Організація кредитних операцій комерційними банками фізичних осіб

 

         Так, кредити фізичним особам мають стійку тенденцію до зменшення, адже у 2009 р. їх було видано на 56623 тис. грн.(або на 11,6%) менше, ніж у 2008 р., а у 2010 р. обсяги такого кредитування зменшилися ще на 41545 тис. грн.(або на 9,6%). Отже, загальне скорочення кредитування фізичних осіб у 2008-2010 р.р. склало 98168 тис. грн.. (або 21,2%), що є негативною тенденцією у діяльності банку, що виникла в результаті впливу кризових факторів у банківському секторі внаслідок світової фінансової кризи.

       Окрім цього, слід відзначити скорочення частки кредитування фізичних осіб з 20,5% у 2008 р. до 18,3% у 2010 р. це пояснюється, перш за все, скороченням обсягів кредитування, підвищенням відсоткових ставок за кредитами, зменшенням потенційного контингенту позичальників внаслідок невигідних кредитних угод, надзвичайно довгої процедури розгляду можливості отримання кредиту тощо..

       В додатку А таблиці 2.10. представлено аналіз кредитування фізичних осіб ВАТ «БМ Банк» у 2008-2010р.р. за видами та строками виданих кредитів, з якої видно, що протягом усього досліджуваного періоду в кредитній діяльності банку переважають кредити, що відносяться до напрямку споживчого кредитування, однак водночас спостерігається зменшення їх абсолютного обсягу в динаміці. Так, у звітному 2010р. сума виданих кредитів на споживання зменшилась на 39501 тис. грн. у порівняння із 2009 р., а у 2009 р. спостерігається скорочення кредитування за цим напрямком на 52839 тис. грн. проти 2008 р. Отже, хоча існує тенденція до скорочення споживчого кредитування, але з плином часу вона уповільнюється, що пов’язано із відносною стабілізацією на ринку банківських послуг після фінансової кризи. Звертає на себе увагу, що у складі споживчих кредитів переважають кредити строком до 1 року та від 1 до 5 років, що пов’язано із загальними тенденціями скорочення строків кредитування у банківському секторі протягом останніх років.

       Також слід відмітити позитивну тенденцію щодо динаміки абсолютних показників кредитування за іншими видами: зростання на 67 тис. грн.. у 2009 р. та на 22 тис. грн. у 2010 р., при цьому у структурі цього напрямку кредитування переважають короткострокові кредити (до 1 року). Слід також зазначити, що їх частка у загальному обсязі кредитування фізичних осіб у протягом досліджуваного періоду не є суттєвою – не більше 0,005%. Отже, таке зростання можна вважати несуттєвим у порівнянні з іншими продуктами кредитної лінійки банку (для порівняння: частка іпотечних кредитів зросла у 2010 р. на 3,1% проти попереднього звітного періоду).

       На відміну від позитивної динаміки змін за іншими кредитами, іпотечне кредитування має стійку тенденцію до скорочення: на 3800 тис. грн.. у 2009 р., та на 2065 тис. грн.. – у 2010 р. При цьому переважну частку у іпотечних кредитах займає середньострокове кредитування, до цього ж ця частка із плином часу зростає. Напроти, короткострокове та довгострокове кредитування тяжіє до зменшення. У першому варіанті йдеться про поновлення процесу погашення фізичними особами заборгованості за кредитами, а в другому – про перехід заборгованості з розряду довгострокової до середньострокової із одночасним обмеженням нового довгострокового кредитування внаслідок стагнації на ринку іпотечного кредитування.

       Структура кредитування фізичних осіб за видами забезпечення подана на рис. 2.12.

 

 

       Рис. 2.12 Структура кредитування фізичних осіб ВАТ «БМ Банк» за видами забезпечення у 2008-2010 р.р

 

       Наступним етапом аналізу кредитування фізичних осіб є дослідження наданих кредитів за видами валют, що можна спостерігати у таблиці 2.12.  

Напрямок	2008 рік		2009 рік		Зміна за період		2010 рік		Зміна за період
	Сума, тис. грн	Пит. вага, %	Сума, тис. грн	Пит. вага, %	Уабс. вел., тис. грн	Темп приросту, %	Сума, тис. грн	Пит. вага, %	У абс. вел., тис. грн	Темп приросту, %
Разом кредитів	488876	100	432253	100	-56623	-11,6	390708	100	-41545	-9,6
В т.ч. в національній валюті	82131	16,8	81190	18,8	-941	-1,1	98586	25,2	17396	21,4
В іноземній валюті	406745	83,2	351063	81,2	-55682	86,3	292122	74,8	-58941	-16,8

       Таблиця 2.12 Аналіз кредитування населення ВАТ «БМ Банк» у 2008-2010 рр.за видами валют.

       Щодо розподілу наданих банком кредитів у 2008-2010р.р. за видами валют, то найбільш питому вагу протягом досліджуваного періоду займають кредити, надані у іноземній валюті (83,2%,81,2% та 74,8% відповідно), але спостерігається зменшення цього показника як в динаміці, так і у структурі кредитів наданих фізичним особам.

       Відповідно, протягом досліджуваного періоду зростає частка кредитів у національній валюті, при цьому абсолютний обсяг таких кредитів спочатку скорочується (на 941 тис. грн. У 2009 р.), але потім динамічно зростає (на 17396 тис. грн.. у 2010 р.), що пояснюється зростанням довіри позичальників до національної валюти внаслідок потрясінь на ринку іпотечного кредитування у іноземній валюті у зв’язку із стрімким зростанням їх курсу.

       Отже, проведений аналіз кредитного портфеля ВАТ «БМ Банк» в частині кредитування фізичних осіб дозволив зробити висновок, що організація кредитного процесу банку може вважатися задовільною, адже попри суттєвий вплив негативних факторів впливу, що мають макроекономічне походження, банк намагається підтримувати свої позиції, змінюючи кредитну лінійку з метою мінімізації ризику по ряду напрямків кредитування з підвищеним ступенем ризику. Характеризуючи якісні властивості змін у структурі кредитного портфеля банку, слід зауважити, що вони відбуваються відповідно до загальноекономічних змін у економіці держави та мають, таким чином, об’єктивний характер.

 

      

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 3. Удосконалення процесу кредитування банком фізичних осіб.

 

       Процес кредитування пов'язаний з діями багаточисельних та різноманітних факторів ризику, які здатні спричинити непогашення кредиту в встановлений термін. Тому надання кредитів банк обумовлює вивченням кредитоспроможності клієнта, тобто вивченням факторів, які можуть спричинити їх непогашення. [6, с.83].

       Норми чинного законодавства України, якими регулюються кредитні відносини, на думку багатьох практиків банківської справи, ще не сповна відповідають потребам сьогодення. Не всі діючі законодавчі та нормативні документи, що регламентують проведення комерційними банками кредитних операцій, мають чіткий системний характер і тому не забезпечують постійного розвитку кредитного ринку в Україні. Це гальмує процес нарощування комерційними банками кредитного портфеля, а отже, не дає змоги повною мірою задовольняти зростаючі потреби економіки держави.

       Суттєвими є такі фактори: курсові ризики (особливо у разі кредитування іноземною валютою); необхідність виконання доволі жорстких вимог Національного банку щодо створення страхових резервів на покриття можливих втрат від проведення кредитних операцій; низький рівень капіталізації банківської системи; недостатня кількість банківських ресурсів для середньо- і довгострокового кредитування інвестиційних проектів; високий (порівняно з європейським) рівень процентних ставок; операційні ризики, пов’язані з недосконалістю технологій та відсутністю відповідного досвіду банківського персоналу; інші проблеми.

       Можна увести в дію кілька законодавчих актів (насамперед Закон „Про іпотеку”), державну агенцію гарантування кредитів для малого та середнього бізнесу. На початковому етапі функціонування спеціалізованих банків, на мою думку, варто було б надати їм деякі податкові пільги (наприклад, щодо оподаткування доходів, отриманих від інвестиційної діяльності), знизити норми формування обов’язкових резервів, запровадити практику часткової компенсації частини процентної ставки за кредитами, які надаються спеціалізованими банками або комерційними банками для іпотечного кредитування пріоритетних галузей економіки. Такий досвід банківська система уже має в галузі кредитування агропромислового комплексу. А Міністерство економіки не виключає можливості розширення практики компенсації частини процентних ставок за кредитами, які надаватимуться підприємствам інших галузей економіки.

       Окремо хотілося б зупинитися на проблемах, які можуть виникнути у зв’язку з низкою передбачених Законом „Про банки і банківську діяльність” обмежень у сфері кредитування. Так, банкам заборонено прямо чи опосередковано надавати кредити для придбання власних цінних паперів. Їх використання з метою забезпечення кредитів можливе лише з дозволу Національного банку. Таке обмеження, на нашу думку, незавжди є обґрунтованим, адже бувають випадки, коли клієнти зацікавлені в придбанні (зокрема за рахунок кредитних коштів) векселів, ощадних сертифікатів і облігацій банків для вкладення коштів зі збереженням  можливості подальшого перепродажу цінних паперів на вільному ринку без суттєвої втрати дохідності.

       Крім того, ні Законом „Про банки і банківську діяльність”, ні нормативними актами НБУ досі не врегульовано процес отримання комерційним банком дозволу на використання власних цінних паперів для забезпечення кредитів (не розроблено порядку подання та розгляду заяв, не визначено фактори, які можуть впливати на прийняття Національним банком відповідних рішень).

       Новим законом заборонено банківським установам надавати кредити за процентними ставками нижчими від ставок за кредитами, які вони беруть самі, та ставок, за якими виплачуються відсотки за депозитами. Банкам, за деякими винятками, забороняється також встановлювати нижчі від собівартості банківських послуг процентні ставки та комісійні. Проте практика свідчить, що банківські установи, керуючись принципами корпоративного банкінгу (комплексного обслуговування клієнтів), за деякими видами послуг чи операцій досить часто все-таки застосовують мінімальні ставки, компенсуючи витрати за рахунок інших операцій із клієнтами. Нині, наприклад, дуже складно розподілити на окремі види операцій адміністративні, господарські та інші витрати. Зважаючи на це, варто було б, на мою думку, не обмежувати мінімальний розмір процентної ставки за кредитами, а заборонити лише надання безпроцентних кредитів (за винятками, передбаченими законодавством).

       Набутком нової редакції Закону „Про банки і банківську діяльність” є положення щодо захисту прав кредитора у випадку неповернення в передбачений угодою строк позички та нарахованих за нею відстків. У такому разі банк має право вдатися (шляхом прийняття відповідноо наказу) до примусової оплати боргового зобов’язання. Шкода тільки, що законом та нормативними документами НБУ не передбачено конкретного механізму реалізації цього права.

       Прийняття Закону „Про банки і банківську діяльність”, безумовно, позитивно впливає на подальший розвиток банківської справи та зміцнення банківської системи в Україні. Проте воно загострило потребу нагального внесення змін до чинного законодавства, приведення у відповідність із ним нормативно-правових документів Національного банку.

       Способи захисту від кредитного ризику:

 

       І спосіб - встановлення позичальникам лімітів кредитування. Як правило, банки встановлюють ліміт, який регламентує розмір обороту по видачах кредиту за певний період (ліміт видачі). Вона відкривається клієнтам зі сталою репутацією, які мають стабільний фінансовий стан.

       II спосіб – диверсифікація кредитних вкладень. Це означає розподіл кредитів між різними суб'єктами правовідносин, клієнтами різних форм власності і галузей економіки, між різними регіонами країни тощо.

       III спосіб – оперативність при стягненні боргу – передбачає необхідність підтримувати з позичальником тісні контакти протягом усього строку користування кредитом. Банк повинен слідкувати за станом справ у клієнта і у разі необхідності застосовувати упереджувальні дії щодо захисту своїх інтересів.

       IV спосіб – страхування кредитних операцій. Він означає, що банки повинні створювати страхові фонди як на макро-, так і мікро-рівнях, а також страхувати окремі кредитні угоди в спеціалізованих страхових компаніях.

       V спосіб – забезпеченість кредиту.

       VI спосіб - оцінка кредитоспроможності позичальника.

 

         Додатки

 

Додаток А

 

 

Таблиця 2.10 Аналіз кредитування фізичних осіб ВАТ «БМ Банк» у 2008-2010р.р. за видами та строками кредитів

Період		2008 рік		2009 рік		Зміна за період		2010 рік		Зміна за період
		Сума, тис. грн	Питома вага, %	Сума, тис. грн	Питома вага, %	У абсолютних величинах тис. грн	У пит.. вазі %	Сума, тис. грн	Питома вага, %	У абсолютних величинах тис. грн	У пит.. вазі %
Усього кредитів		488876	100	432253	100	-56623	0	390708	100	-41545	0
Іпотечні кредити	усього	154044	31,98	150244	34,76	-3800	2,78	148179	37,9	-2065	3,1
	До 1 року	40577	8,3	55760	12,9	15183	4,6	53136	13,6	-2624	0,7
	Від 1 до 5 років	67954	13,9	63972	14,8	-3983	0,9	73163	18,7	9191	3,9
	Більше 5 років	47812	9,78	30515	7,06	-17297	-2,72	21880	5,6	-8635	-1,5
Споживчі кредити	усього	334743	68,5	2811851	65,2	-52891	-3,3	242351	62,0	-39501	-3,2
	До 1 року	188706	38,6	189326	43,8	620	5,2	109785	45,3	-79541	1,5
	Від 1 до 5 років	146173	29,9	92502	21,4	-53671	-8,5	40473	16,7	-52029	-4,7
	Більше 5 років	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Інші кредити	усього	89	0,02	156	0,04	67	0,02	178	0,05	22	0,01
	До 1 року	73	0,015	104	0,024	31	0,01	117	0,03	13	0,006
	Від 1 до 5 років	16	0,005	52	0,016	36	1,01	61	0,02	9	0,004
	Більше 5 років	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-