Кредит,формы,виды и их характеристика

  В 2010 г. филиал продолжил кредитную  поддержку малому агробизнесу в  рамках реализации Государственной  программы развития сельского хозяйства. За 1 квартал выдано на эти цели 450 кредитов гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, на сумму более 105 млн. рублей. 
Всего по состоянию на 1 апреля 2010 года филиал обслуживает 11,5 тыс. кредитов предприятий и населения, кредитный портфель филиала на текущую дату составил 11,6 млрд. руб.

  Учитывая, что объемы кредитования значительно  превышают собственную привлеченную ресурсную базу, филиал привлек для  кредитования реального сектора  экономики республики платные ресурсы  Головного банка. На текущую дату объем платных ресурсов составляет 10,6 млрд. рублей.

  В рамках реализации ФЗ-83 «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей»  филиал, как банк-агент осуществляет контроль исполнения обязательств, принятых на себя должником в рамках соглашения о реструктуризации долгов. В филиале  и его дополнительных подразделениях (на 01.04.2010 года) открыто 110 счетов участникам программы финансового оздоровления.  Всего, со счетов с особым режимом на начало текущего года перечислено в Федеральный бюджет за отстроченную и рассроченную задолженность 864,47 тыс. рублей.

  В банковском секторе Чеченской Республики сложилась следующая конъюнктура  рынка банковских услуг, способствующая развитию реального сектора экономики:

• динамика улучшения финансового положения клиентов банковского сектора способствует интенсивному расширению спроса на банковские услуги;
• рост совокупных банковских пассивов стабилизировался;
• возрос уровень привлеченных средств населения во вклады в банках;
• увеличились масштабы банковского участия на рынке ценных бумаг;
• темпы роста срочных вкладов заметно превысили темпы роста депозитов до востребования;
• происходит удлинение и удорожание банковских пассивов;
• расширение ресурсной базы характеризуется большой интенсивностью кредитной активности банков.

  Вместе  с тем, интенсивное расширение розничных  кредитов и ссудных операций с  коммерческим сектором в последние  годы предопределило некоторое изменение  динамики рисков в сторону повышения  при кредитовании физических лиц  и коммерческих структур.

  Очень медленно, но все-таки повышается инвестиционная привлекательность рынка банковских услуг, что в целом не способствует дальнейшей капитализации банковской системы.

  Динамика  расширения рынков краткосрочных и  долгосрочных кредитов сложилась в  рамках общей тенденции развития кредитной активности. При этом уровень  долгосрочного кредитования по-прежнему остается ниже "обычного". Недостаточность долгосрочной ресурсной базы и ее высокая себестоимость, как и прежде, обусловливают стремление банков участвовать в финансировании преимущественно быстроокупаемых и менее рискованных проектов.

  Важным  элементом кредитования реального  сектора и критерием классификации  банковских ссуд является их обеспеченность. Качество обеспечения определяется реальной (рыночной) стоимостью предметов  залога и степенью их ликвидности. Главным свойством обеспечения банковского кредита является его ликвидность, способность быть продаваемым в той стоимости, которая соответствует размеру выданного кредита и процентов по нему. Однако в Чеченской Республике данные требования банков очень часто не соответствуют реальному состоянию основных средств потенциальных заемщиков, нуждающихся в банковских инвестициях в целях развития производства.

  Между масштабами кредитных операций банков и масштабами материального производства реального сектора, по нашему мнению, прослеживается весьма важная закономерность: объемы развития кредитов определяются масштабами развития экономики. Оживление  и рост экономики Чечни, рост валового внутреннего продукта и производства в современных условиях привели  к постепенному росту кредитных  вложений. Но банковские кредиты пока не играют существенной роли в финансировании капиталовложений предприятий и  организаций.

  Потенциальный заёмщик должен предоставить в банк убедительные обоснования в пользу того, что ссуда вернётся. Таким  образом, прежде всего, банк интересуют денежные потоки предприятия, формируемые  как от текущей деятельности, так  и от реализации инвестиционного  проекта.

  Сохранение  указанного порядка финансирования социально-экономической сферы Чеченской  Республики из федерального центра в  перспективе оказывается малоэффективной  стратегией и при определенных обстоятельствах может привести к замедлению или даже стагнации всех позитивных процессов, наметившихся в Республике за последние годы.

  Для развития и стабилизации экономики  Чечни необходимы инвестиционные кредиты. Однако существующие сегодня неполноценные  кредитные организации вообще не направляют кредитные средства в  инвестиционные проекты. Те инвестиционные вложения в экономику, которые все  же имеют место, осуществляются не за счет банковского капитала, а за счет бюджета развития Чеченской  Республики, формируемого на основе средств, выделяемых из федерального бюджета.

  В условиях отсутствия самостоятельных  коммерческих банков кредитные учреждения, работающие в Чечне в настоящее  время, меньше всего заинтересованы во вложении своего капитала в производственный сектор региона.

  При создании банка на территории Чеченской  Республики, важно на начальном этапе  становления предоставить ему ряд  льгот, способствующих заинтересованности банка в кредитовании реального  сектора экономики. 
Для решения этих задач стоит принять следующие меры:

• изменить порядок взимания налогов с доходов банка, взимая их в виде фиксированной суммы; 
  отменить отчисления в фонд обязательного резервирования по средствам,  привлеченным на срок более двух лет;
• применить льготную ставку налогообложения прибыли банка в части доходов, полученных от кредитования реального сектора экономики.

  В создавшихся условиях, Национальный банк Чеченской Республики, должен вести работу по реструктуризации финансово  неустойчивых кредитных организаций и одновременно с этим оказывать материально-техническую помощь местным банкам для оздоровления их деятельности в направлении обеспечения устойчивого роста во всех отраслях экономики.  
Предоставление создаваемым на территории Чеченской Республики коммерческим банкам перечисленных выше льгот, позволит возродить источники финансирование инвестиций в предприятия реального сектора экономики региона. 

  ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

     Обычно  в советской экономической литературе кредитом называют движение ссудного (т.е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента.

     Временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.

     Ценой ссудного капитала является процент. В  отличие от цены обычных товаров и услуг, процент является оплатой потребительской стоимости ссудного капитала. Источником процента является доход, полученный от использования кредита. Изменение нормы процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования.

     Ссудный процент выполняет две функции: перераспределение части прибыли  предприятий или доходов личного  сектора и регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.

     В современных условиях само понятие "кредит" изменяется, оно не может уже раскрыться, как форма перемещения ссудного капитала от кредитора к заемщику. Сейчас кредитной сделкой можно назвать любую экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению задолженности одного из участников.

     Таким образом, кредит выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств. Все эти функции отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т.д.

     Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому  формы кредита можно рассматривать  в зависимости от характера ссуженной  стоимости; кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика.

     В зависимости от ссуженной стоимости  различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

     В зависимости от того, кто в кредитной  сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

     В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.

     Чистых  форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется  в денежной форме, однако на практике его погашение производится в  форме товаров и т.п.

     В отечественной практике используются и другие подходы к классификации форм кредитов, в частности: прямая и косвенная; явная и скрытая; старая и новая; основная и дополнительная; развитая и неразвитая и др.

     В этой связи появляются и развиваются  новые разновидности форм кредита. Новыми формами кредитных отношений, которые успешно применяются  в цивилизованных странах, являются лизинг-кредит, факторинг, форфейтинг, ипотека, овердрафт и др.

     В мировой практике используются и  другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим  и физическим лицам и другие.

     Сущность  и функции кредита в его  различных формах реализуются через  кредитную систему. Кредитная система  тесно связана с денежной, поэтому  говорят об их совокупности – денежно-кредитной  системе. Традиционно кредитная  система рассматривается в двух аспектах: функциональном и институциональном.

     С точки зрения функционального аспекта, кредитная система -совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Она представлена банковским, коммерческим и потребительским, государственным и международным кредитом.

     С точки зрения институционального аспекта, кредитная система представляет собой совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих  денежные средства в соответствии с  основными принципами кредитования.

     Кредитные системы стран складываются из банковской системы и совокупности небанковских кредитно-финансовых институтов, способных  аккумулировать временно свободные  средства и размещать их на условиях срочности, платности и возвратности. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые учреждения представлены инвестиционными фондами, финансовыми  и страховыми компаниями, негосударственными пенсионными фондами, сберегательными  кассами, ломбардами. Ядром кредитной  системы государства остается банковская система.

     В России действует двухуровневая  кредитная система: Центральный  банк - банковские институты и небанковские кредитные организации. Центральный  банк РФ является эмиссионным центром  страны, предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, выполняет  функции управляющего золотовалютными  резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета.

     Коммерческие  банки являются основой кредитной  системы России. В России сложилась  кредитная система, отличная от двух основных мировых моделей: американской и немецкой. В стране действуют  универсальные банки (этим она отличается от американской модели), а также  функционирует достаточно развитый сектор специализированных кредитных  организаций (этим она отличается от немецкой модели).