Рейтинг белорусских банков по итогам 2011-2012 года

Информация о банках, функционирующих  в Республике Беларусь и их филиалов по состоянию на 2012 год представлена в приложении 1.

Национальный банк вправе отозвать лицензию на осуществление  банковских операций в случаях:

• установления недостоверности сведений, на основании которых она выдана;
• неосуществления банковских операций, указанных в лицензии, в течение одного года со дня ее выдачи;
• установления фактов недостоверности отчетных данных, приведших к нарушению интересов вкладчиков и кредиторов банка;
• осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не указанных в лицензии, выданной Национальным банком;
• невыполнения требований банковского законодательства, если в течение одного года к банку неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Банковским Кодексом;
• неудовлетворительного финансового положения банка, неисполнения им своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами;
• наличия иных оснований для признания банка экономически несостоятельным (банкротом) в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
• реорганизации банка, если это предусмотрено законодательством Республики Беларусь;
• принятия решения о ликвидации банка.

Национальный банк вправе приостановить действие лицензии на осуществление банковских операций и установить банку срок для устранения соответствующих нарушений. В случае, если в указанный срок нарушения  не были устранены, Национальный банк вправе отозвать лицензию на осуществление  банковских операций.

Прекращение деятельности банка  осуществляется путем его ликвидации в соответствии с законодательством  Республики Беларусь и с учетом требований, установленных Банковским Кодексом. Банк может быть ликвидирован по решению  его учредителей (участников), хозяйственного суда и Национального банка в  случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь. При ликвидации банка по инициативе его учредителей (участников) в Национальный банк представляются заявление, а также решение учредителей (участников) банка о его ликвидации. Решение о ликвидации банка может  быть принято только после того, как банк исполнит все имеющиеся  обязательства перед вкладчиками  и кредиторами банка.

Процедура банкротства банка  осуществляется хозяйственным судом  в порядке, предусмотренном законодательством  Республики Беларусь. Банк считается  ликвидированным с момента внесения соответствующей записи в Единый государственный регистр юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей. Сообщение об аннулировании записи о государственной регистрации  банка подлежит опубликованию Национальным банком в официальном издании  Национального банка в тридцатидневный  срок со дня внесения соответствующей  записи в Единый государственный  регистр юридических лиц и  индивидуальных предпринимателей.

В целях обеспечения финансовой надежности банк обязан осуществлять своевременное выявление, контроль и минимизацию рисков, угрожающих его финансовой надежности. Для компенсации  финансовых потерь, возникающих в  результате деятельности банка, он обязан формировать резервы (фонды), размеры  и порядок использования которых  устанавливаются Национальным банком. Банк обязан постоянно осуществлять классификацию активов по степени  их надежности, определяя к погашению  сомнительные и безнадежные активы, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков по ним с  отнесением этих убытков на расходы  до налогообложения в порядке, устанавливаемом  Национальным банком. Банк обязан соблюдать  устанавливаемые в соответствии с Банковским Кодексом экономические  нормативы, запреты и ограничения, обеспечивающие его безопасную и  надежную деятельность. Банк обязан организовать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующий  характеру и объемам проводимых банковских операций [7].

Список ликвидированных банков (исключены из Единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) в Республике Беларусь по состоянию на 2012 год представлен в приложении 2.

Подводя итоги, можно сделать  обобщающий вывод. Банк может создаваться только наличии лицензии, выданной Национальным банком Республики Беларусь, а также в порядке, установленном Банковским Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь. Банк может быть ликвидирован в случае невыполнения ряда требований, указанных в лицензии, выданной Национальным банком. Банку дается срок для устранения соответствующих нарушений и если нарушения не устранены в срок, Национальный банк вправе отозвать лицензию на осуществление банковской деятельности. С момента внесения соответствующей записи в единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, банк считается ликвидированным окончательно.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3 Операции, проводимые коммерческими банками в Республике Беларусь

На сегодняшний  день коммерческие банки могут предоставлять  очень много различных операций. 

В соответствии с законодательством  Республики Беларусь все операции коммерческих банков можно разделить на несколько  групп: 

• Активные операции; 
• Пассивные операции;  
• Посреднические операции; 
• Валютно-обменные операции; 
• Банковское хранение; 
• Инкассация

Активные операции – это  операции по размещению банковских ресурсов. Роль их для любого коммерческого  банка очень велика.  
Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка. Также активные операции несут экономический смысл. Ведь именно с помощью активных операций путем предоставления средств коммерческие банки кредитуют хозяйствующих субъектов, давая возможность экономике развиваться. 

Все активные операции можно  разделить на три вида: 

• Банковский кредит; 
• Банковская гарантия; 
• Факторинг

В случае с банковским кредитом по кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им. Небанковская кредитно-финансовая организация вправе предоставлять кредиты только за счет собственных средств. 

Кредит может быть краткосрочным или долгосрочным. Под краткосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на срок до двенадцати месяцев для целей, связанных с созданием и движением текущих активов, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь. Под долгосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на срок от одного года до пяти лет, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь, для целей, связанных с созданием и движением долгосрочных активов. 

Кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора при наличии оснований, свидетельствующих о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена в срок, при не предоставлении кредитополучателем обеспечения погашения кредита, при возбуждении процедуры признания кредитополучателя экономически несостоятельным [11].

К существенным условиям кредитного договора относятся: 

• сумма кредита с указанием валюты кредита; 
• проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты; 
• целевое использование кредита; 
• сроки и порядок предоставления и погашения кредита; 
• способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору; 
• ответственность кредитодателя и кредитополучателя за не- выполнение условий договора; 
• иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. 

Следующим видом активных операций является банковская гарантия. В силу банковской гарантии банк или небанковская кредитно-финансовая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму. Банковская гарантия может быть гарантией по первому требованию, условной гарантией, подтвержденной гарантией, контргарантией или консорциальной гарантией. Под гарантией по первому требованию понимается обязательство гаранта произвести платеж по первому письменному требованию бенефициара, составленному в соответствии с условиями гарантии. 

Под условной гарантией понимается обязательство гаранта произвести платеж в соответствии с условиями  гарантии по письменному требованию бенефициара, сопровождаемому документами, доказывающими или подтверждающими неисполнение принципалом обязательств перед бенефициаром. Свидетельствами неисполнения обязательств принципала перед бенефициаром могут являться соответствующие судебные (арбитражные) решения либо иные документы, определенные в гарантии. 

И наконец, третьим видом  активным операций является факторинг. По договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется другой стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом. Под дисконтом понимается разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору. 

При этом дисконт может  исчисляться в виде процентов, начисленных на сумму денежного обязательства. 

Следующим видом операций являются пассивные операции банка.  
Пассивные операции – операции по формированию банковских ресурсов. Они имеют важное значение для любого коммерческого банка. Ресурсная база определяет возможности проведения активных операций. К тому же, именно пассивные операции определяют надежность банка. И наконец, размер пассивных операций определяет прибыль банка. 

Пассивные операции банков делятся на: 

• Банковский вклад; 
• Банковский счет; 
• Доверительное управление денежными средствами.

Первым видом пассивных  операций является банковский вклад.  
Банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.

Доход по банковскому вкладу (депозиту) выплачивается в виде процентов, а также в иной форме, предусмотренной конкретным видом вклада, на условиях и в порядке, определенных договором.  
Денежные средства принимаются во вклады (депозиты) банком или небанковской кредитно-финансовой организацией, имеющими лицензии на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты). Привлечение денежных средств во вклады (депозиты) оформляется договором банковского вклада (депозита). 

По договору банковского  вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) де- нежные средства - вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты в порядке и на условиях, определенных договором. На условиях и в порядке, определяемых договором банковского вклада (депозита), доход по вкладу (депозиту) может выплачиваться также в иной форме. Вклад (депозит) возвращается вкладчику по его требованию в порядке, установленном настоящим Кодексом и соответствующим договором. 

Условия договора банковского вклада (депозита): 

• сумма и валюта вклада (депозита); 
• проценты по вкладу (депозиту); 
• вид договора банковского вклада (депозита); 
• срок возврата вклада (депозита) - для договора срочного банковского вклада (депозита); 
• условия возврата вклада (депозита) - для договора условного банковского вклада (депозита); 
• иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. 

Вкладополучатель обеспечивает сохранность вкладов (депозитов) и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) в срок, предусмотренный договором банковского вклада (депозита). 

Существуют также такие  инструменты как сберегательный и депозитный сертификаты. 

Сберегательный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (физического лица - держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка. 

Депозитный  сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (юридического лица, индивидуального предпринимателя - держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка.