Рейтинг белорусских банков по итогам 2011-2012 года

Содержание

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1. Понятие коммерческих банков и их виды. Роль и функции коммерческих банков ………………………………………………………………………………..5

1.1 Понятие и виды коммерческих банков ………………………………………...5

1.2 Роль и функции коммерческих банков…………………………………………9

2. Становление, развитие и деятельность коммерческих банков……………….12

2.1 Становление, развитие коммерческих банков в Республике Беларусь……..12

2.2 Порядок создания и ликвидации коммерческих банков ……………………18

2.3 Операции, проводимые коммерческими банками в Республике Беларусь...23

3. Рейтинг белорусских банков по итогам 2011-2012 года ……………………..34

Заключение ……………………………………………………………………….39

Список используемой литературы ……………………………………………….41

Приложение 1………………………………………………………………………43

Приложение 2………………………………………………………………………45

Приложение 3………………………………………………………………………46

Приложение 4……………………………………………………………………….47

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система –  одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчёты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современные коммерческие банки  – банки, непосредственно обслуживающие  предприятия и организации, а  также население – своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами  носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

В последние годы, как  в нашей стране, так и в мировой  банковской практике, эксперты отмечают наличие двух, на первый взгляд взаимоисключающих, тенденций: универсализацию и специализацию  банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются  тенденции к универсализации  их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени тем или  иным кругом операций, коммерческие банки  вторгаются в смежные сферы деятельности. Следовательно, вид коммерческого  банка (универсальный, отраслевой, специального назначения, региональный и т.п.) определяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики  страны, кредитных отношений, денежного  и финансового рынков.

Цель курсовой работы состоит в изучении и анализе сущности и современного состояния коммерческих банков в банковской системе Республики Беларусь.

При написании курсовой работы мною были поставлены следующие задачи:

1. Раскрыть сущность коммерческих банков и их значение в банковской системе;

2. Проанализировать современное состояние коммерческих банков в Республике Беларусь;

3. Исследовать перспективы развития коммерческих банков в Беларуси за 2011-2012 года.

Актуальность темы исследования обусловлена возрастающей ролью  банков в системе экономических  отношений и их преобразующим  воздействием на макроэкономические процессы рыночной экономики.

Задачи курсовой работы обусловили ее структуру. Она состоит из трех частей, введения и заключения. Теоретическая  база исследования основана на трудах экономистов и специалистов в  исследуемой области, материалах периодических  изданий, законах и нормативных  документах.

В учебном пособии Олейникова И.Н. раскрывается понятие коммерческих банков их видов, а также роль функционирования. В учебнике Бусько В.Н., Ковалева М.М., Козловского В.В. «Страницы и истории  белорусской банковской системы» рассказывается о становлении развитии коммерческих банков с 1917 года. Тем самым внесен вклад в восстановление хронологии важнейших событий в результате длительного исторического развития в системе коммерческих банков. Также использованы такие литературные источники как «Банки и банковские операции» Жукова Е.Ф. и «Операции коммерческих банков» Эпифанова А.О. в которых предоставляется информация о множестве различных операций, предоставляемых в банках и их роль.

 

1. Понятие коммерческих банков, виды, функции и принципы деятельности

1.1 Понятие и виды коммерческих банков

В экономике государств развиваются  различные типы банков. Их функции, роль имеют много общего, но и  отличаются особенностями. Общее то, что связывает банки, позволяет  объединить их и группы, классифицировать.

В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая банковская система: I уровень – центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь); II уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

Термин «коммерческий  банк» возник на ранних этапах развития банковского дела,  когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства  возникли   операции  по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды  на   пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть  банковских  ресурсов   начала использоваться для вложений в основной капитал,  ценные бумаги. Иначе говоря, термин «коммерческий  банк»  утратил   свой смысл. Он обозначает «деловой» характер банка,  его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности [10].

Банковский кодекс дает следующее  определение банка:

Банк — юридическое  лицо, имеющее исключительное право  осуществлять в совокупности следующие  банковские операции: 

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц 

Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные Банковским кодексом.

С экономической точки  зрения банк — это посредник на денежном, кредитном и валютном рынках. Посредством его временно свободные денежные средства одних распределяются между другими субъектами, нуждающимися в деньгах. 

С юридической точки зрения, чтобы тот или иной субъект был «приписан» к той или иной категории участников гражданского оборота, необходимо определить существенные признаки, на основании которых юридическое лицо может быть отнесено к банкам. К таким существенным признакам относится: 

• специфика деятельности; 
• запрет заниматься такой деятельностью другим юридическим лицам;
• особый порядок регистрации и лицензирования;
• принадлежность к банковской системе государства; 
• регулирование деятельности одновременно нормами публичного и частного права

Деление банков на универсальные  и специализированные получило легальное закрепление в ст. 71 Банковского кодекса [1].

Классифицировать банки  на виды можно и по иным основаниям:

1.По форме собственности, на базе которой создается банк, банки подразделяются на:

• образованные на основе государственной собственности;
• созданные на основе собственности физических и юридических лиц;

2. По организационно-правовой форме, в которой создается и функционирует банк:

• банки в форме унитарных предприятий;
• банки в форме акционерных обществ (закрытых или открытых); 

3. По структуре:

• банки с разветвленной сетью обособленных подразделений;
• банки без разветвленной сети обособленных подразделений;

4. По составу уставного фонда банки можно подразделить на:

• банки, уставный фонд которых образован полностью за счет взносов белорусских юридических и физических лиц-резидентов Республики Беларусь;
• банки с иностранными инвестициями (банки со стопроцентным иностранным капиталом (дочерние банки иностранных банков); банки с определенной долей иностранного капитала, переданного нерезидентами в уставный фонд банка);

5. В зависимости от размера уставного фонда банка, доли в банковской системе государства, размера размещенных банком средств и т.д. коммерческие банки делятся на крупные, средние и мелкие. Причем из-за отсутствия легального подхода для классификации критерии для такого деления предлагаются весьма различные, в частности, в Республике Беларусь выделяют группу системообразующих банков, на долю которых приходится более 85% активов (пассивов) и около 80% капиталов банков [4].

Таким образом, можно сделать  вывод о том, что коммерческие банки являются вторым уровнем в  банковской системе Республики Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Роль и функции  коммерческих банков

Коммерческие банки в  процессе деятельности выполняют следующие  функции:

• функция аккумуляции денежных средств;
• функция регулирования денежного оборота;
• посредническая функция.

Аккумуляция банком денежных средств имеет ряд особенностей, которые отражают следующие моменты:

• банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства;
• аккумулируемые денежные ресурсы используются не на свои, а чужие потребности (в порядке перераспределения средств);
• собственность на аккумулируемые и перераспределяемые источники остается у первоначального кредитора (клиентов банка);
• аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка, на ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение (лицензия).

Реализуя функцию регулирования денежного оборота, банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных субъектов хозяйствования. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения.

Таким образом, данная функция  реализуется посредством комплекса  операций, признанных банковскими и  закрепленных за банком как денежно-кредитным  институтом.

Под посреднической функцией зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, наделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем только посредничество в платежах, так как оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому целому.

Через банки проходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через банки осуществляется перелив  денежных средств и капиталов  от одного субъекта к другому, от одной  отрасли народного хозяйства  к другой.

Посредством совершения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумулируя их в одном  секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы [5].

Перераспределяемые банками  ресурсы не совпадают ни по размеру, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Высвободившиеся ресурсы у одного субъекта и аккумулируемые банком не совпадают с потребностями другого. Банки, находясь в центре экономической  жизни, получают возможность трансформировать (изменять) размер, сроки и направления  капиталов в соответствии с потребностями  хозяйства. Таким образом, посредническая функция банков заключается в  трансформации ресурсов, обеспечивающей более широкие отношения субъектов  воспроизводства и сокращение риска [9].

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует, развивается. Роль банка специфична, она адресована к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит.

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику  необходимо, прежде всего, рассматривать  через данную сферу. Назначение банка  состоит в том, что он обеспечивает: