Кредитная политика региональных коммерческих банков

 

Независимо от вида кредитная  политика банка имеет внутреннюю структуру.

Основными элементами кредитной  политики коммерческого банка являются: 1)стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса; 2)тактика банка по организации кредитования; 3)контроль за реализацией кредитной политики.⁴

Необходимо подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его  функционирования, или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка.

Роль кредитной политики банка заключается в определении  приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции  и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении  его эффективности.

1.2 Методология формирования кредитной политики региональных коммерческих банков

Методология формирования кредитной  политики банка предполагает формулирование основных принципов, используемых для  решения рассматриваемой проблемы. Первый из них определяется необходимостью учета многовекового опыта западной банковской системы. Здесь речь идет в первую очередь об использовании  эффективных механизмов управления банковской деятельностью в условиях кризиса, высоких финансовых рисков и неопределенности. Второй заключается  в необходимости адаптации этих механизмов к российской экономике, специфика которого заключается  в «хроническом» кризисе финансовой системы страны, в становлении  банковского сектора в условиях длительного неустойчивого состояния  народного хозяйства и падения  производства. ⁵

Кредитная политика - документально оформленная схема организации и контроля кредитной деятельности банка. Обычно этот документ освещает следующие компоненты кредитной политики: 1) общие правила предоставления кредитов; 2) классификация кредитов; 3) конкретные направления кредитной политики; 4) контроль качества; 5) кредитные комитеты.⁶

Для банков первоочередным моментом при разработке кредитной  политики является ясное понимание  глобальных тенденций общественного  развития и своей роли (миссии) в  этом развитии. Миссия - это то, к  чему данный банк призван и может  совершить за все время своего существования на выбранном поприще  финансовой деятельности; это то, что, в конечном счете, определяет лицо банка  и отличает его от других финансово-кредитных  институтов. На основе сформулированной миссии разрабатываются концепции  его развития (на более короткий интервал времени), в рамках действующей  концепции - цели и задачи развития; затем осуществляется выбор стратегий  банковского функционирования как  способов реализации этих целей и  задач. При этом под банковской стратегией понимается набор возможных вариантов  кредитных операций, а множество  стратегий, ориентированных на решение  конкретных целей и задач образует кредитную политику банка.

Государственная политика, которая может оказывать существенную поддержку банку, как материальную, так и нематериальную. В результате повышается надежность банка, так как государство выступает гарантом возврата вложений населения.

-экономическое состояние  народного хозяйства страны, которое  может быть благоприятным или  неблагоприятным для банковской  системы.

-маркетинг банковских  услуг, который позволяет сконцентрировать  усилия на наиболее перспективных  направлениях развития банка.

Кредитная политика банка  является частью его общей стратегии развития. Основным стержнем банковской стратегии является прогнозирование разумных альтернатив его развития. При этом следует исходить из того, что:

Во-первых, банк - это фирма, деятельность которой связана с  повышенными рисками, ибо она  функционирует в условиях неопределенности.

Во-вторых, банк - это фирма, стремящаяся к повышению своей  доходности. Из этого вытекает, что  двумя основными факторами, оказывающими влияние на стратегию развития банка  и его кредитную политику, являются неопределенность и доходность.

Следующим рассматриваемым  элементом кредитной политики будет  механизм управления кредитным риском.

Кредитный риск - это опасность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. Более 80% содержания балансовых отчетов банков посвящено обычно именно этому аспекту управления рисками.

Существуют три основных вида кредитного риска:

- личный или потребительский  риск;

- корпоративный риск или  риск компании;

- суверенный или страновой  риск. ⁷

Из-за потенциально опасных  последствий кредитного риска важно  провести всесторонний анализ банковских возможностей по оценке, администрированию, наблюдению, контролю, осуществлению  и возврату кредитов, авансов, гарантий и прочих кредитных инструментов. Общий обзор управления кредитными рисками включает в себя анализ политики и практики банка. Данный анализ должен также определить адекватность финансовой информации, полученной от заемщика, которая была использована банком при принятии решения о предоставлении кредита. Риски по каждому кредиту должны периодически переоцениваться, так как им свойственно изменяться.

Обзор функции по управлению кредитными рисками производится по следующему плану:

- управление кредитным  портфелем;

- кредитная функция и  операции;

- качество кредитного  портфеля;

- неработающий кредитный  портфель;

- политика управления  кредитными рисками;

- политика по ограничению  кредитных рисков;

- классификация активов;

- политика по резервированию  кредитных потерь.

Основная задача в управлении кредитным риском заключается в  получении оптимального для банка  соотношения доходности и риска.   

Важность исследования проблем  формирования кредитной политики коммерческого  банка связана с серьезным  ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка.

Можно выделить две основные группы моделей, описывающие банковскую деятельность: частные и линейные модели. ⁸

В группе частных моделей могут быть выделены два дивергентных (сходящихся) направления. Они основаны на различных гипотезах о поведении банка на рынке денег и возможностях управления им процессами спроса и предложения на этом рынке. Частные модели анализируют отдельные аспекты деятельности банковской фирмы (концентрируются либо на выборе структуры активов, либо на управлении обязательствами).

На современном этапе  для анализа банковской деятельности стали использоваться модели линейного  программирования и имитационного  моделирования, а также моделирование  кризисных ситуаций.

Модели линейного программирования применяются для решения задачи оптимального распределения кредитных ресурсов. К числу достоинств этих моделей относятся детально разработанные и хорошо апробированные алгоритмы их реализации. Данные модели позволяют найти оптимальную структуру распределения кредитных средств (с учетом принятой в задаче их классификации) и оценить ожидаемые результаты (максимальную прибыль банка, его устойчивый рост, прирост собственного капитала и т.д.).

Таким образом, кредитная  политика банка является важнейшим  аспектом функционирования, определяющим условия его выживания и будущее  финансовое состояние. Недооценка значимости кредитной политики является серьезным  стратегическим просчетом.

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ РЕГИОНАЛЬНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ОАО Банк «Кузнецкий

2.1 Общая характеристика деятельности  ОАО Банк «Кузнецкий»

 

Банк «Кузнецкий» учрежден как общество с ограниченной ответственностью и зарегистрирован Банком России 26 октября 1990 года под номером 609.

С 1991 года Банк является членом Ассоциации российских банков (АРБ). В 2004 году головной офис Банка был переведен из г. Кузнецка в г. Пенза и успешно перешел на международные стандарты финансовой отчетности (МСФО). С 19 января 2012 года в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» преобразован в открытое акционерное общество Банк «Кузнецкий».⁹

Сокращенное фирменное наименование объединенного банка: ОАО Банк «Кузнецкий». Головной офис расположен по адресу: 440000, г. Пенза, ул. Красная, д. 104. Генеральная лицензия ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности № 609 от 19.01.2012 года.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и  в своей деятельности руководствуется  законодательством РФ, нормативными актами Центрального банка РФ, а  также настоящим Уставом.¹⁰

Уставный капитал банка  сформирован в сумме 193291250 рублей и разделен на обыкновенные именные  акции номинальной стоимостью 1 копейка  каждая.

Основной целью деятельности Банка является получение прибыли  при осуществлении банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России в порядке, установленным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

На сегодняшний день в  Пензенском региональном Банке «Кузнецкий» работает свыше 200 человек. Сеть Банка формируют 15 внутренних структурных подразделений в городе, 5 в области и 1 в г. Чебоксары (Республика Чувашия).

Банк «Кузнецкий» является универсальным финансово-кредитным институтом, оказывающий своим клиентам широкий спектр банковских продуктов, принятых в международной финансовой практике.

Банк осуществляет следующие банковские операции и сделки:

• Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во                                     вклады.
• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
• Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
• Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление иных операций с драгоценных металлами.
• Инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
• Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
• Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.
• Осуществление лизинговых операций.
• Оказание консультационных и информационных услуг.
• Распространение и обслуживание пластиковых карточек международных и российских платежных систем, членом которых является Банк или с которыми Банком подписаны соглашения о сотрудничестве.
• Кредитование физических и юридических лиц.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации, Положением об отделении  и в объеме, определенном в доверенности руководителя.

Для обеспечения дополнительной безопасности клиентов Банка, использующих систему дистанционного банковского  обслуживания «Интернет-Банк» были введены защита по MAC-адресам и  использование одноразовых сеансовых  ключей.

Банк укрепляет свои позиции  на региональном рынке. По итогам 2011 года доля Банка выросла по валюте баланса с 2,7% до 3%, по объему привлеченных депозитов юридических лиц с 3,8% до 8,4%. По кредитному портфелю доля Банка на конец 2011 года составила 3%, по привлеченным депозитам физических лиц – 3,3% , по объему клиентских остатков юридических лиц – 5,2%. Рост доли Банка на рынке банковских услуг Пензенской области планируется и в дальнейшем.

2.2 Анализ  финансовых показателей и кредитного  портфеля регионального коммерческого  банка.

На первом этапе анализа  финансовых показателей проведем анализ активов банка, показанный в таблице 2

Таблица 2

Анализ активов  ОАО Банк «Кузнецкий», в тыс. руб.

Наименование статьи актива	2010г.	2011г.	Изменение 2011г. к 2010г.	Прирост в %. 2011г. к 2010г.
Денежные средства и их эквиваленты	66474	117724	51250	177,1
Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ	152900	43211	-109689	28,3
Обязательные резервы	33438	26178	-7260	78,3
Продолжение таблицы 2
Средства в кредитных организациях	190926	35408	-155518	18,5
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	12483	139356	126873	в 11,2 раза
Чистая ссудная задолженность	1493409	2167323	673914	145,1
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	182712	312134	129422	170,8
Прочие активы	29917	29611	-306	98,9
Итого:	2228733	2870945	708686	133,6