Основы безналичных расчетов и принципы их организации

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ И АНАЛИЗ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РЕСРУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

Положение о безналичных расчетах в Республике Беларусь было утверждено постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 1996 г. (протокол № 36). После этого оно неоднократно изменялось и дополнялось.

Положение о безналичных расчетах традиционно является в Республике Беларусь одним из самых нестабильных нормативных актов. В июне 1999 года было утверждено Дополнение 2. Спустя полгода вносятся новые изменения.

С 1 января 2001 г. вступает в силу Банковский кодекс Республики Беларусь (БК РБ).

Предварительно следует остановиться на задачах, которые стояли при разработке положений БК РБ, посвященных безналичным расчетам, а также месту, которое должен занять новый кодекс в регулировании расчетных отношений.

Глава 24 БК РБ не заменяет собой действующие положение Нацбанка РБ о безналичных расчетах в Республике Беларусь от 31.01.97 г. № 849 (далее – Положение № 849) и другие нормативные акты Нацбанка РБ в этой сфере. Положение № 849 детально регулирует правила документооборота, бухгалтерского учета, заполнения платежных реквизитов и другие технические аспекты платежей, лишь в самых общих чертах затрагивая права, обязанности и ответственность сторон (правовые аспекты). Поэтому после принятия БК РБ данное Положение (претерпев соответствующие изменения) будет оставаться основным нормативным актом, регулирующим технические аспекты проведения расчетных операций.

На сегодня в Беларуси действуют несколько платежных систем, имеющих собственные правила и источники правового регулирования: безналичные расчеты в национальной и иностранной валюте; межбанковские и международные расчеты; расчеты через предприятия связи; расчеты граждан с использование наличных денежных средств через АСБ «Беларусбанк»; расчеты с использованием банковских пластиковых карточек национальных эмитентов и международных систем. Не исключено, что в будущем этот перечень расширится. Поэтому перед разработчиками БК РБ стояла задача создать универсальный правовой каркас, оставляющий простор для любых возможных технических решений.

Нормы гл. 24 БК РБ являются составной частью гражданского законодательства, поэтому, помимо БК РБ и нормативных актов Нацбанка РБ, к отношениям сторон, связанным с расчетами, применяются и общие нормы ГК РБ об обязательствах.

В зависимости от форм безналичных расчетов, используемых субъектами хозяйствования, структура безналичного денежного (платежного) оборота характеризуется удельным весом (соотношением) каждой из форм в общем объеме платежного оборота.

Так, в первоначальный период после кредитной реформы основными формами расчетов были акцептная (расчеты платежными требованиями), платежными поручениями, чеками. На основе платежных требований и платежных поручений получили развитие зачеты взаимных требований (особенно в послевоенные годы). В последующие годы возникли и получили развитие расчеты посредством аккредитивов и особыми счетами по грузообороту. Все отмеченные выше формы безналичных расчетов, за исключением особых счетов по грузообороту, сохранились до настоящего времени, хотя, естественно, за годы их существования происходили неоднократно изменения в технике их проведения.

В последние годы в безналичном обороте первое место занимают расчеты платежными поручениями.

Расчеты векселями еще не получили в республике должного развития.

Аккредитивная форма расчетов в белорусских банках практически не используется. Медленно но верно банковская пластиковая карточка завоевывает признание и на белорусском  рынке. По данным на 01.06.2002 держателями банковских пластиковых карточек являются 286197 граждан, из них 65411 пользуются карточками системы “БелКарт”, 194445 – карточками международных систем расчетов, 26341- частными банковскими карточками.На территории республики функционируют 232 банкомата, из них 78 обслуживают карточки ”БелКарт”, 135 – карточки международных систем расчетов, 19- карточки внутренних частных систем. К услугам владельцев карточек – 998 пунктов выдачи наличными.В более чем 1400 предприятиях торговли и сервиса возможна оплата товаров и услуг с использованием банковских пластиковых карточек.

По итогам 2001 года зафиксирован рост эмиссии карточек почти в 2,5 раза. Основное их количество 94% эмитировано с открытием счетов в национальной валюте, и 6% приходится на карточки с открытыми счетами в иностранной валюте.[10]

Изменения в структуре безналичного денежного (платежного) оборота обусловлены преимуществами или недостатками той или иной формы расчетов, а также политикой Национального банка в сфере расчетов.

Статистическая информация НБРБ о рублевой денежной массе в РБ  свидетельствует о следующем: удельный вес безналичных расчетов в общем объеме денежной массы до 1-го полугодия  1999 года составил (72,1%).На протяжении 2-ой половины  1999-2000гг удельный вес безналичных расчетов в общей денежной массе оставался относительно стабильным, держался в среднем на уровне 67%.За 2001 год  рассматриваемый показатель снизился с 64,2%  до 59,2% из-за возросшего недоверия населения к банковской системе в связи с несостоятельностью, банкротством и ликвидацией нескольких белорусских банков.В 2002 году удельный рост безналичных расчетов повысился до 68% . счетами в иностранной валюте.[7, с.4]