Организация кредитования физических лиц

Главному бухгалтеру по оперативным вопросам подчиняются  начальники таких отделов, как управление бухгалтерского учета и отчетности, управление кредитования, управление расчетов, управление планирования.

Все остальные отделы и управления подчиняются по оперативным  вопросам заместителю директора.

Общая численность работников ОРФ АКБ на 01 января 2011 г. составила 362 человека, из них в центральном аппарате числится 145 человек, в операционном управлении (ОПЕРУ) - 26 человек, и 191 работник приходится на дополнительные офисы.

2.2. Анализ кредитных операций физических лиц ОАО АКБ «РУСЬБАНК»

Ежемесячно банк представляет отчет  в ЦБ РФ и проводит анализ кредитования ОАО АКБ «Русьбанка», что позволяет выявить результаты деятельности как каждого из доп. офисов кредитования, так и в целом результаты кредитной деятельности банка, а также определить положительные и отрицательные тенденции в направлениях кредитной деятельности банка. Анализ кредитования включает в себя данные об изменении величины кредитного портфеля в абсолютном выражении, в количественном выражении выдача-гашение кредитов по их видам, указываются полученные процентные доходы по кредитным операциям, проводится классификация кредитного портфеля по группам риска.

Проведем анализ кредитных операций ОАО АКБ «Русьбанка» по состоянию на 01.05.2011 г.

На 01.01.2011 г. объем кредитных вложений составил 988 кредитных договоров на общую сумму в рублёвом эквиваленте 119 992 тыс. рублей.

Характеристика кредитных операций на 01.09.2011 года по видам кредитования выглядела следующим образом:

Таблица 1

Характеристика кредитных  операций на 01.09.2011 (тыс. рублей)

Вид кредита	Кол-во договоров	Фактическая задолженность	Просроченная задолженность	Удельный вес просроченной задолженности, %
Коммерческие	74	112 507	474	0,42
Из них Предприниматели	40	14 769	28	0,19
Потребительские	914	7 485	3	0,04
Итого	988	119 992	505	0,42

 

На 01.11.2011 г. объем кредитных вложений составил 1230 кредитных договоров на общую сумму в рублёвом эквиваленте 137 017 тыс. рублей.

Характеристика кредитных операций на 01.11.2011 года по видам кредитования выглядит следующим образом:

 

Таблица 2

 Характеристика кредитных  операций на 01.11.2011 (тыс. рублей)

Вид кредита	Кол-во договоров	Фактическая задолженность	Просроченная задолженность	Удельный вес просроченной задолженности, %
Коммерческие	70	117 951	94	0,08
Вексельные	23	11 196	0	0,00
Потребительские	1 137	7 870	9	0,08
Итого	1 230	137 017	103	0,08

 

На 01.01.2011 г. объем кредитных вложений составил 1329 кредитных договоров на общую сумму в рублёвом эквиваленте 146 477,50 тыс. рублей.

Структура кредитных  операций на 01.01.2011 года по видам кредитования выглядит следующим образом:

Таблица 3

Структура кредитных операций на 01.01.2011 (тыс. рублей)

Вид кредита	Кол-во договоров	Фактическая задолженность	Просроченная задолженность	Удельный вес просроченной задолженности, %
Потребительские	90	117 951	822	0,70
Из них Предприниматели	51	18 344	0	0,00
Вексельные	37	18 670	0	0,00
Потребительские	1 202	9 307	9	0,10
Итого	1 329	146 478	831	0,60

 

Основную долю - 86% - в кредитном портфеле занимают потребительские кредиты – наиболее доходные, но и рискованные вложения для РУСЬБАНКА, вексельные кредиты – 8%, коммерческие кредиты – 6,4%.

Заметно, что с начала года количество кредитных договоров  увеличилось на 341, а ссудная задолженность  возросла на 26486 тыс. рублей, причем увеличение кредитного портфеля произошло за счет привлечения средств клиентов.

На 01.01.2011 года выдано 568 кредитов и 26 овердрафтов на общую сумму: 76288 тыс. рублей и 50,5 тыс. долларов США; а погашено кредитных договоров на сумму 52828 тыс. рублей и 3,8 тыс. долларов США.

В разбивке по месяцам  за 2011 год данные показатели в рублевом эквиваленте выглядят следующим образом:

Таблица 4

Количественные показатели кредитов в разбивке по месяцам 2011 г. (тыс. рублей)

Месяц	Выдано	Погашено
Январь	9 036	9 313
Февраль	16 420	8 745
Март	26 763	18 640
Апрель	25 520	16 239

 

Как видно из приведенных  показателей выдача кредитов ежемесячно увеличивается, что говорит об активности по размещению ресурсов.

За 2011 год получено процентных доходов в сумме 9 341 тыс. рублей и 1 687,5 тыс. рублей штрафов.

Таблица 5

 Характеристика показателей  по кредитам

Месяц	Уплачено % (тыс. руб.)	Средневзвешенный % (общий) по рублевой задолженности	Средневзвешенный % по выданным
Январь	3 299	27,09	32,4
Февраль	1 107	26,1	31,9
Март	1 216	27,9	32,1
Апрель	3 719	25,6	30,6

 

Сопровождение кредитного проекта - комплекс мероприятий, осуществляемых Банком, в целях обеспечения полного возврата выдаваемых заёмщику кредитных средств и начисленных за их использование процентов в сроки, обусловленные кредитным договором. Формирование и ведение кредитного дела осуществляется в кредитном отделе. Контроль за графиком предоставления кредитных средств и их целевым использованием осуществляют Кредитный эксперт и экономист отдела Финансового контроля. Своевременно проводятся анализы финансового состояния Заёмщиком, негативных моментов не выявлено. Вся работа по анализу финансового состояния оформляется отчетами, письменными справками. В кредитное дело подшивается любая информация о деятельности заемщика, в контрольном листе отмечаются факты всех состоявшихся переговоров. Кредитными работниками обеспечиваются своевременные погашения процентов и кредита. В случае допущения просрочки проводится работа с заемщиком с целью устранения неуплаты основного долга и процентов. Постоянно контролируются обороты заемщиков по РКО, при невыполнении данного условия к заемщикам предъявляются установленные договором санкции. Соблюдается периодичность проверок состояния залогового обеспечения, установленная решением полномочного кредитного комитета.

Наибольший интерес для клиентов банка представляет программа кредитования населения на любые цели. По данной программе выдано 410 кредитов на сумму 5909,7 тыс. рублей.

Таблица 6

 Количественные показатели  программ кредитования физических  лиц

№ п/п	Программа кредитования	Выдано кредитов в 2011 г.		Задолженность в 2011г.
		Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма
1	Кредит на любые цели, Наличный особый	320	6 909 751,40	480	9 115 453,26
2	Кредитование лиц, находящихся  на пенсионном обеспечении	14	441 200,00	37	757 893,02
3	Автокредитование	48	14 476 879,00	94	19 571 362,54
4	Ипотечное кредитование	13	19 431 754,00	51	56 493 212,72
5	Кредитование малого и среднего бизнеса	32	88 564 321,00	54	102 674 793,00
	Итого	427	129 823 905,4

 

Всего на 01.01.2011 г. по физическим лицам действовали 1172 кредитных договоров (без овердрафтов и товарных кредитов).

Просроченная задолженность  на 01.01.11 составила 8,6 тыс. рублей по 7 кредитным договорам. Просроченная задолженность в сумме 6,2 тыс. руб., образовавшаяся за счет несоблюдения заемщиком графика погашения ссудной задолженности, будет погашена в течение месяца.

Наибольшее увеличение кредитного портфеля происходит за счет кредита на торговых точках, которые  являются наиболее доходными для  банка и самыми рисковыми.

Характеристика изменений кредита на торговых точках за 2010 и 2011 год поквартально, в тыс. руб.

Таблица 7

Характеристика выданных кредитов на торговых точках

Квартал	2010 год	2011 год
1	109363,40	71638,84
2	86973,89	76267,95
3	112931,56	131093,26
4	117878,97	160551,11
ИТОГО:	427147,82	439551,16

 

Из характеристики видно что, основной спад приходится на конец 4-го квартала 2010 года и начало 1,2 квартала 2011 года, такие изменения связаны с пиком финансового кризиса и выхода из него, в результате которого были снижены объемы кредитования и установлен лимит по регионам на каждый день.

Таким образом, проведенный анализ кредитования ОАО АКБ «Русьбанка» показывает положительные тенденции в кредитной деятельности данного банка, а также востребованность предлагаемых продуктов в сфере кредитования на рынке банковских услуг. Данные показатели отражают квалифицированный подход персонала банка при проведении кредитных операций, что позволяет сказать о прохождении каждой кредитной сделки последовательных и необходимых этапов при выдаче кредита.

Для увеличения деятельности банка по выдачи кредитов физическим лицам необходимо разработать мероприятия  и экономически их обосновать.

 

 

Заключение

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

На финансовом рынке  кредитование сохраняет позицию  наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банков. Банковское кредитование как юридических, так и физических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования.

Кредитование физических лиц в современных условиях оказывает  двоякое влияние на экономические  процессы. С одной стороны способствует развитию экономики, поскольку стимулирует  потребление населением товаров  длительного пользования и услуг, и, как следствие, - их производство; устанавливает баланс между совокупным спросом и совокупным предложением в краткосрочном периоде; увеличивает скорость денежного обращения.

В то же время кредитование физических лиц может оказать  и негативное влияние на экономические процессы: на уровне индивида потребительский кредит создает иллюзию богатства и приводит к чрезмерным тратам; как правило, покупки в кредит обходятся дороже, чем при оплате наличными.

Но не смотря на это  кредитование физических лиц в России набирает обороты. Устоять перед соблазнами «жизни в кредит» невозможно, и банки вырабатывают все новые и новые предложения, чтобы завлечь клиентов. Кредиты на потребительские нужды стали сегодня одной из самых востребованных услуг. На рынке появляется все больше предложений. В результате, по мнению экспертов, на рынке потребкредитования за последнее время появилось несколько новых тенденций: развитие кредитных карт, рост популярности нецелевых кредитов, снижение ставок.

Потребительское кредитование в России характеризуется не только стремительным ростом его объемов, числа заемщиков и количества выданных ссуд. В последнее время развивается банковское законодательство, разрабатываются новые кредитные инструменты.

Проводя анализ банка, видно, что наибольшую долю в активе занимают кредиты, предоставленные клиентам банка, а межбанковские расчеты преобладают в структуре пассива баланса.

Расчет финансового состояния банка и кредитных операций, позволяет сделать основной вывод: финансовое состояние за рассматриваемый период можно оценить как хорошее, все показатели находятся в пределах допустимого, имущество банка изменилось в сторону увеличения. Удельный вес просроченных ссуд за истекший период составляет 0%, следовательно, в кредитной организации строгий порядок по работе с просрочкой и хороший процент возврата выданных ссуд.

В целом процесс кредитования развит очень хорошо, но имеются  некоторые недостатки: