципы  построения и структура современной   банковской системы РФ 18

Глава 3.Функции  и роль банков в экономике страны 25

3.1 Цели деятельности  и функции ЦБ РФ 25

3.2 Центральные  банки 33

3.3 Коммерческие  банки 37

Заключение 40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Роль банковской системы  в современной рыночной экономике  огромна. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом  затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы  необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и  чрезвычайно сложных) задач для  экономического развития России.

Банки - весьма древнее экономическое  изобретение. Они возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также  деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые  товары внутри страны и на мировом  рынке. Это позволило ускорить платежи  и повысить их надежность, что оказало  положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики  в целом.

Сейчас они составляют неотъемлемую черту современного денежного  хозяйства, их деятельность тесно связана  с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении  капиталов, существенно повышают общую  эффективность производства, способствуют росту производительности общественного  труда.

 

Цели, задачи!

 

 

Глава 1. Возникновение и развитие банков. Сущность банков.

1.1 Сущность банков с  позиции их исторического развития

История Древних веков не оставила достаточно полных  сведений  о  том, когда  возникли  банки,  какие   операции   они   выполняли,   что   явилось побудительной силой их развития. В настоящее время  сохранились  сведения о первых деньгах (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных  монетах),  ноне  о  банках.  Иными  словами,   современная   история   накопила   немалые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не  дала  ответа на то, какова при этом была  роль  простейших  кредитных  учреждений.  Более того,  сам  период  возникновения  банков  не  определен   в   экономической литературе, не ясна их истинная природа.

Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма  и  появились,  прежде  всего,  в  отдельных  итальянских городах (Венеции, Генуе) в XIV и XV  вв.  По  их  мнению,  банк  как  особый институт товарного хозяйства возник не в связи с развитием  товарно-денежных отношений на ранних этапах товарного  хозяйства,  а  именно  в  тот  период, когда  нужна  была  сеть  специальных  учреждений,   регулирующих   денежное обращение и производивших в  более  широких  масштабах  кредитные операции.

Банк появился только  на  такой  стадии  развития  кредита,  когда  без  его широкой помощи невозможно   было   функционирование    капиталистических предприятий. Не случайно  банк  характеризуется  исключительно  как  явление капиталистического хозяйства.

      Другая  часть специалистов считает, что  банки возникли в  более   ранний период – при феодализме. Они отмечают,  что  уже  в  античном  и  феодальном хозяйстве  появилась  потребность  в  функции  банков  как   посредников   в платежах.

      Итак, бытующее  представление о периоде появления  банков расходятся  не на одно-два десятилетия, а охватывают почти две  тысячи  лет.  Значит,  суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то  исторической даты, приемлемой для различных сторон, сколько в определении  того,  что  же считать банком.

      К сожалению,  само  слово  "банк"  нам   не  только  не  проясняет   его сущность, а создает дополнительные затруднения в истинности  наших  суждений и представлений о первых кредитных учреждениях. Слово "банк"  происходит  от итальянского   "banco",   что    означает    "стол".    Эти    "банко-столы "устанавливались на площадях, где происходила оживленная  торговля  товарами. Она  велась  с  использованием   разнообразных   монет,   чеканившихся   как государствами, так и городами и даже отдельными лицами. При  покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного  достоинства.  В  этих  условиях потребовались специалисты, которые  бы  знали  и  разбирались  во  множестве обращающихся монет, могли бы  оценить  и  дать  советы  по  их  обмену.  Эти специалисты-менялы  обычно  располагались  со  своими  особыми  столами   на торжищах (рынках), где происходила торговля. Если учесть, что в Х в.  Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги  различных стран, то станет понятным, что  банкиры  стали  непременными  участниками  в торговых   операциях,   а   их   "банко-столы"    получали    все    большее распространение.

      Понятие  банка, закрепившееся  в   нашем  понимании,  отождествлялось   сменялами и их особыми столами и в Древней Греции,  где банкиры назывались трапезидами.  Свои  трапезиды  были  и в Древнем Риме,  где существовали менсарии, занимавшиеся обменом валют, а также некоторыми  другими денежными операциями.  Получается,  что  первые  банки  возникали  как  бы  на  основе"меняльного дела" – обмена денег различных городов и стран.

      Подобного  рода отождествление природы  банка  с  операциями  по  обмену валюты  вуалирует  истинное  происхождение  первых  кредитных  учреждений  и естественно не может лежать в основе наших представлений о  его  сути.  Сама по себе обменная операция является отражением товарного обмена,  в  ней  кредитной  платформы,  которая   определяет   главное   направление   в деятельности банков более позднего периода. Но дело не только в этом.  Чисто семантическое толкование слова "банк" приводит  нас  к  выводу  о  том,  что происхождение  банка  относится  не  только  к   такому   периоду   развития хозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег. Выходит,  что на более ранних этапах, когда деньги обращались только на внутреннем  рынке, банки еще не существовали. Вместе с тем, известно, что  сохранная  операция, ориентирующаяся на внутреннее обращение, является более  древней,  и  именно она в большей  степени  приближает  нас  к  раскрытию  содержания  кредитных учреждений.

      По мнению  историков банки  как  коммерческие  предприятия  возникли  в связи  с  потребностями  воспроизводства,   кругооборота   промышленного   и торгового капитала. Хотя выполнение отдельных банковских функций восходит  к глубокой древности - в Вавилоне (VIII-V вв. до н.э.)  практиковалась  выдача  денежных ссуд для покупки семян с погашением  долга  после  продажи  урожая.

Храмы в Египте,  Греции  и  Римской  империи  принимали  денежные  вклады  испускали их в оборот. Распространенными были также ссуды под недвижимость. Переход к феодализму  сопровождался  упадком  товарно-денежных  отношений  и кредитных  операций.  Лишь  в  XIII-XIV  вв.  н.э.  банковское  дело   вновь возрождается,  что  связано  с  расширением  торговли,   посредничеством   в платежах. Центрами  банковского  дела  в  средние  века  стали  итальянские, некоторые германские государства, Нидерланды, а затем - Англия.

      Вместе  с кредитными  операциями  древних   банков  постепенно  получили развитие и расчеты  по  обслуживанию  вкладчиков.  Расчеты  производились  с помощью так называемого  «трансферта»,  т.е.  переноса  денежных  средств  с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел  свою  таблицу с обозначением его имени. Если клиенты,  как  их  теперь  принято  называть, сдали на сохранение свои свободные деньги в банк, то им уже  не  нужно  было лично платить по той или иной сумме; все платежи за них выполнял  банкир,  у которого находился вклад и  таблица.  Денежные  средства  с  таблицы  одного вкладчика  переносились  на  таблицу  другого,  образуя   простейшие   формы безналичных расчетов.

      Удобства, создаваемые банками, не могли  не привлечь  внимание  деловых  людей. Постепенно банковская  клиентура расширялась.  Банки   в  свою  очередь пошли   на  выполнение  работ  доверителей   по  составлению  договоров   между клиентами, стали выступать  посредниками в торговых сделках.  Для  облегчения расчетов древние   банки  выпускали  даже  банковские  билеты  (hudu-«гуду»),которые обращались наравне с полноценными деньгами.

      Все эти  свидетельства никак не подтверждают  бытующее  представление  о  том, что первые банки возникли  в условиях мануфактурной   стадии  капитализма в форме  банкирских домов.  

1.2 Современное понимание  сущности банков

Рассмотренные замечания  о происхождении банка,  бесспорно,  имеют  для анализа существенное значение,  они  как  бы  приближают  к  раскрытию  сути банка, однако не все еще ясно, сущность банка  пока остается загадкой.

      В народном  обиходе банки - это хранилища  денег. Вместе  с  тем   данное или подобное ему толкование банка не только не раскрывает  его  сути,  но  и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.

     Деятельность  банковских  учреждений   многообразна.   В   современном обществе  банки  занимаются  различными  видами  операций.  Они  не   только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через  них  осуществляется финансирование  народного  хозяйства,  купля-продажа  ценных  бумаг,   а   в некоторых случаях посреднические сделки и управление  имуществом.  Кредитные учреждения  консультируют,  участвуют   в   обсуждении   законодательных   и народнохозяйственных  программ,  ведут  статистику,  имеют  свои   подсобные предприятия. Создается впечатление не  о  специфике,  а  о  многоликой  сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды,  которые  могут выполнять и другие учреждения.

      Наиболее  массовым представлением  о   современном  банке  является  его определение  как  учреждения,  как  организации.  «Банковские   учреждения  и организации» - широко  распространенный термин, его   можно  встретить  как   в научной,  так  и  в   учебной   литературе,   банковском   законодательстве, банковских документах  и печати. Слово «организация»  отсылает не  к  сущности  явления, а к определенной совокупности  людей.

  Часто  банк  характеризуется   как  орган  экономического   управления. Подобное представление своими корнями опирается на тот период,  когда  банки из частных, кооперативных стали превращаться в государственный орган,  когда существовала монополия государства на банковское дело; банк как бы сросся  с государством, стал частью государственного аппарата управления, контроля  за деятельностью хозяйства. Функции надзора, задачи сигнализации  о допущенных недостатках,  бесхозяйственности  на  предприятиях  при   этом   приобретали оттенок их  главного  назначения.  Отсюда  и другое  толкование  банка как элемента   надстройки.   Можно   отметить,   что   в   период   преобладания централизованного управления,  сращивания   государственного   аппарата   с банковским  аппаратом банк  действительно   напоминал   такую   надстройку.

Кредитование   осуществлялось    на    базе    нормативного,    директивного распределения  ресурсов  сверху,  безналичные  расчеты  между  предприятиями носили директивный  характер,  принцип  «один  банк  для  клиента»  не  давал основы для развития коммерческих отношений  в банковской сфере.  С  переходом  к рынку положение банка в  экономике существенно видоизменилось  и  трактовка его сути  как  аппарата  управления  (или  части  государственного  аппарата управления) сама собой отпала.

      Нередко   банк   характеризуется   как   посредническая   организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов,  временно  оседающих  у одних и  требующих  применения  у  других.  Особенность  ситуации  при  этом состоит в том, что кредитор, имеющий  определенную  часть  ресурсов,  желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок,  под  процент  отдать  ее другому  контрагенту-заемщику.  Интересы  кредитора   должны   совпадать   с интересами заемщика,  который  совсем  не  обязательно  может  находиться  в данном регионе. В современном денежном хозяйстве такое совпадение  интересов случайно.   Консолидирующим   звеном   здесь    выступает    банк-посредник, обеспечивающий  возможность  осуществления  сделки   с   учетом   спроса   и предложения. В отличие от  индивидуального  кредитора  ресурсы  в  «кармане»банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства,  банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков,  предоставить выбор кредита на любые сроки, обеспечение, ссудный процент.  Банк  выступает в данном случае в роли  удачливой сводницы,  устраивающей  знакомство  двух субъектов - кредитора и заемщика.

      В каком  же смысле банк становится  посредником? Между кем  посредником? Посредниками выступают самые разные организации и лица. Торговля,  например,

-  это,   также   посредник,   ибо   она   находится   между   потребностями  производителей   (промышленных   и   сельскохозяйственных   предприятий)   и потребителей (населения, других предприятий),  желающих  приобрести  продукт  другого производителя. Торговля  выступает  своеобразным  посредником   между продавцом и покупателем.  Роль посредника  в  различных   сферах  человеческой деятельности  могут  на  себя  брать   самые  различные  службы  (юридические, комиссионные, почтовые и прочие), но от этого  они  не  становятся  банками.

Банк как посредник  имеет  другую  природу,  связанную  не  с  посреднической деятельностью как таковой, а с особым родом его деятельности.