Особенности банковского кредита. Виды банковских ссуд

      Принцип дифференцированности при решении банков о кредитовании субъектов хозяйствования  предполагает исходить из народнохозяйственной значимости объекта кредитования, экономического состояния заемщика, определяемых на основании показателей его платежеспособности. Платежеспособность заемщика определяется банками до заключения кредитного договора, что позволяет в некоторой степени избежать риска невозврата кредитных ресурсов. Принцип дифференцированности напрямую препятствует покрытию субъектами хозяйствования собственных потерь и убытков за счет кредитных ресурсов.

     Своевременность  возврата кредитных ресурсов  во многом определяется и использованием  принципа обеспеченности при организации кредитования.

      Принцип обеспеченности означает, что для обеспечения своевременного возврата кредита, а также выплаты процентов по нему кредитор вправе требовать предоставления заемщиком движимого или недвижимого имущества в залог на сумму кредита, включая проценты за пользование кредитом, либо предоставление гарантии со стороны банков или поручительства других юридических лиц; осуществлять страхование принятого в залог имущества на полную оценочную стоимость его за счет и в пользу заемщика. Формами обеспечения заемщиком обязательств по возврату кредита и процентов по нему могут быть залог (за исключением залога ценных бумаг собственной эмиссии); гарантии и поручительства, оформленные в соответствии с порядком и требованиями,  установленные и законодательством Республики Беларусь. Исполнение обязательств по договору кредита может быть возложено на третье лицо (поручителя, гаранта) и дополнительно должно обеспечиваться залогом имущества этого лица. Если договором кредита предусмотрено обеспечение его исполнения залогом имущества, заемщик обязан предоставить кредитору возможность контроля обеспеченности кредита.  Имущество, предоставляемое заемщиком в качестве залога, должно быть оценено и зарегистрировано в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь. При невыполнении заемщиком предусмотренных договором кредита обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита., а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которое кредитор не отвечает, кредитор вправе отказаться от исполнения договора в части непредставленных сумм и потребовать от заемщика досрочной уплаты долга.

     Использование  всей совокупности принципов  банковского кредитования позволяет  согласовывать общегосударственные  интересы с интересами субъектов хозяйствования  в рыночных условиях функционирования, в том числе учитывать стремлении банков к получению максимально возможной прибыли от обслуживания денежного рынка.

 

       

          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1 Характеристика банковских ссуд.

     Простые векселя. Большинство банков выдает ссуды на основе простых векселей. В простом векселе некое частное лицо, фирма или правительственная организация (векселедатель) принимают на себя безоговорочное письменное обязательство перед другой стороной (векселедержатель) выплатить определенную сумму денег в совершенно точный зафиксированный момент времени в будущем или в момент, определяемый держателем, причем платеж может осуществляться либо отдельными взносами, либо по требованию. Векселедатель обязан подписать вексель. Если векселе предусмотрена оплата по требованию, то, как заемщик, так и кредитор вправе прервать соглашение в любой момент. Однако большинство ссуд являются срочными ссудами (т.е. ссудами с совершенно определенными сроками погашения); они освобождают заемщиков от необходимости выплачивать ссудную сумму до наступления сроков платежа. Если заемщику не удается выполнить оговоренные в векселе условия, то банк вправе предъявить ему чек о возмещении суммы задолженности в судебном порядке.

     Пределы ссуд. Ни один банк, имеющий статус национального, по закону не имеет права выдавать ни одному заемщику ссуду, превосходящую по величине 15 %  собственного капитала банка. Собственный акционерный капитал банка состоит из совокупности акций банка, резервного капитала и нераспределенной прибыли. Это ограничение обеспечивает диверсифицированность финансовой деятельности банка в практике выдачи ссуд, что, в свою очередь, уменьшает степень банковского риска в случае возможного непогашения ссуды отдельным заемщиком.

      Действующее  в настоящее время 15% ограничение  относится только к тем ссудам, которые не полностью обеспечены  соответствующим залогом. Что  же касается ссуд, выдаваемых  одному заемщику, полностью обеспеченных  легко реализуемых залогом, то их размеры могут составлять 25% собственного акционерного капитала банка.

      Ссудные процентные ставки. Обыкновенно величина ставки ссудного процента, выплачиваемого заемщиком, отражает степень риска, сопряженного с выдачей конкретных ссуд. Так, малые предприятия терпят банкротство относительно более часто, чем крупные, и в силу этого, вынуждены соглашаться на более высокую норму ссудного процента. Что же касается абсолютных размеров ссуд, то чем они меньше, тем больше величина взимаемого по ним процента, поскольку чисто административные издержки, приходящиеся на каждый доллар такой ссуды, больше, чем в случае с выдачей крупных ссуд.

      Величина  так называемой базисной ставки  ссудного процента является своего  рода начальной, или отправной  величиной, поскольку крупнейшие банки страны, назначая плату за предоставление кредита наиболее кредитоспособным из числа своих постоянных клиентов, руководствуются именно этой относительной величиной. Эту величину следует рассматривать не как минимальную, а как начальную, ибо банки часто выдают ссуды, и, в особенности, краткосрочные, под процент ниже базисной ставки. Когда один из крупнейших банков страны изменяет величину своей базисной ставки, то остальные как бы следуют за ним, хотя сама по себе величина базисной ставки отнюдь необязательно должна совпадать у всех крупных банков. Мелкие банки подстраивают свой ссудный процент по коммерческим и банковским ссудам под изменением базисной ставки.

     Практика  выдачи ссуд под базисный процент  сделала необходимым рационирование кредита. Если величина базисной ставки устанавливается на более низком уровне, чем это оправдано условиями реальной конкуренции, то спрос искушенных заемщиков на банковский кредит будет существенно превосходить предложения. В такой ситуации банки оказываются перед необходимостью рационирования подлежащих ссуде денежных средств, и заемщики, в свою очередь, оказываются перед невозможностью получения всего объема необходимых ими ссудных средств на условиях базисной ставки ссудного процента. Ввиду введения в обиход банковского дела практики рационирования кредитов, банк вправе потребовать от заемщика, чтобы последний хранил в банке на специальном компенсационном беспроцентном вкладе, определенную, оговоренную заранее, сумму денежных средств. Если оговоренные условия кредитования приводят к уменьшению балансового остатка на этом счете, заемщик несет дополнительные неявные издержки. Это обстоятельство ведет к уменьшению избытка спроса на кредит над предложением кредита, поскольку фактическая базисная ставка превосходит объявленную базисную ставку. В ряде случаев и на отдельных временных интервалах величина базисной ставки отклоняется (вверх или вниз) от величины, определенной условиями, сложившимися на рынке.

  

    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Классификация банковских ссуд.

       В мировой банковской практике  отсутствует единая классификация  банковских ссуд. Это связано  с различиями в уровне развития  банковских систем в разных  странах, сложившимися в них  способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация ссуд по следующим признакам:

• назначению (цели кредита);
• сфере использования;
• срокам пользования;
• обеспечению;
• способу выдачи и погашения;
• видам процентных ставок.

      По назначению банковские ссуды могут быть разделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые инвестиционные, потребительские, ипотечные.

       Промышленные ссуды. Наиболее важными по значению и величине ссудами, выдаваемыми коммерческими банками торгово-промышленные ссуды. Подавляющая часть коммерческих и промышленных ссуд используется для финансирования приобретения товарно-материальных ценностей, т.е. промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п. Они, как правило, предназначены для покупки машинного оборудования. Погашение их обыкновенно осуществляется по частям.

        В тех случаях, когда существует  такая возможность, торгово-промышленные ссуды обеспечиваются принадлежащими фирме-заемщику товарно-материальными запасами оборудованием, приобретенным станочным парком и даже стоимостью самого предприятия. Однако, вне зависимости от того, выдаются ли эти ссуды под реальное обеспечение или без него, процедура выдачи любой подобной ссуды предполагает наличие отчетных финансовых документов, детально характеризующих финансовое состояние заемщика, в число которых обязательно должны входить балансовый отчет и отчет о результатах хозяйственной деятельности (так называемый отчет о прибылях и убытках).

      Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.п. Фермеры испытывают нужду в денежных средствах, необходимых им как для покрытия сезонных расходов,  так и для осуществления долгосрочных инвестиций в сельскохозяйственные машины и улучшение земли. В современном сельском хозяйстве применяется дорогостоящая техника, задействуются обширные земельные угодья, используются значительные объемы химических удобрений, гибридных семян, комбикормов, витаминов и антибиотиков для скота. Однако не весь объем финансирования сельского хозяйства осуществляется через местные коммерческие банки. Часто финансирование закупок ноной техники проводится ее продавцами.

        При наличии возможности фермеры  берут ссуды по субсидируемым  процентным ставкам у федеральных кредитных агентств, таких как Федеральные земельные банки и Банки по обслуживанию кооперативов, предпочитая пользоваться их услугами, нежели прибегать к ссудам в коммерческих банках.

Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам, покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов и т.п. В основном потребительская ссуда предполагает погашение в рассрочку. Существуют, однако, и ссуды, предполагающие разовое погашение, а также кредиты по открытому счету (например, в магазине) и так называемые сервисные кредиты (выдаваемые для оплаты счетов за лечение). 

На рынке  ссуд, выдаваемых для покупки автомобилей, банки конкурируют не только между собой, но и с продавцами автомобилей, а также с их производителями, каждый из которых предлагает свои условия кредитования. Что касается ставок ссудного процента, то они незначительно отличаются у разных ссудодателей. Последние не могут назначать более высокий процент, чем у конкурентов, не рискуя потерять потенциальных заемщиков, однако они не могут и снизить свои процентные ставки, поскольку потребительские ссуды должны приносить приблизительно такой же доход в форме ссудного процента, что и другие типы ссуд и инвестиций.

     Ссуды с погашением в рассрочку на приобретение автомобилей и предметов домашнего обихода приобрели большую популярность. Большинство людей сталкиваются с большими трудностями, постепенно откладывая деньги на приобретение дорогостоящих автомобилей или бытовых электроприборов. Взяв деньги в ссуду и погашая ее ежемесячными взносами, люди избегают необходимости осуществлять предварительное накопление денег, необходимых для осуществления покупки. Кроме того, они получают также возможность реального пользования автомобилем или бытовым электроприбором в тот период времени, на протяжении которого без взятия ссуды они бы только копили необходимые на покупку деньги.

     Ссуды частным лицам (personal loans). При выдаче ссуды частным лицам требуются поручители. Весьма популярным типом ссуды частным лицам является так называемый наличный резервный счет (cash reserve account). Лица, обладающие такими счетами, могут превысить остаток счета в банке (осуществить т. н. овердрафт — прим. пер.) в любое время; в этом случае банк просто рассматривает сумму превышения остатка как ссуду. Ставки процента по наличным резервным счетам обычно значительно превосходят величину базисной процентной ставки.

   Банк определяет этот размер ссуды в момент открытия счета. Заемщик может погасить ссуду в соответствии со специальным графиком погашения (installment plan). Достоинством этого метода расширения кредита является его быстрота. Кроме того, заемщик может в любой момент иметь в своем распоряжении необходимый ему кредит в пределах оговоренной заранее суммы.

Выпускаемые банками кредитные карточки являются  важным источником персональных ссуд. Держатели (владельцы) банковских кредитных карточек могут автоматически пользоваться ссудой, не превышающей определенного кредитного лимита, например, в 2500 долларов, величина которого, впрочем, зависит от их доходов. Существенное преимущество, которым пользуются владельцы кредитных карточек, состоит в следующем. Если владелец карточки осуществляет расчет с банком не позднее чем через 25 дней после того, как банк производит свои собственные ежемесячные расчеты по обязательствам владельца карточки (например, оплачивает предъявленные банку счета за покупки, сделанные владельцем карточки — прим. ред.), то никаких процентных платежей с владельца кредитной карточки банк не взимает. Помимо этого владельцы кредитных карточек могут продлевать время погашения ссуды по частям на срок до десяти месяцев. Ссуды, предоставляемые владельцам кредитных карточек, так же как и наличные резервные счета, характеризуются обычно сравнительно высокой процентной ставкой.