Международные расчеты кредит. Мировой финансовый рынок

ЗВЕНИГОРОДСКИЙ  ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ – ФИЛИАЛ

ФЕДЕРАЛЬНОГО  ГОСУДАРСТВЕННОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ «ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РФ»

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

по дисциплине «Финансы и кредит»

 

 

 

Тема «МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ КРЕДИТ. МИРОВОЙ ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК»

 

 

 

 

                                                          Студент _____________ Федюк Ю.С

                                                                                   (подпись)     

                                                          Группа №26                                        

                                                          Специальность финансы (по отраслям)

                                             Специализация налоги и налогообложение

                                             Форма обучения очная

                                                          Руководитель ___________Балинкевич Е.В.

                                                                                          (подпись)

 

 

Звенигород 201 

Содержание

1. Введение………………………………………………………………...............3

2. Понятие международных расчетов…………………………………………....4

3. Формы международных  расчетов………………… .…………………………6

4.Международный кредит………………………………………………………10

4.1 Классификация форм международного кредита ………………………….11

4.2 Основные функции кредита………………………………………………...15

5. Мировой финансовый рынок………………………………………………...17

5.1.Структура рынка ссудных капиталов……………………………………....19

6. Заключение………………………………………………….……..…………. 21

7. Список использованной  литературы…………………….………………..…23

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Введение

Актуальность  темы .Мировой финансовый рынок не вызывает сомнения, т.к. мировой рынок всегда являлся показателем социально-экономического развития человечества, а появление и дальнейшие изменения в международных расчетах связаны с развитием и интернационализацией товарного производства и обращения.

Необходимо иметь в  виду, что практика функционирования современных финансовых рынков в  зарубежных странах не может быть полностью адаптирована к российским условиям и возможностям. Для их активного развития в России должна быть проделана огромная подготовительная и организационная работа на уровне государственных структур, предпринимателей, финансистов, специалистов и консультантов. Однако понимание механизмов функционирования финансовых рынков за рубежом и их практика в этой области принесет несомненно большую пользу. В России финансовые рынки еще находятся в начале развития. Тем не менее в условиях массового преобразования государственных предприятий в акционерные общества ресурсы финансового рынка могут активно использоваться в качестве источника расширенного воспроизводства. В России рынок государственных облигаций – пока единственный развитый сегмент финансового рынка. Это вполне нормальный этап в развитии экономики. Следующие будут зависеть от готовности России к их появлению. Международные расчеты охватывают расчеты по внешней торговле товарами и услугами, а также некоммерческим операциям, в том числе связаны со строительством объекта за границей и оказанием помощи развивающимся странам.

Объект исследования является. структурное подразделение  финансового рынка, формы и методы международных расчетов .

Цель. Изучить данную тему подробно, разобрать все составляющие , выявить особенности.

2.Понятие международных  расчетов

 

Появление и дальнейшие изменения в международных расчетах связаны с развитием и интернационализацией товарного производства и обращения. В них отражается относительно обособленная форма движения стоимостей в международном обороте в силу несовпадения периодов производства и реализации товаров, удаленности рынков сбыта. Международные расчеты охватывают расчеты по внешней торговле товарами и услугами, а также некоммерческим операциям, кредитам и движению капиталов между странами, в том числе связаны со строительством объектов за границей и оказанием помощи развивающимся странам.

В настоящее время  международные расчеты опосредуют, в большинстве своем, внешнеэкономические  сделки, заключаемые со стороны российских участников любыми юридическими лицами и предпринимателями. Само понятие «международные расчеты» является комплексным и включает правоотношения по осуществлению платежей в гражданско-правовых сделках, осложненных иностранным элементом. В это понятие могут включаться и валютно-финансовые, и кредитные, и денежные обязательства в зависимости от состава и направленности действий участников правоотношения.

Состав участников международно-расчетных  правоотношений не ограничивается продавцом и покупателем. Одну из центральных ролей при осуществлении международных расчетов занимают банки. Функционирование банков в гражданско-правовых отношениях имеет свои особенности, связанные с целевым назначением банков. В законодательстве большинства государств, в том числе и Российской Федерации, предусмотрено специальное регулирование банковской деятельности.

Для осуществления расчетов банки используют свои заграничные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками, которые сопровождаются открытием счетов "лоро" (иностранных банков в данном банке) и "ностро" (данного банка в иностранных). Корреспондентские соглашения определяют порядок расчетов, размер комиссии, методы пополнения израсходованных средств. Для своевременного и рационального осуществления международных расчетов банки обычно поддерживают необходимые валютные позиции в разных валютах в соответствии со структурой и сроками предстоящих платежей и провопят политику диверсификации своих валютных резервов. В целях получения более высокой прибыли банки стремятся поддерживать на счетах "ностро" минимальные остатки, предпочитая размещать   валютные активы на мировом рынке ссудных капиталов, в том числе на еврорынке.       

                                                                                                                                                                                          

Как правило, международные  расчеты осуществляются между юридическими и физическими лицами разной национальной принадлежности или находящимися на территориях разных государств, то уместным будет вопрос о праве, применимом для регулирования расчетов сторон согласно международному контракту. В связи с этим следует заметить, что международные расчеты (или, в данном случае, международные денежные обязательства) могут иметь как самостоятельный характер, так и составлять часть внешнеэкономического договора. В обоих случаях надлежит выбрать такой правопорядок, регулирование которого в наибольшей степени обеспечит интересы партнеров по сделке.

Платежные условия внешнеэкономических сделок включают следующие основные элементы: валюту цены; валюту платежа; место платежа; валютные оговорки; форму расчетов; порядок оплаты; санкции при задолженности платежа.

 

 

 

 

3. Формы международных расчетов

 

В соответствии со сложившейся практикой в настоящее время применяются следующие основные Формы международных расчетов:  документарный аккредитив, инкассо, банковский перевод, открытый счет, аванс. Кроме того, осуществляются расчеты с использованием векселей и чеков. С международными расчетами тесно связаны гарантийные операции банков по отдельным формам расчетов (например: инкассо, аванс, открытый счет), они служат дополнительным обеспечением выполнения внешнеторговыми партнерами обязательств, взятых на себя по контракту. Исторически сложились следующие особенности международных расчетов.

1. Импортеры и экспортеры, их банки вступают в определенные обособленные от внешнеторгового контракта отношения, связанные с оформлением, пересылкой, обработкою товарораспорядительных и платежных документов, осуществлением платежей. Объем обязательств и распределение ответственности между ними зависят от конкретной формы расчетов.

2. Международные расчеты регулируются нормативными национальными законодательными актами, а также международными банковскими правилами и обычаями.

3. Международные расчеты - объект унификации, что обусловлено интернационализацией хозяйственных связей, универсализацией банковских операций. На конференциях в Женеве в 1930 и 1931 гг. приняты международные Вексельная и Чековая конвенции, направленные на устранение сложностей использования векселей и чеков в международных расчетах. Единообразный вексельный закон служит базой национального законодательства в большинстве стран. Комиссия по праву международной торговли ООН осуществляет дальнейшую унификацию вексельного законодательства. Международная торговая плата, созданная в Париже в начале XX века, разрабатывает и издает Унифицированные правила по инкассо, например, первые правила по инкассо были разработаны в 1936 г., затем переработаны в 1967 и 1978 гг. (вступили в силу с января 1979 г.). Большинство банков мира объявили о своем присоединении к Унифицированным правилам по аккредитивам и инкассо.

4. Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер, т.е. осуществляются против финансовых и коммерческих документов. К финансовым документам относятся простые и переводные векселя, чеки, платежные расписки. Коммерческие документы включают: а) счета-фактуры; б) документы, подтверждающие отгрузку или отправку товаров, или принятые к погрузке (железнодорожные, автомобильные и авиационные накладные, почтовые квитанции, комбинированные транспортные документы на смешанные перевозки); в) страховые документы страховых компаний или их агентов, поскольку экспортные грузы обычно страхуются; г) другие документы - сертификаты, удостоверяющие происхождение, вес, качество или анализ товаров, а также пересечение ими границы, таможенные и консульские счета и т.д.  Банк проверяет содержание и комплектность этих документов.

5. Международные платежи осуществляются в различных валютах, поэтому они тесно связаны с валютными операциями, купле-продаже валют. На эффективность их проведения влияет динамика валютных курсов.

На выбор форм международных  расчетов влияет ряд факторов:

 Вид товара, являющегося объектом внешнеторговой сделки (формы расчетов отличаются при поставках машин и оборудования или, например, продовольствия); наличие кредитного соглашения; платежеспособность и репутация контрагентов по внешнеэкономическим сделкам, определяющие характер компромисса между ними; уровень спроса и предложения на данный товар на мировых рынках. В контракте оговариваются условия и формы международных расчетов.

Международные расчеты  могут осуществляться в форме:

Документальный аккредитив - это денежное обязательство банка выплатить продавцу за товар определенную сумму ,оговоренную договором , после того  как будут предоставлены документы , подтверждающие  отправку товара и соответствующие взаимной договоренности между продавцом и покупателем . Банк, выдающий обязательства, должен произвести платеж экспортеру или обеспечить аккредитив с помощью денежного депозита или другого залога. Аккредитив–это поручение банка покупателям (банк-эмитент) банку поставщика об оплате поставщику товаров или услуг на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявление покупателя против предоставленных поставщиком соответствующих документов, подтверждающие поставку товара товару согласно контракту.

Все аккредитивы делятся на две большие группы: денежные и товарные; кроме того, аккредитивы делятся на отзывные и без отзывные покрытые и непокрытые, подтвержденные и неподтвержденные, трансферабельные ( переводные и  возобновляемые ), или револьверные. Обязательство банка по аккредитиву является самостоятельным и не зависит от правоотношений сторон по коммерческому контракту. Это положение направлено на защиту интересов банков и их клиентов: экспортеру обеспечивает ограничение требований к оформлению документов и получению платежа только условиями аккредитива; импортеру - четкое выполнение экспортером всех условий аккредитива.

Инкассо, представляет собой обязательство банка по поручению экспортера получить от импортера сумму платежа по контракту, против передачи последнему товарных документов и перечислить ее экспортеру. В соответствии с Унифицированными правилами по инкассо, ГК РФ ст.874 от 07.02.2011 №4-ФЗ,инкассовые операции осуществляются только банками на основе полученных от экспортера инструкции. Различают простое и документарное инкассо. Простое инкассо означает взыскание платежа по Финансовым документам. несопровождаемым коммерческими документами: документарное инкассо - инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, либо только коммерческих документов, при этом на банках не лежит никаких обязательств по оплате документов.

Банковский перевод  предполагает, что экспортеры направляют импортерам счета и другие документы за поставленные товары, выполненные работы, по претензиям и другие взаимные расчеты. На основании этих документов плательщики отсылают в свои банки платежные поручения на перевод денег на счета экспортеров или кредиторов. Эта форма используется в основном при оплате долга по кредитам, выдача авансов , урегулирования рекламации по качеству и ассортименту, оплате задолженности по открытому счету, а так же по неторговым платежам.

Расчеты в Форме аванса наиболее выгодны для экспортера, т.к. оплата товаров производится импортером до отгрузки, а иногда даже до их производства. Если импортер оплачивает товар авансом, он кредитует экспортера. Согласно международной практике платежи в Форме аванса составляют 10-33% суммы контракта.

Сущность расчетов по открытой форме состоит в платежах импортера экспортеру после получения  товара. Сумма текущей задолженности  учитывается в книгах торговых партнеров. Данная форма международных расчетов связана с кредитом по открытому счету. Порядок расчетов по погашению задолженности по открытому счету определяется соглашением между контрагентами.

Основываясь на ст.815 ГК РФ от 07.02.2011 №4-ФЗ, вексель является основной формой коммерческого кредита многих участников международной торговли . Экспортер выписывает срочные векселя ( тратты ) на импортера и вместе с товарораспорядительными документами передает их в банк. Покупатель получает документы в своем банке только против акцепта векселя (тратт). Условия кредита обычно покрывают 80-85% стоимости контракта. Остальная сумма выплачивается импортерам наличными, в том числе в форме аванса.

 

4.Международный  кредит

 

Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношении, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента. Как экономическая категория, международный кредит выражает отношения между кредиторами-экспортерами и заемщиками-импортерами разных стран по поводу предоставления , использования и погашения кредита. Эти отношения осуществляются путем предоставлением валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам на условиях возвратности и уплаты процентов, преимущественно в виде займов. Кредитный договор описан в ГК РФ ст.819 от 07.02.2011 №4-ФЗ.