Деятельность сберегательных банков

 К основным расходам  Сбербанка относятся:

• проценты, выплачиваемые по вкладам и счетам клиентов;
• выплата заработной платы работникам банка;
• административно-хозяйственные и операционные расходы;
• расходы на инкассацию;
• амортизационные отчисления;
• расходы на техническое обслуживание вычислительной техники;
• оплата услуг по информационно-вычислительному обслуживанию;
• расходы на капитальный ремонт;
• прочие расходы.

2. Специфика деятельности  Сберегательного банка России.

2.1 Операции Сберегательного  банка.

Пассивные операции Сберегательного  банка России

 Специфическая деятельность  Сберегательного банка преимущественно  с частными лицами обуславливает  формирование его пассивных и  активных операций.

  Основная роль в формировании пассивов банка принадлежит привлеченным средствам. Они формируются за счет средств во вкладах и на депозитах, с остатками на расчетных, текущих и бюджетных счетах предприятий и учреждений, с кредитами, полученными от других банков, также к привлеченным средствам относятся выпущенные долговые обязательства (векселя, депозитные и сберегательные сертификаты). Более 80% пассивов составляют средства клиентов, включая вклады населения.

  Наблюдается повышенный интерес к акциям Сбербанка РФ, как со стороны российских инвесторов, так и со стороны нерезидентов. Акции активно покупаются и продаются на вторичном внебиржевом рынке. Размер минимального уставного капитала и порядок исчисления устанавливается Центральным банком России. Акционерами банка являются юридические и физические лица. Основная доля акций (более 90%) выпущена в форме обыкновенных и небольшая – в виде привилегированных.

 К пассивным операциям  также относятся привлечение  средств клиентов на расчетные,  текущие и бюджетные счета  (база клиентов); размещение средств  в депозитные сертификаты; средства  на счетах банков-корреспондентов  «лоро», т.е. счетах других банков, по таким счетам могут проводиться платежи клиентов, расчеты между банками; кредиты других банков, в том числе Центрального банка РФ.

 Основные виды депозитов,  используемых в банковской практике, включают: вклады до востребования,  сберегательные вклады, срочные  счета, целевые сбережения, другие  финансовые инструменты.

  Активные операции Сберегательного банка России

  Активные операции Сберегательного банка представляют собой операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в целях получения дохода. Среди активных операций наибольшая доля принадлежит операциям по выдаче ссуд и инвестициям, вложениям в ценные бумаги.

 Кредитные операции. Заемщиками  ссуд выступают юридические и  физические лица. Сбербанк предоставляет  кредиты заемщикам на цели, предусмотренные  его уставом для осуществления  текущей и инвестиционной деятельности. Приоритетом при формировании  кредитного портфеля пользуются  акционеры и заемщики, имеющие  в банке расчетные и текущие  счета. Банк предоставляет кредиты  в пределах собственных средств,  обеспечивая сбалансированность  размещаемых и привлекаемых ресурсов  по срокам и объемам. Величина  процентной ставки устанавливается  Комитетом Сбербанка России по  процентным ставкам и лимитам.

 Кредиты могут различаться  в зависимости от участников  кредитной сделки (население, юридические  лица), сроков, характера обеспечения  и другим показателям.

 При кредитовании населения  выделяются ссуды на: неотложные  нужды (приобретение транспортных  средств, гаражей и др. цели  потребительского характера); на  приобретение, строительство и реконструкцию  объектов недвижимости (квартир,  жилых домов, дач и др.). Практикуются новые виды кредитов: пенсионный, единовременный, возобновляемый, доверительный, «молодая семья» и др. Установлены предельные размеры кредитов: на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости – до 60 тыс. долл. США, сроки пользования кредитом установлены соответственно до 10 и до 3 лет.

 Активно используются  в банке возможности привлечения  средств иностранных инвесторов, в т. ч. крупных банков. Для  развития программы финансирования  предприятий малого бизнеса Сберегательный  банк заключил с Европейским  банком реконструкции и развития  договор об открытии 100-миллионной  кредитной линии.

  Важной составляющей активных операций Сбербанка являются операции с ценными бумагами – финансовые инвестиции – вложения в государственные и негосударственные ценные бумаги: акции, облигации. Банк осуществляет операции по купле-продаже ценных бумаг, эмитированных третьими лицами. Данные операции могут проводиться как от своего имени и за свой счет, так и за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручительства. Основными сегментами рынка, на которых банк реализует свою деятельность являются: рынок государственных ценных бумаг; корпоративных ценных бумаг; еврооблигаций российских эмитентов.

 Сберегательный банк  размещает среди населения облигации  государственного внутреннего займа,  выпущенного в 1991 г. сроком  на 30 лет. Котировка на них устанавливается  еженедельно. Поскольку инвесторы  – физические лица, облигации  являются именными, но они могут  осуществлять продажу и переуступку  их юридическим лицам. При покупке-продаже  облигаций каждый владелец регистрируется  в том учреждении банка, где  они были приобретены.

 Значительную роль  в проведении активных операций  играют еврооблигации – это  среднесрочные ценные бумаги  преимущественно на предъявителя, которые выпускаются и продаются  в основном за пределами внутреннего  рынка, со сроком обращения  5 лет с доходом 9,25% годовых.  Еврооблигации для Сбербанка  – это возможность получения  дополнительной прибыли для расширения  операций с ценными бумагами.

  Кроме данных видов ценных бумаг в портфеле Сбербанка находятся ценные бумаги субъектов РФ и местных органов власти, корпоративные ценные бумаги.

  Консультационные и околобанковские операции Сберегательного банка России.

  В условиях рыночной экономики и межбанковской конкуренции возрастает значение и других операций. Это операции, которые направлены на диверсификацию услуг, предоставляемых клиентам помимо кредитно-расчетного и кассового обслуживания. В настоящее время Сбербанк выполняет услуги по предоставлению населению и юридическим лицам индивидуальных сейфов во временное пользование и выдаче гарантий для получения третьими лицами банковских кредитов.

 Сберегательный банк  расширяет работу по консультированию  клиентов по операциям с ценными  бумагами, предоставляет брокерские  услуги – услуги, выполняемые  на первичном и вторичном рынке  ценных бумаг по поручению  инвесторов и за их счет. В  банке осуществляется валютно-кассовое  и расчетное обслуживание юридических  лиц, открываются валютные счета  для частных клиентов, проводятся  операции по купле-продаже иностранной  валюты у населения. Популярны  операции по внедрению сберкарт, операций с дорожными чеками, иными банковскими продуктами. Для  улучшения обслуживания вкладчиков  проводится работа по комплексной  автоматизации банковских операций, так в ноябре 2008 г. Сбербанк запустил в работу новую версию автоматизированной системы «Электронная Сберкасса», которая предоставляет банкам такие возможности, как передача платежей юридическим и физическим лицам, получение информации по кредитам, полученным в Сбербанке и др.

 Распространение приобретает  оказание трастовых услуг, т.е.  услуг по управлению ценными  бумагами клиентов. Банк при этом  выступает в качестве доверительного  управляющего имуществом клиентов, которому относят денежные средства  в национальной и иностранной  валюте, ценные бумаги, производные  финансовые инструменты, принадлежащие  клиентам – резидентам РФ на  правах собственности. Банк также  приобретает контроль над крупными  корпорациями и денежными средствами, налаживает тесные связи с  солидной клиентурой.

 Получают развитие  и факторинговые операции Сбербанка.  Целями факторингового обслуживания  являются своевременное инкассирование  долгов для минимизации потерь  просрочки платежа и предотвращения  появления безнадежных долгов, предоставление  по желанию поставщика кредита  в форме предварительной оплаты, помощь предприятиям в управлении  кредитом и ведении бухгалтерского  учета, создание условий для  нормальной производственной деятельности, а также помощь в увеличении  их оборота и прибыли. Если  банк осуществляет факторинговые  операции, то он становится собственником  неоплаченных платежных документов  и берет на себя риск их  неоплаты, за совершение этих  операций взимается комиссионное  вознаграждение.

 Сберегательный банк  создал Пенсионный фонд, которым  он управляет. Целями деятельности  фонда является организация негосударственного  пенсионного обеспечения: заключение  договоров, сбор и аккумулирование  пенсионных взносов, их инвестирование  с целью получения дохода для  выполнения обязательств перед  участниками. Пассивы фонда формируются за счет отчислений от прибыли Сбербанка, а также взносов самих участников.

 Таким образом, операции  Сберегательного банка РФ постоянно  совершенствуются, что обеспечивает  высокий уровень обслуживания клиентов и рост прибыли банка.

2.2 Сущность и характеристика  расчетно-кассового обслуживания.

 Развитие безналичных  расчетов граждан с торговыми,  коммунальными и другими предприятиями  – одно из важнейших направлений  в работе учреждений Сберегательного  Банка. В связи с этим банки  выполняют широкий круг расчетно-кассовых  операций:

 – принимают платежи  населения в пользу предприятий,  учреждений и организаций, а  также в доход государственного  бюджета;

 – выдают расчетные  чеки для оплаты услуг и  товаров;

 – производят по  поручениям вкладчиков безналичные  расчеты по платежам.

  В современных условиях работа учреждений Сберегательного Банка требует новых подходов и решений в вопросах совершенствования и развития расчетно-кассовых операций и особенно в сфере организации безналичных расчетов населения. В последние годы существенно расширилась сфера применения безналичных расчетов за товары и услуги. Расчетные чеки стали применяться при оплате услуг предприятий бытового обслуживания, при покупке туристами инвалюты для оплаты поездки за рубеж и оплате путевок, при оплате услуг предприятий общественного питания по предварительным заказам и оплате стоимости садовых домиков, приобретаемых населением.

  Все расчеты по сделкам на крупные суммы, совершаемые между гражданами и предприятиями, учреждениями и организациями, производятся путем безналичного перечисления средств через учреждения Сберегательного Банка. Оплата в таких случаях производится путем перечисления сумм со счетов вкладчиков на счета соответствующих организаций, учреждений или предприятий в банковских учреждениях.

 Расчетный чек применяется  для расчетов за любые виды  услуг и товаров. Чек является  именным денежным документом  и выдается учреждениями Сберегательного  Банка за счет средств, хранящихся  на счетах граждан. Для получения  чека в учреждении банка открывается  депозитный счет на любую сумму.  Депозитный счет может быть  открыт также при внесении  клиентом наличных денег. Клиенту  по его желанию может быть  выдано несколько чеков на  сумму депозитного счета. За  период хранения депозитного  счета начисляется доход, выплата  которого производится при закрытии  счета. Операции по выдаче чеков  выполняются всеми учреждениями  Сберегательного Банка.

 Расчетные чеки впервые  стали применяться в уплату  за легковые автомобили, приобретаемые  в специализированных магазинах  Москвы, Московской и Ростовской  областей, Красноярского края, с  января 1972 г. С этого момента  началось внедрение расчетных  чеков в торговле.

 Во многих зарубежных  странах сформировалась устойчивая  практика оплаты товаров длительного  пользования расчетными чеками. Результаты, полученные в результате  внедрения этой формы расчетов  доказали ее очевидные преимущества. При расчете чеками денежная  масса переливается из наличного  в безналичный оборот и сокращается  потребность в налично-денежной  массе. Поскольку расчет чеками  производится, как правило, за  дорогие товары, в безналичный  оборот переходят значительные  денежные средства. Внедрение чеков  выгодно для магазина и покупателя. В магазин не надо везти  крупные суммы денег и покупатель  избавлен от рисковых ситуаций  в дороге. В свою очередь магазин  освобождается от получения и  хранения больших денежных сумм. Одновременно сокращаются затраты времени при обслуживании покупателей, связанные с пересчетом наличности.