Отчет по технологической практике в ОАО "АСБ Беларусбанк"

При единовременной выдаче кредита  банк по поручению кредитополучателя  перечисляет денежные средства их получателю единовременно. При открытии кредитной линии устанавливаются лимит выдачи, определяющий предельную сумму выданного кредита, и лимит задолженности, представляющий собой максимальный объем выданных средств на каждый календарный день.

При выдаче кредита кредитополучателю  на основании дополнительного договора открывается счет по учету кредитной  задолженности.

Для получения кредита клиент предоставляет  в банк следующие документы:

- паспорт (личные данные, адрес  прописки и проживания);

- справку о среднемесячном доходе  за последние три месяца (Приложение 31);

- заявление-анкету установленного  образца ( Приложение 32);

После предоставления всех необходимых  документов, на основании внутреннего  положения ЗАО "РРБ-Банк" "Методика определения ухудшения финансового состояния предприятия", определяется финансовый анализ кредитоспособности потенциальных кредитополучателей. Настоящая методика применяется как на стадии рассмотрения заявки клиента на проведении операции, носящей кредитный характер, так и в процессе сопровождения операций, носящих кредитный характер.

При анализе кредитоспособности физических лиц используется экспресс-методика, заключающаяся в расчете максимальной суммы кредита в зависимости  от заработной платы. Также во внимание принимается и кредитная история данного физического лица. В случае положительных результатов анализа, с клиентом заключается кредитный договор, которым определяется предмет договора (сумму кредита, величину и характер процентной ставки, период и цель кредитования), обязательства и права сторон, сроки действия и порядок изменения договора.

Согласно кредитному договору (Приложение 33), банк обязуется произвести выдачу кредита единовременно со ссудного счета должника, путем оплаты платежного поручения должника в течение 3-х банковских дней с момента их поступления в банк.

Должник обязуется использовать кредит исключительно на предусмотренные  настоящим договором цели. При  нецелевом использовании кредита  процентная ставка принимается повышенной в 2 раза. При наступлении сроков погашения кредита и уплаты процентов и недостаточности средств сначала погашается задолженность по кредиту (просроченная и срочная на день взыскания), а затем проценты по нему.

Проценты начисляются, исходя из фактической  задолженности по кредиту на конец дня, и рассчитываются на основе 30 дней в месяце с периодом начисления с 1 по 30 число месяца.

По счетам учета кредитов проценты уплачиваются в порядке (размер, сроки  и другие условия), предусмотренном  договором.

В зависимости от условий договора при начислении процентов количество дней в году может быть условное (360) или точное (365 или 366 в високосном году).

При расчете суммы процентов  исходя из условного количества дней в году (360) количество дней в месяце условно принимается за 30.

При расчете суммы процентов  исходя из фактического количества дней в году (365 или 366) проценты начисляются  за каждый календарный день года .

Расчет суммы процентов может  производиться путем их начисления на фактический ежедневный остаток  счета или на средний остаток за период.

При изменении процентной ставки начисление процентов по новой ставке осуществляется со дня ее установления.

ЗАО "РРБ-Банк" использует следующие  виды обеспечения обязательств по кредитным  договорам: залог имущества, залог  имущественных прав, страхование.

1. Залог имущества юридически  оформляется договором, согласно  которому залогодатель в обеспечение  своевременного и надлежащего  исполнения своих обязательств, предоставил в залог залогодержателю  имущество, полный перечень, стоимость  и место нахождения которого указываются в приложении к договору. При этом предмет залога остается у залогодателя.

2. Залог имущественных прав также  оформляется договором и налагает  на стороны аналогичные права  и обязанности.

3. Банк осуществляет страхование выданного кредита, однако расходы по страхованию возлагаются на кредитополучателя. В случае невозможности возврата кредита кредитополучателем страховая компания возмещает банку утерянные средства и права требовать возмещения суммы кредита переходят от банка к страховой компании.

У различных групп кредитополучателей существуют свои особенности в порядке  получения кредита. ЗАО "РРБ-Банк" использует одну и ту же методику определения  кредитоспособности юридических лиц  и индивидуальных предпринимателей. Сама процедура выдачи кредита также аналогична как для тех, так и для других.

Различия могут заключаться  лишь в использовании нормативных  финансовых показателей для предприятий  различных отраслей.

Качественно иная процедура оформления и выдачи кредита у физических лиц, где оценка кредитоспособности производится на основании среднемесячного уровня заработной платы.

ЗАО «РРБ-Банк»  формирует резерв  в белорусских  рублях. По активам в иностранной  валюте резерв по усмотрению банка  может формироваться в валюте актива. Величина резерва регулируется банком в зависимости от суммы задолженности по активам, а также от группы кредитного риска, к которой они отнесены, не реже одного раза в месяц не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Формирование резерва осуществляется на основании произведенной банком классификации активов.

Классификация активов банка, оценка кредитных  рисков производятся в зависимости  от способности должника погасить основную сумму долга и уплатить проценты, а также в зависимости от других критериев.

Кредиты классифицируются по четырем группам риска:

I группа риска  "Стандартные активы" (резерв  не создается);

II группа риска  "Субстандартные (частично сомнительные) активы" (30% резерв);

III группа риска  "Сомнительные активы" (50% резерв);

IV группа риска "Безнадежные активы" (100% резерв).

Резерв используется для списания задолженности по активам  банка, отнесенным к безнадежным (IV группа риска).

Списание безнадежной  задолженности за счет сформированного  по ней резерва производится по истечении  одного года с момента отнесения ее к IV группе риска.

Списанная за счет сформированного резерва безнадежная  задолженность учитывается на внебалансовых  счетах до момента прекращения обязательств должника по основаниям, предусмотренным  законодательством Республики Беларусь.

При анализе кредитного портфеля банка  в первую очередь изучается его  структура. Он может быть классифицирован  по типам кредитополучателей (юридические  лица, банки, физические лица, индивидуальные предприниматели), по срокам (краткосрочные, долгосрочные), по целям (инвестиционные, потребительские) и т.д. в ходе анализа определяются удельные веса каждого вида кредитов, определяются основные направления вложения средств.

Оценка качества кредитного портфеля банка производится исходя из удельного  веса стандартных, субстандартных, сомнительных и безнадежных кредитов, соотношение кредитных вложений и созданного резерва, динамика изменения соотношения созданного резерва и величины кредитного портфеля, коэффициент осторожности кредитных вложений и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ФАКТОРИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

 

Факторинг представляет собой банковскую операцию, при которой кредитор (поставщик) уступает фактору (банку) денежные требования к должнику (покупателю) за поставленные товары (услуги, работы), а фактор выплачивает  кредитору суммы денежных обязательств должника с дисконтом.

Для проведения факторинговой операции клиент предоставляет в отдел 

кредитования банка следующие  документы:

- заявку-анкету клиента установленной  формы (Приложение 54);

- пакет документов на открытие  счета факторинга;

- финансовую отчетность и иные документы характеризующие финансово-

  экономическое положение;

- форму контроля за взаимосвязанными  заемщиками;

- документы по операциям, подлежащей  факторинговому обслуживанию (договора, счет фактуры, документы подтверждающие  факт отгрузки);

- документы по обеспечению обязательств.

Предоставленные документы рассматриваются  специалистами банка в течении 10 банковских дней после получения  от клиента полного пакета документов. При рассмотрении заявки клиента, специалисты  банка особое внимание уделяют следующим вопросам:

- законность финансируемого мероприятия,  его риски;

- статус клиента и его полномочия;

- репутация клиента;

- финансово-экономическое положение  клиента и его кредитоспособность;

- обеспечение обязательств.

После изучения всех документов специалист  отдела кредитования оформляет кредитное заключение, в котором дает краткую информацию по клиенту, описывает финансово-экономическое положение, варианты обеспечения обязательств. Кредитная заявка и заключение рассматриваются Кредитным комитентом банка, который в письменной или в устной форме сообщает клиенту. В случае проведения операции, между клиентом и банком заключается договор в письменной форме. (Приложение 38).

ЗАО "РРБ-Банк" заключает договора факторинга с правом регресса, предполагающим обязанность кредитора возвратить банку-фактору полученную сумму денежных средств.

Договором устанавливается сумма  долговых требований и суммы возмещения, валюта платежа, ставка дисконта и период финансирования.

При этом фактор обязуется произвести возмещение путем перечисления денежных средств в размере суммы денежного возмещения со счета факторинга на текущий счет кредитора по платежному поручению кредитора; произвести перерасчет суммы дисконта по настоящему договору в случае досрочного возврата (полного или частичного) Кредитором суммы денежного возмещения. Перерасчет производится пропорционально фактическому сроку пользования денежным возмещением и сумме фактического ежедневного остатка задолженности.

Кредитор обязуется полностью  и своевременно возвратить денежное возмещение, полученное по настоящему договору. Возврат денежного возмещения производится путем перечисления денежных средств на счет факторинга не позднее даты окончания периода финансирования. В случае поступления кредитору средств от должников в оплату принятых к факторингу денежных требований до окончания периода финансирования, кредитор обязан не позднее следующего рабочего дня после получения выписки из лицевого счета сдать в обслуживающий его банк платежное поручение на перечисление с текущего счета средств, причитающихся фактору.

Полностью и своевременно произвести уплату дисконта с учетом перерасчета. Уплата дисконта производится путем  перечисления денежных средств на счет фактора указанный в реквизитах настоящего договора не позднее  даты окончания периода финансирования.

 

ЗАО «РРБ-Банк» готов предложить Вам новую финансовую услугу —  экспортный факторинг.

Факторинг — это разновидность  финансирования оборотных средств  клиента с помощью переуступки  дебиторской задолженности.

Принцип работы — вы поставляете товар Вашим покупателям в страны дальнего и ближнего зарубежья, представляете нам необходимый комплект документов, подтверждающий отгрузку, и затем, в течение нескольких банковских дней получаете от 70 до 90% от суммы поставки на свой банковский счет.

Считаем необходимым отметить, что  воспользовавшись услугой факторинга в нашем банке вы получите следующие  преимущества:

Возможность финансирования на суммы  до 3 миллионов в эквиваленте долларов США.

Быстрое поступление денежных средств  на ваш расчетный счет вне зависимости от условий контрактов с покупателями.

Возможность рассмотрения вариантов  финансирования без предоставления обеспечения.

Отсутствие необходимости обязательного  перехода на обслуживание в наш банк.

Индивидуальный подход к каждому клиенту при совершении сделки.

 

 

 

 

 

 

ЛИЗИНГОВЫЕ  ОПЕРАЦИИ

 

Лизинг представляет собой форму  товарного кредита и выступает  как альтернатива классическому  банковскому кредиту на приобретение машин и оборудования.

Объектом лизинга является любое  движимое и недвижимое имущество относящееся к основным фондам, а также программное обеспечение, рабочие инструменты используемые для обеспечения функционирования основных фондов переданных в лизинг.

Субъектами лизинговых сделок являются:

- лизингодатель –субъект хозяйствования, передающий по договору лизинга специально приобретенный для этого за счет собственных или заемных средств объект лизинга.

- лизингополучатель – юридическое  лицо, которое временно владеет  и пользуется объектом лизинга  на условиях определенных лизинговым соглашением.

- поставщик объекта лизинга  – субъект хозяйствования, поставляющий  объект лизинга лизингодателю.

Различают следующие формы лизинга:

1. оперативный лизинг – операция, при которой в течение срока действия договора лизинга лизингодателю посредством лизинговых платежей возмещается менее 75% первоначальной стоимости объекта лизинга. По истечении срока договора лизингополучатель должен возвратить лизингодателю объект лизинга. Срок договора короче чем срок службы имущества, при этом имущество может сдаваться в лизинг много раз разным лизингополучателям.
2. финансовый лизинг – сделка, при которой лизинговое соглашение заключается на срок не менее одного года, а лизинговые платежи возмещается  не менее 75% первоначальной стоимости объекта лизинга. По истечении срока договора лизингополучатель может выкупить объект лизинга по остаточной стоимости, продлить лизинговое соглашение либо возвратить объект лизинга лизингодателю.
3. Сублизинг – лизинговая операция, при которой лизингополучатель с разрешения лизингодателя передает имущество другому пользователю по договору субъекта лизинга, при этом лизингополучатель несет перед своим лизингодателем ответственность и обязательства по договору лизинга.