Особенности банковского кредита. Виды банковских ссуд

     Банковский  кредит связан с аккумулированием  временно свободных средств, их  перераспределением на условиях  возвратности, а также эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма движения денежных ресурсов создает возможность перераспределения денежных ресурсов неоднократно. Необходимость использования банковского кредита обусловливается закономерностями и непрерывностью кругооборота фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, экономическими интересами кредитора и кредитополучателя.

     Банковский  кредит – основная форма кредита. Степень и направления его воздействия на экономические процессы зависят от использования определенных методов кредитования применительно к конкретным экономическим условиям. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. Это – денежная форма кредита, возникает при передаче денежных средств в долг на условиях возвратности. Кругооборот средств позволяет мобилизировать временно высвобождающиеся денежные средства и одновременно перераспределять в пользу тех, кто в них нуждается. Такую миссию берет на себя банк, так как свободные денежные средства оседают на счетах в банке, и банк располагает информацией, о том как эти ресурсы могут быть использованы.

     Банковский  кредит предоставляется банками при заключении кредитного договора с кредитополучателем индивидуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной. Кредитный договор – юридический документ, регламентирующий взаимоотношения между банком и кредитополучателем при выдаче кредита, определяющий  взаимные права и обязательства сторон.

     Банковский  кредит имеет свои особенности: 

• банк для предоставления кредитов использует не столько свои средства, сколько привлеченные ресурсы других юридических и физических лиц. При этом он распределяет в ссуды чужие средства от своего имени;
• банк ссужает временно незанятый капитал, помещенный в банк субъектами хозяйствования на счета, в том числе в срочные депозиты, вклады;
• банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал для их эффективного использования. Это означает, что кредитополучатель должен так использовать банковский кредит, чтобы не только возвратить искомую сумму, но и получить прибыль, а также уплатить банку ссудный процент;
• при банковском кредитовании совершается многократный оборот денежных средств на возвратной основе.

     Существуют  прямые и косвенные банковские  кредиты. Прямые (банк – заемщик)  кредитные отношения являются  преобладающими. Более ограниченно  применяется косвенное банковское кредитование, то есть предоставление кредита кредитополучателю через посредника.

     В Республике  Беларусь основные подходы при  банковском кредитовании юридических  и физических лиц, индивидуальных  предпринимателей определены Правилами  размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита. Они обязательны для соблюдения банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и кредитополучателями.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Кредитная система  Республики Беларусь.

        Кредитная система – совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих экономические отношения в сферах денежного оборота и кредита. Основа функционирования кредитной системы – товарно-денежные отношения, способствующие возникновению и развитию денежного оборота, необходимости его организации, обслуживания, управления.

      Кредитная  система Республики Беларусь  включает банки (двухуровневая  банковская система Республики  Беларусь) и небанковские кредитно-финансовые  организации. Основа их функционирования – банковская деятельность.

       Банковская  деятельность – совокупность  осуществляемых банками и небанковскими  кредитно-финансовыми организациями  банковских операций, направленных  на извлечение прибыли. 

Основными принципами банковской деятельности в Республике Беларусь являются:

- обязательность получения  банками и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями лицензий на осуществление  банковских операций;

- независимость банков  и небанковских кредитно-финансовых  организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением предусмотренных законодательством случаев;

-  разграничение ответственности  между  банками, небанковскими  кредитно-финансовыми организациями  и государством;

-  обязательность соблюдения экономических нормативов, установленных Национальным банком;

-  обеспечение физическим и  юридическим лицам права выбора  банка, небанковской кредитно-финансовой  организации;

-  обеспечение банковской тайны  по операциям, счетам и вкладам  клиентов;

- обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банка.

     Банки и небанковские  кредитно-финансовые организации  занимаются банковской деятельностью,  проводят банковские операции. Существенным  отличием банков от небанковских  организаций в соответствии с  Банковским кодексом является следующий признак. Банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и

за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.    

     Небанковская кредитно-финансовая организация- юридическое лицо,        

имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды     

деятельности, за исключением осуществления  в совокупности вышеперечисленных  банковских операций. Допустимые сочетания  банковских операций, которые могут  осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации,    

устанавливаются Национальным банком.  

     В настоящее время  в Республике Беларусь небанковские  кредитно-финансо-

вые организации не получили широкого распространения. Ряд предприятий, зарегистрированных как ООО или  АО (лизинговые, финансовые, торговые, 

страховые компании)  фактически занимаются посреднической деятельностью                

на рынках финансовых услуг (через  банки), а права самостоятельного совершения банковских операций не имеют. Для получения такого права небанковская организация должна (наравне с банками) сформировать уставной капитал в размере 5 млн. евро, получить лицензию на совершение 

банковских операций; на нее будет распространяться требование соблюдения                                                                              

ряда экономических  нормативов. Деятельность небанковских кредитно-финансовых организаций обычно специфична, и концентрируется на обслуживании отдельных клиентских групп или работе на каком-либо сегменте   

финансового рынка. Среди  небанковских организаций выделяют лизинговые и факторинговые компании, инвестиционные и пенсионные фонды, ломбарды, кредитные товарищества, финансовые, торговые, трастовые и дилинговые компании, клиринговые центры, страховые общества и т. д.

 

 

1.4 Принципы банковского кредитования.

     Банковское  кредитование основано на том,  что кредиты предоставляются  субъектам хозяйствования в соответствии  с заключенным ими кредитным  договором, который хранится в  кредитном досье. Кредитный договор  – юридический документ, регламентирующий взаимоотношение между банком и заемщиком при выдаче кредита, определяющий взаимные обязательства и экономическую ответственность сторон. Договор кредита должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма кредитного договора считается соблюденной, если кредитное обязательство составлено в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет недействительность договора кредита с момента его заключения. Банковское кредитование субъектов хозяйствования основывается на соблюдении основных принципов кредитования: платности, срочности возвращаемых кредитных ресурсов, дифференцированности и обеспеченности.

      Кредиты  предоставляются в наличной форме  в строгом соответствии с кредитным договором на оплату акцептованных расчетных документов поставщика или документов заемщика за фактически отгруженные и полученные материальные ценности, произведенные работы и оказанные услуг, минуя расчетный счет получателя кредита, непосредственно поставщику. В случаях, когда во взаимоотношениях между поставщиком и покупателем имеется посредник (третья сторона), согласно договору об уступке требования либо переводе долга, возможно осуществление платежа за счет кредитных ресурсов не непосредственному поставщику, а другому поставщику, если не будет нарушено действующее законодательство, регламентирующее очередность платежей в бюджет и приравненных к ним платежей. В исключительных, экономически обоснованных случаях. Кредиты могут предоставляться в виде наличных денежных средств на выплату заработной платы, потребительские нужды, закупку сельскохозяйственной продукции, приобретение которой разрешено законодательством Республики Беларусь.

      Кредиты  субъектам хозяйствования могут  предоставляться в национальной валюте, а при наличии у банка лицензии Национального банка Республики Беларусь на осуществление валютных операций – в иностранной валюте. В некоторых случаях для оплаты заключенных контрактов на поставку продукции по импорту может производиться выдача кредита в национальной валюте с последующей конвертацией ее в иностранную валюту. Выдача кредитов в иностранной или национальной валюте на условиях конвертации производится преимущественно на реализацию валютоокупаемых инвестиционных проектов и мероприятий по импортозамещению.

      Принцип платности предполагает, что заемщик должен внести кредитору определенную плату за временное заимствование у него денежных средств для собственных нужд. Механизм реализации данного принципа в хозяйственной деятельности банков осуществляется  через определение и установление процентных ставок по кредитным договорам. Процентная ставка по кредиту – это оплата, получаемая банком-кредитором от заемщика за пользование заемными средствами, включая оказанные при выдаче кредита услуги. Принцип платности кредита обуславливает экономное расходование ресурсов и стимулирует увеличение собственных денежных ресурсов. Данный принцип позволяет банком покрывать затраты по проведению активных операций, а также получению прибыли. Основными факторами рынка, влияющими на уровень процентной ставки банковского кредита, являются:

• ставка рефинансирования Национального банка Республики Беларусь;
• средняя процентная ставка межбанковского кредита, установившаяся на рынке кредитных ресурсов в Республике Беларусь и некоторое влияние оказывает процентная ставка межбанковского кредита в Российской Федерации;
• расходы по депозитным счетам самого банка;
• структура кредитных ресурсов (доля кредита по целевым программам Правительства Республики Беларусь);
• уровень спроса на кредитные ресурсы и степень обеспеченности выдаваемых кредитов;
• сроки кредитования субъектов хозяйствования;
• экономическая стабильность денежного рынка страны и рынка кредитных ресурсов Российской Федерации.

      Принцип срочности возвращаемых кредитных ресурсов означает, что заемщик обязан возвратить кредитору полученную сумму кредита в порядке и сроки, предусмотренные  договором кредита. Сумма кредита может быть возвращена досрочно, если это предусмотрено кредитным договором, либо с согласия кредитора. Заемщик, не возвративший в срок сумму кредита, обязан выплачивать проценты со дня, когда кредит должен быть возвращен, до дня фактического его возврата в размере удвоенной процентной ставки по данному кредиту. С переходом на рыночные условия хозяйствования принцип срочности является одним из основных при проведении активных операций банками, от соблюдения которого зависят нормальное обеспечение народного хозяйства денежными средствами, и, как следствие, объем и темпы роста общественного производства. Данный принцип определяет также ликвидность самого кредитного учреждения. Принципы организации работы банков не позволяют вкладывать привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратную хозяйственную деятельность. Несоблюдение данного принципа каждым отдельным заемщиком лишает его возможности заключения новых кредитных договоров для получения дополнительных кредитных ресурсов. Повышенные проценты за несвоевременный возврат кредитов оказывают влияние на хозрасчетную деятельность самих субъектов хозяйствования. Срок кредитования по своей экономической сущности является тем предельным временем нахождения кредитных ресурсов у заемщика, за пределами которого искажается сама экономическая сущность кредита. Кредит в такой экономической ситуации теряет свое подлинное назначение и негативно влияет на денежное обращение в масштабах всей страны, что, в конечном счете, приводит к диспропорциям макроэкономических показателей и вызывает необходимость корректировки денежно-кредитной политики государства. С данным принципом тесно связаны принципы дифференцированности и обеспеченности кредитования.