Организация деятельности банка ОАО КБ «ВТБ 24» как источника ликвидности экономики

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Мая 2013 в 09:49, курсовая работа

Краткое описание

Целью курсовой работы является изучение банков как источника ликвидности экономики подходов к определению ликвидности на базе изучения отечественного и зарубежного опыта, рассмотрение уровня ликвидности кредитной организации.
Для выполнения цели данной работы следует выполнить ряд задач:
охарактеризовать принципы и функции деятельности банков, порядок учреждения банка как юридического лица;
рассмотреть нормативно-правовую базу, регулирующую деятельность банков
проанализировать роль деятельности банков как источников ликвидности экономики в России

Содержание

Введение 4
1 Основы деятельности банков как источников ликвидности экономики 6
1.1 Принципы и функции деятельности банков. Порядок учреждения банка как юридического лица 6
1.2 Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность банков 8
1.3.Роль деятельности банков как источников ликвидности экономики в России 9
1.4 Банки как источники ликвидности экономики за рубежом 11
2 Организация деятельности банка ОАО КБ «ВТБ 24» как источника ликвидности экономики 13
2.1 Характеристика банка ОАО КБ «ВТБ 24» 13
2.2. Порядок осуществления активных операций банка ВТБ 24 (ЗАО) и их влияние на экономику страны 14
2.3. Анализ активных и пассивных операций банка ЗАО «ВТБ 24» с 2010 по 2012 гг. 15
2.4.Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка ЗАО «ВТБ 24» и перспективы его деятельности 18
3 Основные направления развития деятельности банков как источников ликвидности экономики 21
3.1. Проблемы развития деятельности банков, влияющих на экономику России 21
3.2. Перспективы развития деятельности банков как источников ликвидности экономики России 22
Заключение 24
Библиографический список 26
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) 27
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Норматив текущей ликвидности банка (Н3) 29
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) 30
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 Рейтинг банков по ликвидным активам на 1 октября 2012 года 31
ПРИЛОЖЕНИЕ 5 Сведения обязательных нормативах банка ВТБ 24(ЗАО) ……… 32
ПРИЛОЖЕНИЕ 6»Сравнительный анализ баланса банка ВТБ 24 33
ПРИЛОЖЕНИЕ 7 Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности банка ВТБ 24 36

Скачать в ZIP архиве (357.09 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

Kursovaya_pered.docx

— 370.31 Кб (Скачать файл)

Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости могут быть реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках - резидентах Российской Федерации, во Внешэкономбанке, в банках стран, имеющих страновые оценки "0", "1", в Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации и Европейском банке реконструкции и развития, средства в кассе банка.

Овм - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.

- величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования

Источник: Инструкция Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс].-Режим доступа: http://www.consultant.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

«Формулы для расчета нормативов ликвидности. Норматив текущей ликвидности банка (Н3)»

где

Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.

Овт - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

- величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемая в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции (код 8930).

К высоколиквидным (Лам) и ликвидным (Лат) активам относятся только те финансовые активы банка, в том числе вошедшие в портфели однородных ссуд и однородных требований,

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

«Формулы для расчета нормативов ликвидности. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)»

где

Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России N 254-П и ПоложениемБанка России N 283-П (код 8996);

ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, за исключением суммы полученного банком субординированного кредита (займа, депозита) в части остаточной стоимости, включенной в расчет собственных средств (капитала) банка, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней (код 8918, код 8997);

- величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), не вошедшим в расчет показателя ОД.

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

«Рейтинг банков по ликвидным активам на 1 октября 2012 года»

Источник: Электронный ресурс о банках и финансовом рынке России. – Режим доступа: http://www.bankir.ru.

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

«Сведения обязательных нормативах банка ВТБ 24(ЗАО)»

№ п/п	Наименование норматива	Нормативное значение	Фактическое значение
№ п/п	Наименование норматива	Нормативное значение	На 01.01.2012	На 01.01.2011	На 01.01.2010
1	Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)	15.0	43.1	40.8	47.8
2	Норматив текущей ликвидности банка (Н3)	50.0	68.2	69.3	100.5
3	Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)	120.0	94.6	94.9	87.9

Источник: Годовой отчет ВТБ 24 [Электронный ресурс].-Режим доступа: http://www.vtb24.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

«Сравнительный анализ баланса банка ВТБ 24

(на основе публикуемой формы баланса, в тыс. руб.)»

Наименование статьи	1 января 2012 г.	Удель-ный вес, %	1 января 2011 г.	Удель-ный вес, %	Измене-ние за 2011 год, %
I. АКТИВЫ
Денежные средства	60 396 974	5,2	44 752 891	5,0	35,0
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	37 858 702	3,2	21 491 068	2,4	76,2
Обязательные резервы	12 831 083	1,1	5 524 998	0,6	132,2
Средства в кредитных организациях	14 227 578	1,2	5 984 299	0,7	137,7
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	26 218 575	2,2	52 881 883	5,9	-50,4
Чистая ссудная задолженность	993 854 041	84,8	738 788 583	82,0	34,5
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	743 121	0,1	897 115	0,1	-17,2
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	741 408	0,1	740 010	0,1	0,2
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	3 661 703	0,3	3 690 690	0,4	-0,8
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	12 372 621	1,1	10 001 656	1,1	23,7
Прочие активы	23 001 567	2,0	22 087 925	2,5	4,1
Всего активов	1 172 334 882	100,0	900 576 110	100,0	30,2
II. ПАССИВЫ
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0	0,0	0	0,0	0,0
Средства кредитных организаций	55 659 651	4,7	47 721 829	5,3	16,6
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	999 313 870	85,2	710 928 102	78,9	40,6
Вклады физических лиц	823 133 105	70,2	630 051 741	70,0	30,6
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0,0	0	0,0	0,0
Выпущенные долговые обязательства	10 380 275	0,9	40 415 284	4,5	-74,3
Прочие обязательства	7 696 386	0,7	11 710 699	1,3	-34,3
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	475 393	0,0	1 442 760	0,2	-67,0
Всего обязательств	1 073 525 575	91,6	812 218 674	90,2	32,2
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
Средства акционеров (участников)	50 730 197	4,3	50 730 197	5,6	0,0
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0,0	0	0,0	0,0
Эмиссионный доход	22 693 020	1,9	22 693 020	2,5	0,0
Резервный фонд	1 840 219	0,2	999 657	0,1	84,1
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	0	0,0	4 113	0,0	-100,0
Переоценка основных средств	7 308	0,0	7 724	0,0	-5,4
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	10 082 395	0,9	1 660 959	0,2	507,0
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	13 456 168	1,1	12 261 766	1,4	9,7
Всего источников собственных средств	98 809 307	8,4	88 357 436	9,8	11,8
Всего пассивов	1 172 334 882	100,0	900 576 110	100,0	30,2
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Безотзывные обязательства кредитной организации	108 823 713	79,1	90 894 055	99,5	19,7
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	28 836 619	20,9	459 387	0,5	6 177,2
Условные обязательства некредитного характера	0	0,0	0	0,0	0,0

Источник: Годовой отчет ВТБ 24 [Электронный ресурс].-Режим доступа: http://www.vtb24.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

«Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности банка ВТБ 24»

Наименование статьи	2011 год	2010 год	Сравнение 2011 / 2010, %
Процентные доходы, всего,	122 519 543	97 412 199	25,8
в том числе:
От размещения средств в кредитных организациях	20 810 666	11 968 235	73,9
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями	97 901 061	79 787 791	22,7
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
От вложений в ценные бумаги	3 807 816	5 656 173	-32,7
Процентные расходы, всего,	50 923 763	43 080 639	18,2
в том числе:
По привлеченным средствам кредитных организаций	3 067 781	2 420 107	26,8
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	45 398 541	36 428 657	24,6
По выпущенным долговым обязательствам	2 457 441	4 231 875	-41,9
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	71 595 780	54 331 560	31,8
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на	-7 132 256	-12 358 380	-42,3
корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего,
в том числе:
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-2 272 905	-651 987	248,6
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	64 463 524	41 973 180	53,6
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-708 581	-222 907	217,9
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	3 828	87 717	-95,6
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	3 015 818	-60 464	-5 087,8
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-59 060	1 326 232	-104,5
Комиссионные доходы	14 391 129	10 325 587	39,4
Комиссионные расходы	3 122 586	1 587 955	96,6
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0	-50	-100,0
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	56 300	-100,0
Изменение резерва по прочим потерям	-2 346 313	-750 559	212,6
Прочие операционные доходы	22 609 985	3 519 139	542,5
Чистые доходы (расходы)	98 247 744	54 666 220	79,7
Операционные расходы	63 462 562	32 669 320	94,3
Прибыль (убыток) до налогообложения	34 785 182	21 996 900	58,1
Начисленные (уплаченные) налоги	8 187 864	5 185 650	57,9
Прибыль (убыток) после налогообложения	26 597 318	16 811 250	58,2
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего,	13 141 150	4 549 484	188,8
в том числе:
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	13 141 150	4 549 484	188,8
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0	0
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	13 456 168	12 261 766	9,7

Источник: Годовой отчет ВТБ 24 [Электронный ресурс].-Режим доступа: http://www.vtb24.ru

Информация о работе Организация деятельности банка ОАО КБ «ВТБ 24» как источника ликвидности экономики