Кредит,формы,виды и их характеристика

     В настоящее время кредит имеет  огромное значение. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

     Источником  ссудного капитала служат, во-первых, высвобождающиеся из кругооборота денежные средства: средства, предназначенные для восстановления основного капитала (т.е. амортизационный фонд); часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, материалов. Капитал, временно свободный в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы.(25)

     Другим  источником ссудного капитала выступают  денежные доход и накопления личного  сектора. Нужно отметить, что, начиная с 50-60 годов нашего столетия, налицо тенденция усиления привлечения денежных сбережений трудящихся и служащих. Этому способствовали, в первую очередь, улучшения социально-экономического положения развитых стран; изменения в структуре потребления.

     В качестве третьего источника ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и долей валового национального продукта.

     Таким образом, можно сделать вывод, что  временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.

     Ценой ссудного капитала является процент. В  отличие от цены обычных товаров и услуг, представляющих собой денежное выражение стоимости, процент является оплатой потребительской стоимости ссудного капитала. Источником процента является доход, полученный от использования кредита.

     Более точную картину, отражающую стоимость  кредита, дает норма процента, или  процентная ставка. Нормой процента называют отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на 100. Норма процента зависит от прибыли, которая делится на процент и предпринимательский доход. Процент не может быть больше нормы прибыли, так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом стоимости. (13,стр. 265)

     Норма процента зависит от соотношения  спроса и предложения, которые определяются многими факторами:

     -масштабами  производства;

     -размерами  денежных накоплений и сбережений  всего общества;

     -соотношением  между размерами кредитов, предоставляемых  государством, и его задолженностью;

     -темпами  инфляции: при усилении инфляции  процентные ставки растут;

     -циклическими  колебаниями производства;

     -его  сезонными условиями; 

     -рыночной  конъюнктуры и рыночными колебаниями; 

     -государственным  регулированием процентных ставок;

     -международными  факторами, а именно: неуравновешенностью  платежных балансов, колебаниями валютных курсов, валютными кризисами, движением капиталов, войной процентных ставок (например, в 80-х годах).

     В связи с вышесказанным можно  заключить, что изменение нормы  процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования.

     Ссудный процент выполняет две функции: перераспределение части прибыли  предприятий или доходов личного  сектора и регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.

     Интересна динамика кредита в период циклических  колебаний. Ссудный капитал обслуживает в основном кругооборот функционирующего капитала, закономерности его движения обусловлены циклическими колебаниями производства. В период оживления промышленного подъема увеличение объема ссудного капитала отстает от расширения производства и товарооборота, спрос на ссудный капитал и норма процента возрастают. Во время кризисов сокращение производства и избыток действительного капитала сочетается с острой нехваткой ссудного капитала и резким повышением нормы процента. В период депрессии, когда часть производительного капитала принимает денежную форму, накопление ссудного капитала обгоняет накопление действительного, снижается средняя прибыль и норма процента.(3,стр.192)

     Необходимо  отметить, что в настоящее время  данное выше определение кредита Марксом не всегда подходит к нему. Так, например, ссуда, получаемая рабочим или служащим в банке, не может быть определена как кредит с названных выше позиций, так же как и покупка частным лицом автомобиля с погашением задолженности по потребительскому кредиту в течение двух-трех лет, на протяжении которых покупатель является заемщиком.

     Особое  место занимает в современных  условиях коммерческий кредит - поставки товаров одной компанией другой на условиях отсрочки платежа, а также лизинг - аренда предприятием машин, оборудования, транспорта с погашением задолженности в течение нескольких лет. Эти формы тоже тяжело определить с точки зрения движения ссудного капитала.

     Из  приведенных выше примеров можно  заключить, что само понятие "кредит" изменяется, оно не может уже раскрыться прежним определением, как форма перемещения ссудного капитала от кредитора к заемщику. В современных условиях кредитной сделкой можно назвать любую экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению задолженности одного из участников.

     Погашение задолженности производится должником  в денежной форме единовременно  или в рассрочку, причем в общую  сумму платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента.

                   

                          2.2. Условия и принципы кредитования

              Под условиями кредитования понимаются своего рода требования, которые предъявляются к базовым элементам кредитования – субъектам, объектам и обеспечению кредита.

          Это означает, что банк не может  кредитовать любого клиента. Желающих  получить кредит всегда много,  но среди них необходимо выбрать  тех, кому можно его предоставлять,  доверить и быть уверенным,  что ссуда будет своевременно  возвращена и за ее использование  будет выплачен ссудный процент.  Банк вступает в кредитные  отношения с заемщиком на базе  оценки его кредитоспособности, ликвидности его баланса, изучения  рынка продукта товаропроизводителя,  уровня менеджмента и управления  счетом, прошлого опыта работы  с ним.

          Объект кредитования не может  быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана  с его временными платежными  затруднениями, вызвана необходимостью  развития и обращения продукта.

          Обеспечение, как третий базовый  элемент системы кредитования, сделки. Банки, возникшие из интересов  потребностей хозяйства, ориентируются  на удовлетворение потребностей  клиента. Целью кредитования является создание предпосылок для развития экономики заемщика, его конкурентоспособности и прибыльности, непрерывности производства и обращения. Вместе с тем только интересы клиента не могут стать решающим, доминирующим фактором свершения кредитных операций. Условиями кредитования должно быть и соблюдение интереса другой стороны – банка – кредитора. Его интересы могут не совпадать с интересами клиентов. У банка всегда есть выбор, куда лучше вложить собственные и аккумулированные капиталы. Его возможности часто ограничены. Банки, как известно, работают в конкретных границах, определяемых совокупностью имеющихся в данный момент ресурсов, нормативами экономического регулирования ЦБ. Объем кредитов, который может быть предоставлен клиентам, всегда зависит от объема собственных средств, регламентируемой пропорции между ними, текущих нормативов ликвидности, требований сбалансированности активов и пассивов по срокам, размера денежных ресурсов, перечисляемых в централизованные резервы ЦБ.(12,стр. 95)

          Возможности кредитования заемщика  во многом определяются степенью  риска. Как не хотелось заемщику  получить ссуду, но если риск  для банка чрезвычайно велик  и нет полных граней, вероятнее  всего такая ссуда не будет  ему предоставлена. Клиент должен  продемонстрировать реальную возможность  и желание платить по своим  долгам, включая ссудный процент. 

                               Условия кредитования.

  - соблюдение требований, предъявляемых  к базовым элементам кредитования;

  - совпадение интересов обеих сторон  кредитной сделки;

  - наличие возможностей, как у банка-кредитора,  так и у заемщика выполнять  свои обязательства, соблюдение  принципов кредитования;

  - возможность реализации залога  и наличие гарантий;

  - обеспечение коммерческих интересов  банка;

  - планирование взаимоотношений сторон  кредитной сделки.

    Условия кредитования связаны  также с принципами кредитования.

    К основным принципам кредитования принято относить:

        - Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов

     после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение  в погашении конкретной ссуды  путем перечисления соответствующей  суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации.

     - Срочность кредита. Этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

     - Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и внесения банку определенной платы за пользование ссудой. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении полученной предприятием прибыли за счет использования ссуды между банком и предприятием. Таким образом, заемщик обязуется выплатить банку, предоставившему ему кредит, судный процент. Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором с заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки. 

     - Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредит: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашения кредита.

     - Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно. Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

           
 

        3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТА В РФ                   

                          3.1. Определение проблем кредитования в банке

 

     Конечно, кредитование в России, в частности  потребительское, намного отстает  от развитых стран. В первую очередь  потому, что в нашей стране такой вид кредитования появился намного позже, чем в других странах, но это не единственная причина.

     Одним из факторов, сдерживающих потребительское  кредитование, выступает сама банковская система, которая до недавнего времени  была ориентирована преимущественно  на обслуживание юридических лиц. Необходимо время, чтобы банки перестроились  на розничный бизнес. Как известно, российская банковская система по сравнению  с иностранной обладает крайне низким уровнем капитализации. А если относительно небольшой коммерческий банк успешно  развивает свою финансовую розницу, то однажды он может прийти к ситуации, когда все имеющиеся у него свободные кредитные ресурсы  оказываются «розданными» в виде кредитов. После этого банку остается обслуживать выданные ссуды, но развитие его бизнеса фактически останавливается. К такому радикальному шагу, как  привлечение новых учредителей, готовы не все. Разумеется, есть еще  один стандартный путь: привлечение  ресурсов на международном финансовом рынке с помощью выпуска облигаций  либо привлечение синдицированных  кредитов. Но этот путь широко открыт только для крупных банков, обладающих сравнительно высоким международным кредитным  рейтингом. В противном случае международные  кредитные ресурсы могут оказаться  для финансового института слишком  дорогими. Правда, банк может начать с привлечения небольшого синдицированного кредита, постепенно нарабатывая кредитную  историю, а также наладить сотрудничество с международными рейтинговыми агентствами  и таким образом повышать кредитный рейтинг. Но этот процесс, возможно, займет несколько лет.