Кредитная политика региональных коммерческих банков

 

Из таблицы 2, анализируя анализ активов Банка видно, что по результатам деятельности общий объем активов банка в 2011 году вырос на 708686 тыс. руб., или на 133,6% по отношению к 2010 году и составил на конец 2011 года 2870945 тыс. руб.

Основным источником роста  активов в 2011 году стали рост кредитного портфеля и чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и  убыток.

В 2011 году отмечено снижение абсолютной величины резервов Банка  в 2011 году по сравнению с 2010 годом  на 7260 тыс. руб., или 21,7%.

Чистые вложения, оцениваемые  по справедливой стоимости, изменения  которой отражаются в составе  прибыли, или убытка находящиеся  в собственности Банка по итогам 2011 года показывают рост в 11,2 раз, или  на 126873 тыс. руб.

Чистая ссудная задолженность  ОАО Банк «Кузнецкий» в 2011 году увеличилась  на 45,1% и составила 21673239 тыс. руб.

Положительная динамика также  наблюдается по статье «Основные  средства, нематериальные активы и  материальные запасы», которые в 2011 году показали прирост на 70,8% к уровню 2010 года.

Далее рассмотрим анализ пассивов Банка, приведенный на основании  сводного бухгалтерского баланса в таблице 3.

             Таблица 3

Анализ пассивов ОАО Банк «Кузнецкий», в тыс. руб.

Наименование статьи пассива	2010г.	2011г.	Изменение 2011г. к 2010г. (+, -)	Прирост в %. 2011г. к 2010г.
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ России	-	-	-	-
Средства кредитных организаций	-	30000	+30000	-
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	1909882	2397417	487535	96,9
-вклады физических лиц	1366661	1483967	117306	108,6
Выпущенные долговые обязательства	6123	1914	-4209	31,3
Прочие обязательства	44717	44866	149	100,8
Всего обязательств	1960722	2444197	513475	126,2

 

Общий объем пассивов по итогам 2011 года составил 2444197 тыс. руб., или прирост 126,2% к 2010 году.

Основную структуру пассивов банка в 2011 году составляли средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (96,9%), затем прочие обязательства (1,8%), остальное - выпущенные долговые обязательства.

Прирост по статье «вклады  физических лиц» составил 108,6%, или 117306 тыс. руб., по прочим обязательствам на 149 тыс. руб., а привлечение средств кредитных организаций в 2011 году на 30000 тыс. руб.

Это связано с активной маркетинговой работой банка  на рынке, основными инструментами  которой являлись: масштабная рекламная  кампания, повышенные процентные ставки, как по рублевым, так и по валютным вкладам по сравнению со ставками других банков.

Следующим этапом анализа  финансового положения ОАО Банк «Кузнецкий» является анализ капитала банка, результаты которого представлены в таблице 4.

                Таблица 4

Анализ капитала ОАО Банк «Кузнецкий», в тыс. руб.

Наименование статьи	2010г.	Доля в %	2011г.	Доля в %	Изменение 2011г. к 2010г. (+, -)	Прирост в % 2011г. к 2010г.
Собственные средства (капитал)	212676	100	383732	100	171056	180,4
Основной капитал, в т.ч.:	166209	78,2	282475	73,6	116266	169,9
Уставный капитал	145260	68,3	193291	50,4	48031	133,1
Эмиссионный доход	-	-	28819	7,5	28819	-
Резервный фонд	37460	17,6	10000	2,6	-27460	26,7
Нераспределенная прибыль ( убыток)	-16511	-7,7	50365	13,1	66876	-
Дополнительный капитал, в т.ч.:	46467	21,8	101257	26,4	54790	217,9
-прирост стоимости имущества  за счет переоценки	17	0,01	78457	20,4	78440	-
-субординированный депозит	46450	21,8	22800	5,9	-23650	49,1

 

Собственный капитал вырос  в 2011 году на 171056 тыс. руб., или в 1,8 раза по сравнению с 2010 годом. Финансовый результат деятельности Банка, принимаемый в расчет собственных средств составил 50365 тыс. руб., из них:

- прибыль отчетного года  – 47181 тыс. руб.;

- нераспределенная прибыль  прошлых лет – 12822 тыс. руб.;

- расходы будущих периодов  – 9638 тыс. руб.

По решению годового собрания участников за 2010 год на погашение  убытка прошлого года было направлено 51110 тыс. руб., из них:

- средств нераспределенной  прибыли прошлых лет – 23650 тыс.  руб.;

- средств резервного фонда  – 27460 тыс. руб.

Субординированный депозит, входящий в состав дополнительного капитала, снизился на 23 650 тыс. руб., из них:

- за счет закрытия договоров  – 18000 тыс. руб.;

- за счет амортизации  стоимости субординированных депозитов – 5650 тыс. руб.

Рассмотрим также структуру  доходов и расходов ОАО Банк «Кузнецкий», приведенную в таблице 4.

Из таблицы 4 видно, что в 2011 году в ОАО Банк «Кузнецкий» процентные доходы увеличились на 15,4%, или на 36897 тыс. руб. в сравнении с 2010 годом и составили 276426 тыс. руб.

В свою очередь процентные расходы в 2011 году сократились на 15,0%, к уровню 2010 года, или на 23127 тыс. руб. и составили 131301 тыс. руб.

В отчетном году чистые процентные доходы увеличились в 1,7 раза. Существенную долю (больше 95%) в структуре процентных доходов и расходов имеют процентные доходы по предоставленным кредитам клиентам (кроме кредитных организаций) и процентные расходы по привлеченным средствам клиентов (кроме кредитных  организаций).

          Таблица 5

Анализ структуры  доходов и расходов ОАО Банк «Кузнецкий», в тыс. руб.

Наименование	2010г.	2011г.	Изменение 2011г. к 2010г.	Прирост в % 2011г к 2010г.
Процентные доходы	239529	276426	36897	115,4
Продолжение таблицы 5
Процентные расходы	154428	131301	-23127	85,0
Чистые процентные доходы	85101	145125	60024	170,5
Изменение резерва на возможные  потери по ссудам, судной и приравненной к ней задолженности и т.д.	-89962	-6730	-83232	-
Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа) после создания резерва  на возможные потери	-4861	138395	143256	Св.100
Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	2557	-1148	1409	-
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	26	-	-	-
Комиссионные доходы	94710	117512	22802	124,0
Комиссионные расходы	5756	7205	1449	125,2
Чистые комиссионные доходы	88954	110307	21353	124,0
Изменение резерва по прочим потерям	-1927	-1985	-58	-
Прочие операционные доходы	267	749	482	Св.100
Чистые доходы (расходы)	85016	246318	161302	186,1
Операционные расходы	132345	187762	55417	141,8
Прибыль (убыток) до налогообложения	-47329	58556	105885	Св.100
Прибыль (убыток) после налогообложения	-51110	47181	98291	192,3

 

Чистые комиссионные доходы в 2011 году получены в сумме 110307 тыс. руб., что на 21353 тыс. руб. превышает  уровень 2010 года. На рост чистых комиссионных доходов в отчетном году наибольшее влияние оказали доходы, полученные по расчетно-кассовому обслуживанию – 90 512 тыс. руб., или 77,0% (2010 год – 70 704 тыс. руб., или 74,6%).

Благодаря совершенствованию  кредитной политики Банком по итогам 2011 года получена прибыль в сумме 47181 тыс. руб.

В течение анализируемого периода прибыль банка имела  непостоянную динамику, что характеризует  деятельность банка как неустойчивую.

Правлением  Банка на 2011 год была принята Кредитная политика, которая определяет основные принципы работы в области размещения кредитных ресурсов, устанавливает стратегические задачи и пути их достижения, определяет целевой сегмент кредитного рынка и условия предоставления кредитов.

Особенностью  кредитной политики регионального  банка ОАО Банк «Кузнецкий» является то, что в области кредитования она ориентирована на малый и средний бизнес реального сектора экономики и населения Пензенской области.

По территориальному признаку, преимущественное направление  средств Банком осуществляется на региональное развитие г.Пензы и Пензенской области. В 2011 году Банк активно работал по следующим направлениям:

1. Увеличение  коммерческого портфеля по кредитам  Банка. При этом Банк намерен придерживаться принципов проведения осторожной, консервативной политики при размещении средств. Формами кредитования, применимыми к каждому конкретному случаю являются: срочные кредиты, овердрафт, возобновляемая кредитная линия, невозобновляемая кредитная линия и другие.

2. Предоставление  различных видов банковских гарантий (тендерные гарантии, гарантии платежа,  гарантии для исполнения контрактных  обязательств, в том числе по  государственным программам и  т.д.).

3. Развитие  факторинговых услуг, учитывая, что потребность в факторинге имеется у предприятий, заинтересованных в сокращении сроков дебиторской задолженности и ускорении оборачиваемости денежных средств.

4. Лизинговые  услуги, поскольку лизинг на сегодняшний  день является одним из наиболее  эффективных инвестиционных механизмов, призванных упростить доступ  предприятий различных сфер деятельности  к передовым технологиям. 

5. Розничное  кредитование. Планируется продолжать  работу по розничному кредитованию  физических лиц на приобретение  недвижимости, на приобретение товаров  народного потребления и прочие  неотложные нужды. 

Таким образом, к целям кредитной политики регионального коммерческого банка можно отнести:

- во-первых, определение  видов кредита, которые банк  будет предоставлять определенным  заемщикам на определенных условиях;

- во-вторых, поддержание  оптимального соотношения между  кредитами, депозитами и другими  обязательствами и собственным  капиталом банка.

 

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО БАНК  «КУЗНЕЦКИЙ»

3.1 Проблемы кредитной политики  коммерческого банка

 

Дополнительные трудности  для банков, в настоящее время  осуществляющих свою деятельность в  Российской Федерации, заключаются  в несовершенстве законодательной  базы по делам о несостоятельности  и банкротстве, в отсутствии формализованных  процедур регистрации и обращения  взыскания на обеспечение кредитов, а также в других недостатках  правовой и фискальной системы.

Современная отечественная  банковская система характеризуется  наличием нескольких крупнейших банков, обладающих обширной филиальной сетью. В основном это банки, принадлежащие  государству, такие, как Сбербанк и  ВТБ.

Учитывая масштабы этих коммерческих банков, региональные кредитные организации  находятся в менее выгодном, с  точки зрения, ресурсных возможностей, положении. Это ставит под угрозу дальнейшее развитие региональных банков, в особенности не крупных.

К негативным внешним факторам, влияющим на кредитную политику регионального  коммерческого банка ОАО Банк «Кузнецкий» можно отнести:

- присутствие в Пензенском  регионе крупных коммерческих  банков с иностранным участием. В совокупности эти банковские  структуры проводят политику  территориального развития своих  представительств и навязывают  конкурентную борьбу региональным  банкам;

- отсутствие финансовых  возможностей долгосрочного инвестиционного  кредитования и слабое взаимодействие  с предприятиями реального сектора  экономики. 

- не в полной мере  используются заемные источники  в виде выпуска долговых обязательств, что отрицательно сказывается  на обеспеченности Банка кредитными ресурсами и создает предпосылки для легкого входа на рынок филиалов банков других регионов.

К внутренним факторам, влияющим на кредитную политику регионального  коммерческого банка относятся:

- сравнительно небольшая  величина собственного капитала;