Система оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка на примере банка ЗАО "ВТБ 24"

Список используемых источников

1 Конституция Российской  Федерации (принята на всенародном  голосовании 12 декабря 1993 г) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

2 Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках  и банковской деятельности" (с  изм. от 23 июля 2010 г.) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

3 Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 19 июля 2009 г., с изм. от 22 сентября 2009 г.) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

4 Указ Президента РФ  от 10 июня 1994 № 1184 "О совершенствовании  работы банковской системы Российской  Федерации" (в ред. от 27.04.1995) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

5 Положение о порядке  формирования кредитными организациями  резервов на возможные потери  по ссудам, по ссудной и приравненной  к ней задолженности (утв. ЦБ РФ 26 марта 2004 г. № 254-П с изм. от 4 декабря 2009 г.) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

6 Письмо ЦБР от 31 марта 2008 г. № 36-Т "О Рекомендациях по  организации управления рисками, возникающими при осуществлении  кредитными организациями операций  с применением систем интернет-банкинга" // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

7 Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале) (направлены письмом ЦБР от 23 марта 2007 г. № 26-Т) // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

8 Указание оперативного  характера ЦБР от 23 июня 2004 г. № 70-Т

"О типичных банковских  рисках" // СПС "Консультант" от 20 октября 2010 г.

9 Ильясов С.М. Методологические  аспекты формирования кредитной  политики банка // Деньги и кредит. – 2009. – № 6. – С. 23-26

10 Герасимова Е. Б., Унанян  И. Р., Тишина Л. С. Банковские операции. – М.: Форум, 2009. – 272 с.

11 Фомичева М.А. Организация  кредитования малого и среднего  бизнеса в крупном сетевом  банке // Банковское кредитование.– 2008. – № 3. – С. 41-45

12 Неумывайкин П.И. О кредитно  – инвестиционной политике банка // Деньги и кредит. – 2009. – № 1. – С. 74-76

13 Ендовицкий Д. А., Бочарова  И. В. Анализ и оценка кредитоспособности  заемщика. – М.: КноРус, 2009. – 264 с.

14 Слуцкий А.А. Кризис кредитования: в поисках фундаментальной стоимости  залога // Банковское кредитование. – 2009. – № 4. – С. 18-20

15 Гараган С.А. Павлов О.В. Оптимальная организация процесса  рассмотрения кредитных заявок // Банковское кредитование. – 2008. –  № 6. – С. 36-39

16 Батракова Л. Г. Экономико-статистический  анализ кредитных операций коммерческого банка. – М.: Логос, 2008. – 216 с.

17 Гараган С.А. Павлов О.В. Повышение адаптивности управления  кредитным процессом // Банковское  кредитование. – 2009. – № 4. – С. 41-43

18 Ионов В.М. Обслуживание  клиентов в банке: новая техника  – новый стиль // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2010. – № 5. – С. 48-49

19 Катвицкая М.Ю. Банковские  заемные средства: условия предоставления, гарантии обеспечения возврата. – М.: Деловой двор, 2009. – 265 с.

20 Киселев А.В. Применение  процессного подхода к организации кредитования // Управление в кредитной организации. – 2009. – № 3. – С. 21-22

21 Тютюнник А.В. Долгосрочная  лояльность банковских клиентов // Управление в кредитной организации. – 2009. – № 1. – С. 25-28

22 Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском. – М.: Новое знание, 2007. – 336 с.

23 Антошина Г. В. Основные  подходы к управлению кредитными  рисками // Банковское кредитование. – 2009. – № 4. – С. 51-54

24 Тарташев В.А. Секретная  кухня проверки потенциальных  заемщиков // Банковское кредитование. – 2010. – № 1. – С. 42-43

25 Соколов Ю.И., Погорелов  Л.В. Концентрация кредитных рисков  в условиях кризиса: время избегать "черных лебедей" // Управление  в кредитной организации. – 2009. –  № 4. – С. 28-31

26 Ковалев П. П. Банковский риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 304 с.

27 Шаталова Е.П., Шаталов  А.Н. Кредитоспособность и кредитный  риск в банковском риск-менеджменте // Финансы и кредит. – 2010. – № 17. – С. 52-53

28 Колчигин Е.В. Перспективы  развития региональной банковской системы в текущей экономической ситуации // Управление в кредитной организации. – 2010. – № 1. – С. 33-34

29 Лаврушин О. И., Афанасьева  О. Н., Корниенко С. Л. Банковское дело: современная система кредитования. – М.: КноРус, 2009. – 264 с.

30 Смирнов Е.Е. Банки в условиях кризиса: ставки делаются на оптимальные решения // Управление в кредитной организации. – 2009. – № 4. – С. 33-35

31 Тютюнник А.В. Как заставить  банковские отделения эффективнее  продавать продукты. – 2008. – № 5. – С. 34-37

32 Кравец О.Б. Работа с клиентами как фактор повышения эффективности в инвестиционном банке // Управление в кредитной организации. – 2009. – № 5. – С. 52-53

33 Смирнов Е.Е. Меры по  восстановлению рынка кредитования // Банковское кредитование. – 2009. –  № 4. – С. 33-35

34 Лопатин В.А. Совершенствование  бизнес-процессов // Управление в  кредитной организации. – 2009. – № 4. – С. 41-44

35 Петров Д.А. Помазанов  М.В. Кредитный риск-менеджмент как  инструмент борьбы с возникновением  проблемной задолженности // Банковское кредитование. – 2009. – № 6. – С. 25-28

36 Ревенков П.В., Дудка  А.Б. Электронный банкинг: организация  внутреннего контроля над операционным  риском // Расчеты и операционная  работа в коммерческом банке. – 2008. – № 5. – С. 33-38

37 Горбачев А. С. Методика оценки кредитного риска заемщика // Банковское кредитование. – 2009. – № 2. – С. 37-39

38 Ермасова Н. Б. Как получить  банковский кредит? Настольная книга  заемщика. – М.: ГроссМедиа, 2007. – 320 с.

39 Лукин И.В., Сухобоченков  С.Е., Ревенков П.В. Обеспечение информационной безопасности при расчетах в системе интернет-банкинга // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. – № 4. – С. 19-22

40 Ляховский В. С., Коробейников  Д. В., Серебряков П. А. Справочник  по управлению рисками банковской  деятельности. – М.: Гелиос АРВ, 2009. – 576 с.

41 Ревенков П.В., Воронин  А.Н. Электронный банкинг: риски использования  для противоправных действий // Расчеты  и операционная работа в коммерческом  банке. – 2008. – № 6. – С. 25-29

42 Юденков Ю. Н., Тысячникова  Н. А., Сандалов И. В., Ермаков С. Л. Интернет-технологии в банковском бизнесе. Перспективы и риски. – М.: КноРус, 2010. – 320 с.

43 Сальников К. Кредитоспособность  и платежеспособность – есть  ли разница? // Банковское дело  в Москве. – 2006. – № 8. – С. 22-26

44 Мельникова А. В., Шевчук  Ю. В. Кредитование малого и среднего  бизнеса: как качественно оценить  кредитоспособность // Банковское кредитование. – 2010. – № 5. – С. 47-48

45 Соколова Н.А. Оценка  кредитоспособности заемщика: что  интересует банк // Бухгалтерский учет. – 2008. – № 11. – С. 24-26

46 Ефимова Ю.В. Методические  подходы к оценке кредитоспособности  заемщиков // Банковское кредитование. – 2010. – № 3. – С. 37-38

47 Ольшанникова Н.И. Финансовые  ковенанты как механизм мониторинга  заемщика // Банковское кредитование. – 2009. – № 2. – С. 34-37

48 Рыкова И. Н. Методика  оценки кредитоспособности заемщиков // Банковское кредитование. – 2009. –  № 6. – С. 37-39

49 Медведева В.А. Генералова  М.А. Тараканова Л.А. Методика анализа  финансового состояния заемщика // МСФО и МСА в кредитной организации. – 2009. – № 3. – С. 25-28

50 Норд К. В. Обзор зарубежных  моделей анализа кредитоспособности  заемщика // Внедрение МСФО в кредитной  организации.– 2009.- № 4.– С. 33-35

51 Иванова Н. Оценка кредитоспособности  заемщика // Бухгалтерия и банки. – 2009. – № 8 – С. 35-37

52 Гараган С.А. Павлов О.В. Особенности автоматизации массовой  проверки благонадежности потенциальных  заемщиков // Банковское кредитование. – 2008. – № 5. – С. 31-33

53 Опарина Н.И. Использование  скоринговых моделей для оценки кредитоспособности заемщика // Банковское кредитование. – 2009. – № 5. – С. 32-33

54 Чокпаров М.К., Ткачук  И.Б., Объективизация данных проверки  кредитных заявок // Управление в  кредитной организации. – 2008. – № 5. – С. 25-28

55 Печникова А. В., Маркова О. М., Стародубцева Е. Б. Банковские операции. – М.: Инфра-М, 2009. – 352 с.

56 Попкова Е.Г., Суворина  А.П. Факторы формирования спроса  на российском рынке банковских  продуктов для физических лиц // Финансы и кредит. – 2010. – № 21. – С. 37-39

57 Подлесный С.Ю. Оптимизация  выбора стратегии взыскания просроченной  задолженности // Управление в кредитной  организации. – 2008. – № 5. – С. 18-19

58 Карсунская М.М. Методика  оценки финансового состояния  предприятия-заемщика с учетом  отраслевой принадлежности // Банковское кре дитование. – 2008. – № 3. – С. 57-69

59 Ульянов Р.В. Углубленный  мониторинг состояния заемщиков // Банковское кредитование. – 2009. –  № 5. – С. 46

60 Ревенков П.В., Дудка  А.Б. Организация внутреннего контроля  при применении технологий электронного банкинга // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. – № 3. – С. 52-58

61 Кораблин М.А, Бедняк  О.И. Категориальный анализ как  метод оценки кредитоспособности  клиента – физического лица // Экономический анализ: теория и практика. – 2010. – № 6. – С. 24-26

62 Чернова М.В. Оценка платежеспособности  заемщика в личном (потребительском) кредитовании // Экономический анализ: теория и практика. – 2009. – № 26. – С. 33-34

Приложение А

Банковская отчетность

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

НА 1 ЯНВАРЯ 2008 ГОДА

ЗАО "ВТБ 24"

Код формы 0409806

Квартальная/Годовая

млн. руб.

№№п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
I	АКТИВЫ
1.	Денежные средства	26308	6970
2.	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	259922	45801
2.1.	Обязательные резервы	39295	3427
3.	Средства в кредитных организациях	1766	1019
4.	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	0	0
5.	Чистая ссудная задолженность	784537	156498
6.	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	25518	0
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	18980	16621
9.	Требования по получению процентов	216	119
10.	Прочие активы	2712	1490
11.	ВСЕГО АКТИВОВ	1119959	228518
II	ПАССИВЫ
12.	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0
13.	Средства кредитных организаций	0	10000
14.	Средства клиентов (некредитных организаций)	749440	143601
14.1	Вклады физических лиц	192560	67716
15.	Выпущенные долговые обязательства	158764	22900
16.	Обязательства по уплате процентов	1388	574
17.	Прочие обязательства	253	5938
18.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	2667	469
19.	ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	912512	183482
III	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
20.	Средства акционеров (участников)	200000	30000
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	200000	30000
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0	0
20.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0
21.	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0
22.	Эмиссионный доход	385	385
23.	Переоценка основных средств	133	134
24.	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	9841	1026
25.	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	8319	7927
26.	Прибыль (убыток) за отчетный период	8451	7616
27.	Всего источников собственных средств	207447	45036
28.	ВСЕГО ПАССИВОВ	1119959	228518
IV	ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29.	Безотзывные обязательства кредитной организации	53256	12040
30.	Гарантии, выданные кредитной организацией	49218	10442

Приложение В

ОТЧЕТ

ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ

РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ

НА 1 ЯНВАРЯ 2008 года 

 

ЗАО "ВТБ 24"

ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35               

 Код формы 0409808

Квартальная/Годовая

№ п/п	Наименование показателя	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
1.	Собственные средства (капитал), тыс. руб.	209926	44925
2.	Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент	22,4	22,07
3.	Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент	10,0	11,0
4.	Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	40482	12082
5.	Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	40482	12082
6.	Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.	2682	510
7.	Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.	2682	510

Приложение Д

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(публикуемая форма)

ЗА 2009 ГОД

ЗАО "ВТБ 24"

ПОЧТОВЫЙ АДРЕС: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35

Код формы 0409807

Квартальная/Годовая

млн. руб.

№№п/п	Наименование статей	Данные за отчетный период	Данные за соответствующий период прошлого года
1	2	3	4
1. Процентные доходы, всего, в том числе:		46170	218562
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	0	531
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	46170	218031
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	0	0
2. Процентные расходы, всего, в том числе:		4410	86175
2.1.	По привлеченным средствам кредитных организаций	9674	6932
2.2.	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	4410	33651
2.3.	По выпущенным долговым обязательствам	0	45592
3. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)		199661	132387
4.	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	-103165	-67644
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-604	0
5.	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	96496	64743
6.	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
7.	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	5573	70
8.	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0
9.	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	2328	824
10.	Чистые доходы  от переоценки иностранной валюты	-2422	-1090
11.	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	8	0
12.	Комиссионные доходы	299234	45358
13.	Комиссионные расходы		2704
14.	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0	0
15.	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	0
16.	Изменение резерва по прочим потерям	-874	-6512
17.	Прочие операционные доходы	1138	1200
18.	Чистые доходы (расходы)	144007	101889
19.	Операционные расходы	92190	64081
20.	Прибыль (убыток) до налогообложения	51817	37808
21.	Начисленные (уплаченные) налоги	15935	17055
22.	Прибыль (убыток) после налогообложения	35882	20753
23.	Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	4513	7380
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	4513	6342
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	1038
24.	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	31369	13373