Кредитная карта

 

Определим доходы:

Общий лимит  по эмитированным карточкам:

 

, где

 

CL – общий  лимит по картам;

NG – количество  золотых карт;

NS - количество  обычных карт;

CLG - кредитный  лимит по «золотой» карте;

CLS - кредитный  лимит по обычной карте.

Для банка А: 50 *20 000 + 200 * 3 000 = 1 600 000 долл.

Для банка  В: 40 * 15 000 + 300 * 3 000 = 1 500 000 долл.

Общий кредитный  портфель по картам:

 

, где

 

CP – средний  объем кредитного портфеля;

NG – количество  золотых карт;

NS - количество  обычных карт;

CG - средний  кредит по «золотой» карте;

CS - средний  кредит по обычной карте.

Для банка  А: 50 * 10 000 + 200 * 2 000 = 900 000 долл.

Для банка В: 40 * 8 000 + 300 * 2 600 = 1 100 000 долл.

Плата за информационный обмен исчисляется от оборота  по карточкам, т.е. равна обороту  по карточкам умноженному на процент  комиссионных за информационный обмен.

Для банка  А: 15 000 000 * 1,5% = 225 000 долл.

Для банка  В: 16 000 000 * 1,5% = 240 000 долл.

Годовая плата  за обычные карты:

Количество  обычных карт умножаем на годовую  плату за обычную карту.

Для банка  А: 25 * 200= 5 000 долл.

Для банка  В: 20 * 300= 6 000 долл.

Годовая плата  за «золотые» карты:

Количество "золотых" карт умножаем на годовую  плату за "золотую" карту.

Для банка  А: 50 * 50= 2 500 долл.

Для банка  В: 40 х 50= 2 000 долл.

Процентный  доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле: , где

 

II – процентный  доход;

CP – средний  объем кредитного портфеля, вычисляется  как сумма кредитов, предоставленных  по обычным и золотым карточкам

MC – % по  кредиту;

Tс - время  пользования кредитом. Время пользования  кредитом для целей исчисления  процентов равно времени, которое  клиент пользовался кредитом  за вычетом льготного периода,  поскольку в льготный период  проценты не начисляются.

TB – базовый  год 

Для банка  А: (900 000 * 25% * 300)/360 = 187 500,00 долл.

Для банка  В: (1 100 000 * 24% * 300)/360 = 220 000 долл.

Итого доходы:

Для банка  А: 225 000 + 5 000 +2 500 +187 500,00 = 420 000 долл.

Для банка D: 240 000 + 6 000 +2 000 +220 000 = 468 0000 долл.

Определим расходы:

Рассчитаем  плату за кредитные ресурсы, рассмотрев несколько вариантов.

Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карты утром 1 января и  тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый  год. В этом случае плата за кредитные  ресурсы будет исчисляться по формуле:

 

, где

 

CL – общий  лимит по картам;

MF - % по кредитным  ресурсам;

TB – базовый  год 

Для банка  А: 1 600 000 * 7% * 360/ 360 = 112 000 долл.

Для банка  В: 1 500 000 * 7,5% * 360/ 360 = 112 500 долл.

Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся  на сумму лимита по эмитированным  карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете  времени, которое клиенты будут  пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет  рассчитываться по формуле:

 

, где

 

CL – общий  лимит по картам;

MF - % по кредитным  ресурсам;

TK - среднее  время пользования кредитом;

TB – базовый  год 

Для банка  А: 1 600 000 * 7% * 330/ 360 = 102 666,67 долл.

Для банка  В: 1 500 000 * 7,5% * 325/ 360 = 101 562,5 долл.

Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных  карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Причем привлекается на время пользования клиентами  кредитными ресурсами. Это означает, что банк ежедневно кредитуется  на межбанковском рынке на сумму  реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет рассчитываться по формуле:

, где

 

CP – средний  объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным  ресурсам;

TK - среднее  время пользования кредитом;

TB – базовый  год 

Для банка  А: 900 000 * 7% * 330/ 360 = 57 750,00 долл.

Для банка  В: 1 100 000 * 7,5% * 325/ 360 = 74 479,17 долл.

Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае, банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний  объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска  банка целесообразно привлечь указанную  сумму сразу на год, а небольшие  «всплески» покрывать ежедневно  на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет  рассчитываться по формуле:

 

, где

 

CP – средний  объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным  ресурсам;

TB – базовый  год

Для банка  А: 900 000 * 7% * 360/ 360 = 63 000 долл.

Для банка  В: 1 100 000 * 7,5% * 360/ 360 = 82 500 долл.

Общие расходы: во всех четырех случаях будут  рассчитываться делением суммы платы  за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов.

Для банка  А: 112 000/ 32% = 350 000 долл.

102 666,67/ 32% = 320 833,34 долл.

57 750,00/ 32% = 180 468,75 долл.

63 000/ 32% = 196 875 долл.

Для банка  В: 112 500/ 35% = 321 428,57 долл.

101 562,5/ 35% = 290 178,57 долл.

74 479,17/35% = 212 797,63 долл.

82 500/35% = 235 714,29 долл.

Прибыль: рассчитывается как разница между общей суммой доходов и суммой расходов по каждому  варианту.

Для банка  А: 420 000 – 350 000 = 70 000 долл.

420 000 – 320 833,34 = 99 166,66 долл.

420 000 – 180 468,75 = 239 531,25 долл.

420 000 – 196 875 = 223 125 долл.

Для банка  В: 468 000 – 321 428,57 = 146 571,43 долл.

468 000 – 290 178,57 = 177 821,43 долл.

468 000 – 212 797,63 = 255 202,37 долл.

468 000 – 235 714,29 = 232 285,71 долл.

Прибыльность  к лимиту по картам: рассчитывается как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю.

Для банка  А: 70 000/1 600 000 * 100 % = 4,38%

99 166,66/1 600 000 * 100 % = 6,2 %

239 531,25/1 600 000 * 100 % = 14,97 %

223 125/1 600 000 * 100 % = 13,95 %

Для банка  В: 146 571,43/1 500 000 * 100 % = 9,77 %

177 821,43/1 500 000 * 100 % = 11,85 %

255 202,37/1 500 000 * 100 % = 17,01 %

232 285,71/1 500 000 * 100 % = 15,49 %

Прибыльность  к кредитному портфелю: рассчитывается как отношение прибыли к среднему кредитному портфелю.

Для банка  А: 70 000/900 000 * 100 % = 7,78 %

99 166,66/900 000 * 100 % = 11,02 %

239 531,25/900 000 * 100 % = 26,61 %

223 125/900 000 * 100 % = 24 79 %

Для банка  В: 146 571,43/1 100 000 * 100 % = 13,32 %

177 821,43/1 100 000 * 100 % = 16,17 %

255 202,37/1 100 000 * 100 % = 23,20 %

232 285,71/1 100 000 * 100 % = 21,12 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

В сущности, операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и соответственно расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам, увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и др.

Кредитный договор, заключенный с владельцем кредитной карты, означает право, но не обязанность заемщика получать кредиты. Даже если заемщик, обладая кредитной  картой, не получил ни одного кредита, то у банка нет к нему никаких  претензий. Именно это обстоятельство учитывается при продвижении  кредитных карт среди сотрудников  предприятий.

Естественно, что кредиты выдаются на недостающую  сумму, необходимую в нужный момент заемщику для совершения расчетных  операций с использованием банковской карты и оплаты соответствующих  тарифов.

Экономия от масштаба делает электронные  платежные системы все более  привлекательными по сравнению с  бумажными. Если эта тенденция сохранится, то в долгосрочной перспективе большая часть трансакций будет осуществляться электронно, через кредитные, дебетовые или смарт-карточки, электронные наличными или другими способами, а значимость наличных операций уменьшится. Поскольку наличные останутся, банки будут, скорее всего, обналичивать их через банкоматы, способные принимать и возвращать банкноты, а традиционные услуги по обналичиванию через филиалы почти исчезнут.

При всех новых идеях и технологиях  рынок кредитных карт не будет стремительно развиваться в отрыве от общеэкономической ситуации в стране. Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на «инструменты», которые в ней используются. И в этом случае новые технологии позволят достичь значительного прогресса в распространении кредитных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учеб. пособие. – М.: Вузовский учебник, 2009.
2. Рудакова О.С., Рудаков И.В. Банковские электронные услуги: Практикум. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.
3. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Методические указания для выполнения контрольной работы. М.: ВЗФЭИ, 2008.