Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Февраля 2015 в 12:44, контрольная работа
Оценка кредитоспособности клиента обычно базируется на анализе следующих критериев:
1) качество управления компанией (уровень менеджмента);
2) характер кредитуемой сделки;
3) опыт работы банка с данным конкретным клиентом (кредитная история);
№ платежа (k) |
Дата |
Дней (τk) |
Дней в году (Tk) |
Величина задолженности (Sk) |
Ежемесячный платёж | ||
Сумма платежа (Ak) |
в том числе | ||||||
на погашение процентов (Ik) |
на погашение основного долга | ||||||
1 |
29.08.07 |
22 737,50 |
|||||
2 |
29.09.07 |
31 |
365 |
19 107,97 |
4 020,00 |
390,47 |
3 629,53 |
3 |
29.10.07 |
30 |
365 |
15 405,53 |
4 020,00 |
317,56 |
3 702,44 |
4 |
29.11.07 |
31 |
365 |
11 650,09 |
4 020,00 |
264,56 |
3 755,44 |
5 |
29.12.07 |
30 |
365 |
7 823,71 |
4 020,00 |
193,62 |
3 826,38 |
6 |
29.01.08 |
31 |
366 |
3 937,70 |
4 020,00 |
133,99 |
3 886,01 |
7 |
29.02.08 |
31 |
366 |
0,00 |
4 005,14 |
67,44 |
3 937,70 |
Для обычного заёмщика, берущего в банке кредит, важнейшим показателем является сумма всех процентов по кредиту, которые ему предстоит заплатить. С точки зрения финансовой теории такой подход категорически неверен: деньги обесцениваются со временем, поэтому более ранние платежи имеют больший вес, чем более поздние, и их просто нельзя суммировать. Тем не менее, если уровень инфляции не очень высок (то есть если деньги обесцениваются не очень быстро), и кредит выдан на небольшой срок (в пределах нескольких лет), то такой показатель, как сумма уплаченных по кредиту процентов, имеет право на существование. В этом параграфе мы получим формулы для расчёта этого показателя для кредитов, погашаемых в соответствии с аннуитетной и дифференцированной схемами, когда промежутки времени между датами внесения платежей одинаковы.
Собственно, для аннуитетной схемы всё очень просто: очевидно, что сумма уплаченных по кредиту процентов составляет
где
nA — это сумма всех платежей;
Для того, чтобы найти сумму процентных денег для дифференцированной схемы, придётся вспомнить формулу (7), из которой следует, что часть платежа Ak, которая идёт на уплату начисленных процентов, равна
Последовательность чисел Ik,d представляет собой арифметическую прогрессию с начальным членом iτS0 и разностью –iτS0 / n, сумма которой равна
niτS0+n(n−1)/2*(−iτS0/n)=iτS0(
Значит,
Id=iτS0(n+1)/2 (10)
Пример
Рассмотрим кредит размером 300 тысяч рублей, выданный на полгода под 24% годовых. В общем, всё тот же самый, который мы разбирали в примерах в параграфах 9 и 11.
Если кредит погашается одинаковыми (аннуитетными) платежами, то сумма уплаченных заёмщиком процентов составит
Ia = 6 · 53 558 – 300 000 = 21 348 рублей
Если же кредит погашается дифференцированными платежами, то сумма уплаченных процентов будет равна
Id=0,24*112*300 000*(6+1)2=21
Ia ≥ Id.
Мы вывели две формулы, с помощью которых можно рассчитывать сумму уплаченных процентов по кредиту, погашаемому в соответствии с аннуитетной или дифференцированной схемой. Оказывается, что с точки зрения этого показателя (размер суммы уплаченных процентов) аннуитетная схема для заёмщика всегда менее выгодна, чем дифференцированная.
На первый взгляд, переплата по диф.схеме меньше, поэтому он выгоднее, но давайте посмотрим на кредит со стороны Банка. Итак, первый платеж в нашем примере составляет 1100 рублей, поэтому клиент должен позволить себе выплатить эту сумму с учетом его доходов. Каждый месяц сумма меняется, что может привести к путанице и внесением недостаточной суммы, а т. к. списания за кредит автоматизированные, то банк не получит платеж вовремя, а это упущенная прибыль, т. к. на эти деньги кредитор рассчитывал и вступал в обязательства на основании их обладания. Мы говорим о конкретном примере, который составляет определенный процент в кредитном портфеле банка, т. е. даже 1% таких кредитов от миллиардного портфеля банка это весьма весомая сумма.
Допустимый размер суммы кредита
Помимо того, что схема аннуитентных платежей более понятна заемщику, т. к. платеж одинаковый, она позволяет предоставить заемщику большую сумму, ведь платеж этот меньше максимального размера дифференцируемого платежа, т. е. при прочих равных условиях, банк может предоставить большую сумму кредита клиенту. Например банк позволяет брать кредит, если каждый ежемесячный платеж не более 40% от дохода, то сумму 120 000 в кредит под 10% годовых доход по диф.схеме банк даст с доходом 27500, а с аннуитентными платежами — 26400, т. е. разница примерно в 4%.
Возможности и удобство аннуитента
К тому же, с весны этого года законодательно сняты ограничения, не позволяющие управлять своим кредитом: отмена моратория — период в который нельзя погашать кредит досрочно, нет комиссий и штрафов за досрочное погашение, каждый кредит может быть погашен частично. Таким образом, вы можете каждый месяц осуществлять частичное досрочное погашение на сумму, которая будет уменьшать размер основного долга равными частями, и самостоятельно сделаете из кредита дифференцируемую схему погашения. Так же постоянный размер платежа позволит вам составить длительное поручение на погашение кредита со своего счета, либо передать сведения в бухгалтерию для того, чтобы часть заработной платы переводили в Банк и вы не волновались о своевременном погашении.
3.1 Определите необходимую сумма вклада в настоящем, чтобы через два года иметь накопления в размере 10 тыс.руб. Годовая ставка процента 30%, начисление процентов 1 раз в квартал (схема сложного процента).
Решение:
S= , руб.
Ответ: 5607,02 руб.
3.2 Рассчитайте реальную процентную ставку по депозиту. Если эффективная процентная ставка в расчете на год 30%, инфляция в месяц составляет 2%.
Решение:
.
Ответ: 0,2189 или 29,89%.
3.3 Рассчитайте стоимость облигации (номинал 1000 руб.), срок погашения которой через 3 года, ежегодный процент по облигации 20%, дисконт 25%. Если процентная ставка в экономике повысится на 5 пунктов, сколько будет стоить эта облигация (доход по облигации фиксированный)?
Решение:
Для расчета текущей стоимости номинала облигации необходимо его величину умножить на фактор дисконтирования единичного платежа. Таким образом, текущая стоимость номинала равна:
Процентные платежи по облигации представляют собой трехлетний аннуитет с единичным платежом 200 руб. (20% от номинала облигации).
Следовательно, для расчета текущей стоимости необходимо величину платежа умножить на фактор дисконтирования аннуитета для трех периодов и ставки 20%:
Текущая стоимость облигации составляет:
Ответ: 902,40 руб. и 912,16 руб.
3.4 Рассчитайте ежегодную амортизацию, начисленную по линейному способу, и остаточную стоимость имущества на конец каждого года, если первоначальная стоимость имущества 200 тыс. руб., срок полезного использования 5 лет.
Решение:
Ежегодная амортизация 200000/5=40000 руб.
Остаточная стоимость:
1-й год: 200000-40000=160000 руб.
2-й год: 160000-40000=120000 руб.,
3-й год: 120000-40000=80000 руб.,
4-й год: 80000-40000=40000 руб.,
5-й год: 40000-40000=0 руб.
3.5 Какая акция обеспечила инвестору максимальную доходность в расчете на 1 день: акция А подорожала за неделю на 10%, акция В подорожала за 10 дней на 14%.
Решение:
Ответ: акция А обеспечит инвестору максимальную доходность в расчете на 1 день (15/7=2,1%).
Предоставление кредитов – это главная экономическая функция банков. Но эта функция также связана с риском, поскольку действия как внешних (экономические условия в стране), так и внутренних факторов (ошибки в руководстве) могут принести значительный убыток банку.
Выдача потребительских кредитов населению является одним из основных направлений деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является также одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством. Расширение работы банка всегда неразрывно связана с привлечением новых клиентов.
Частное лицо, в отличие от юридических лиц, не может стать банкротом, после чего возврат кредита ставится под угрозу. Однако, при выдаче кредитов физическим лицам может быть затруднена функция контроля банка за целевым использованием кредита.
Размер месячного платежа основного долга определяется путем деления суммы кредита на время пользования им по договору, исчисленное в месяцах. Погашение процентов по кредиту и процентов по ним производится, через учреждения банка наличными деньгами, переводами через предприятия связи, перечисляются со счетов по вкладам, а также путем удержания из заработной платы. В документах об уплате или переводе платежей указывается отдельно. Прием банком платежей в погашение кредита наличными деньгами производится с выдачей квитанции Ф-31. При погашении задолженности по кредиту путем удерживания из заработной платы заемщик дает бухгалтерии по месту работы поручения. При недостаточности суммы для погашения процентов по кредиту и платежа основного долга в первую очередь банку погашается неустойка, проценты за пользование кредитом, оставшаяся сумма направляется на погашение основного долга. Не внесенные в сроки платежи перечисляются на счет просроченных ссуд.